收入和利润（同比环比） - 集团收益由8280万港元减少至6120万港元，同比下降26.1%[7] - 公司拥有人应占年度溢利及全面收益总额由640万港元转为亏损590万港元[7] - 公司净亏损约5.9百万港元，较2019年净溢利6.4百万港元由盈转亏[10] - 总收益约61.2百万港元，较2019年82.8百万港元下降26.1%[12] 成本和费用（同比环比） - 集团毛利由1730万港元减少至240万港元，同比下降86.1%[7] - 毛利约2.4百万港元，较2019年17.3百万港元下降86.1%[13] - 毛利率为3.9%，较2019年20.9%下降17个百分点[13] - 行政开支约8.9百万港元，与2019年8.8百万港元基本持平[14] - 员工成本总额约1040万港元，较2019年1110万港元下降6.3%[31] 业务表现和风险 - 收益减少主要因承接项目数量下跌及毛利率下降[7] - 公司业务依赖非经常性工程项目中标，存在收益不确定性风险[115] - 公司面临项目成本估算不准确或延迟导致成本超支或亏损的风险[115] - 公司依赖分包商进行部分工程，分包商表现不佳可能对盈利能力造成不利影响[115] - 公司面临客户信贷风险，若客户无法准时付款将影响流动资金状况[116] - 公司表现取决于香港建造业趋势及整体经济政治状况[116] - 最大客户收益占比39.8% 五大客户收益占比76.7%[143] - 最大供应商采购占比15.7% 五大供应商采购占比52.9%[143] - 客户集中度下降 五大客户收益占比从97.2%降至76.7%[143] - 供应商集中度上升 五大供应商采购占比从50.7%增至52.9%[143] - 公营及私营界别客户中主要收益来自私营项目[145] - 持有ISO 9001质量管理系统认证[145] - 与五大供应商及分包商无重大纠纷[148] 管理层讨论和指引 - 集团预期香港建筑行业因COVID-19及经济前景不明将面临挑战[8] - 集团将继续专注于香港地基及地盘平整工程以及上盖结构建筑工程项目[8] - 集团采取具竞争力的投标定价政策应对市场竞争[8] - 集团业务策略包括扩大市场份额及坚持审慎理财原则[8] - 集团密切监察COVID-19发展并准备调整策略[8] 拨备和担保 - 计提潜在违约赔偿拨备不少于500万港元[7] - 计提潜在违约赔偿拨备不少于5.0百万港元[10][13] - 公司为四份建筑合约提供约500万港元履约保证担保，较2019年三份合约470万港元增长6.4%[29] 现金流和财务状况 - 银行结余及现金约38.0百万港元，较2019年29.7百万港元增长28.0%[18] - 流动比率约8.8倍，较2019年7.0倍有所提升[18] - 资产负债比率约1.0%，较2019年0.5%略有上升[19] - 受限制现金结余约5.0百万港元，较2019年4.7百万港元增长6.4%[18] - 上市所得款项净额3170万港元已全部使用完毕[39] - 原计划用于履约保证的570万港元资金被重新分配至新项目前期成本及营运资金[40] - 项目资金拨付实际使用2210万港元，超出原计划1640万港元34.8%[37] - 劳动力加强计划实际使用410万港元，与计划完全一致[37][38] - 一般营运资金使用260万港元，与计划一致[37] - 银行结余180万港元及110万港元分别保留用于项目B及中环项目履约保证[35] - 无可供分派储备[142] 公司治理和董事会 - 公司未遵守GEM上市规则第5.05(1)及5.28条关于委任足够独立非执行董事的规定[56] - 公司偏离企业管治守则条文A.2.1条 因未区分董事会与日常管理且未任命行政总裁[55][61] - 董事会成员包含3名独立非执行董事 占比超过三分之一[59] - 独立非执行董事洪小媛于2019年10月19日辞世[58][59] - 严坤颖女士于2019年12月20日获委任为独立非执行董事[58][59] - 执行董事服务协议为期三年 独立非执行董事委任函为期一年[62] - 梁志雄 甘健斌及严坤颖将于2020年11月6日股东周年大会退任[63] - 公司自2002年起由叶先生同时管理董事会及日常业务运营[55][61] - 董事会目前包括两名女董事[64] - 董事会成员年龄分布为60岁及以上5人，30至39岁1人[71] - 董事会成员专业经验覆盖商业及管理3人，建筑3人，会计及财务2人，法律1人[71] - 审核委员会在报告期内举行了五次会议[75] - 审核委员会成员均为独立非执行董事[74] - 梁志雄先生及严坤颖女士均未在超过7家上市公司担任董事[66] - 公司已采纳董事进行证券交易的操守准则[70] - 全体董事确认在报告期内遵守证券交易规定[70] - 审核委员会负责监察财务汇报及风险管理事宜[72] - 提名委员会将考虑董事会现时组成及集团业务需要提名候选人[65] - 审核委员会每年与公司核数师至少开会两次[77] - 审核委员会在外部核数师选择及续聘事项上与董事会无分歧[79] - 提名委员会基于六项标准评估董事候选人包括性格诚信及专业经验等[80] - 提名委员会由四名独立非执行董事组成其中主席于2019年10月19日辞世[82] - 提名委员会在报告期内举行了一次会议[82] - 薪酬委员会所有成员均为独立非执行董事[85] - 薪酬委员会在报告期内举行了一次会议[85] - 薪酬委员会确保执行董事不参与自身薪酬厘定[84] - 公司设有举报政策允许雇员及客户等暗中提出对不当事宜的关注[81] - 风险管理检视包含重大风险性质转变及管理层监控能力等五项年度评估要素[77] - 董事会每年至少召开4次会议，执行董事叶韶青、孔祥辉、甘健斌均出席4/4次会议[89][90] - 独立非执行董事梁志雄出席董事会4/4次会议、审核委员会5/5次会议、薪酬委员会1/1次会议、提名委员会1/1次会议[90] - 独立非执行董事黄丽娜出席董事会4/4次会议、审核委员会5/5次会议、薪酬委员会1/1次会议、提名委员会1/1次会议[90] - 薪酬委员会检阅独立非执行董事袍金并向董事会提出建议[88] - 提名委员会需评估独立非执行董事独立性并考虑GEM上市规则要求[86] - 董事会未设立企业管治委员会，由董事会直接履行企业管治职能[96] - 股东沟通政策确保投资者可平等获取公司信息[99] - 公司确认董事会全面负责监督内部监控及风险管理系统，并每年最少进行一次有效性审阅[102] - 公司风险辨别及评估每年进行或更新，结果供董事会及管理层审阅[104] 股息政策 - 公司未建议派发2020年度末期股息[33] - 公司截至2020年6月30日止年度未建议派付末期股息（2019年：无）[117] - 公司股息政策于2019年8月1日采纳，派息需考虑财务表现、盈利、资本需求等七项因素[105] 董事及高管背景 - 孔先生拥有香港建造业逾44年经验并持有香港大学工程学理学士及硕士学位[44] - 甘先生拥有香港建造业逾37年经验并于2017年7月18日获委任为执行董事[44] - 梁先生拥有香港会计专业逾44年经验并担任四家联交所上市公司独立非执行董事[47][49] - 梁先生自2003年9月起担任大同集团(股份代号:544)独立非执行董事[49] - 梁先生自2011年2月起担任财华社集团(股份代号:8317)独立非执行董事[49] - 梁先生自2013年12月起担任中证国际(股份代号:943)独立非执行董事[49] - 梁先生自2015年8月起担任REF Holdings(股份代号:1631)独立非执行董事[49] - 黄女士拥有会计专业逾10年经验并于2017年12月1日获委任为独立非执行董事[50] - 严女士拥有法律专业逾18年经验并于2019年12月20日获委任为独立非执行董事[51] - 李先生拥有会计专业逾9年经验并于2017年7月加入集团担任财务总监[52] 员工情况 - 员工总数从2019年20人减少至2020年18人，降幅10%[31] - 公司未为雇员设立强制性公积金计划之外的退休福利计划[158] - 高级管理人员薪酬在100万港元或以下的有2人[157] - 高级管理人员薪酬在100万至200万港元之间的有3人[157] - 无高级管理人员薪酬超过200万港元[157] 核数师变更及相关费用 - 核数师变更产生审计服务费73,000港元（罗兵咸永道）及660,000港元（国卫）[93] - 罗兵咸永道辞任核数师国卫于2020年7月9日接任[174] - 更换核数师原因为未能就截至2020年6月30日止财政年度核数费用水平达成共识[175] 股东结构和持股情况 - 控股股东得颖创投实益持有公司股份638,600,000股，占比63.86%[162][164] - 孔先生通过得颖创投持有公司34%权益，实际控制63.86%投票权[162] - 叶先生和甘先生各持有得颖创投33%权益，被视为一致行动人[162] - China Silver Asset Management持有110,410,000股长仓(11.04%)和35,000,000股淡仓(3.50%)[164] - CS Asia Opportunities Master Fund持有相同仓位：110,410,000股长仓(11.04%)和35,000,000股淡仓(3.50%)[164] - 三位董事配偶（孔司徒善芬、赵伟琼、陈洁仪）均通过家族权益间接持有638,600,000股，各占比63.86%[164][165][166] - 公司公众持股量从约24.10%提升至约25.10%[168] - 控股股东得颖出售10,000,000股股份占已发行股份总数1%[168] - 公司确认已维持GEM上市规则要求的最低公众持股量[169] 购股权计划 - 购股权计划有效期为2017年12月1日至2027年11月30日[123] - 购股权承授人需支付1.0港元接纳要约[126] - 购股权计划下可发行股份总数上限为已发行股份的10%[127] - 单个参与者12个月内获授购股权上限为已发行股份的1%[129] - 向关连人士授出购股权若超已发行股份0.1%或总值超500万港元需股东批准[131] - 所有未行使购股权可能发行股份总数上限为已发行股份的30%[132] - 向董事/主要股东授出购股权需独立非执行董事批准[133] - 购股权行使期限不超过授出日期起十年[135] - 截至2020年6月30日无尚未行使购股权[137] 其他重大事项 - 前雇员承认从供应商索取及接受非法佣金但未对集团营运及财务状况产生重大影响[170] - 执行董事杜娟女士于2019年8月30日辞任[172] - 独立非执行董事洪小媛女士于2019年10月19日辞世导致董事会及委员会人数低于规定[173] - 公司及其附属公司未购买出售或赎回任何上市证券[181] - 报告期为2019年7月1日至2020年6月30日[187] - 公司通过主要营运附属公司维达在香港提供专门工程及一般建筑工程服务[187] - 无优先购买权规定[140] - 股东特别大会可由持有不少于公司缴足股本十分之一的股东提出呈请召开[97] - 公司秘书年度接受不少于15小时专业培训[94] - 董事及高级职员已安排责任保险[153] 环境管理及排放 - 公司未不符合或违反环境相关法例[195] - 公司识别空气污染物排放来自建筑地盘机器排出的灰尘、柴油及购买的电力[198] - 公司采取洒水和铺设帆布措施控制粉尘排放导致的空气污染[198] - 公司确保机器闲置时关停引擎以减少空气污染[198] - 公司推荐分包商选用更具能源效益的生产设备及机器[198] - 公司向分包商核对机器已定期妥善维修以保证环境表现[198] - 公司确保遵守《空气污染管制（非道路移动机械）（排放规例）》（香港法例第311Z章）规定的排放标准[198] - 公司截至2020年6月30日止年度温室气体排放总量为78.30吨二氧化碳当量，较上年114.80吨下降31.9%[199] - 范围1直接排放（柴油）从77.00吨降至48.19吨，同比下降37.4%[199] - 范围2间接排放（外购电力）从37.80吨降至30.11吨，同比下降20.3%[199] - 人均排放密度从5.74吨/雇员降至4.35吨/雇员，同比下降24.2%[199] - 范围1排放密度从3.85吨/雇员降至2.68吨/雇员[199] - 范围2排放密度从1.89吨/雇员降至1.67吨/雇员[199] - 排放量下降主要因建筑工程量减少及环境管理政策见效[199] - 公司通过预装排放管道和沉淀缸管理系统管理水污染[200]