财务业绩公布 - 公司截至2023年6月30日止年度经审核综合财务业绩公布[33] - 报告期为截至2023年6月30日止年度[64] 业务范围 - 公司主要在香港以承建商身份提供专门工程及一般建筑工程[34] - 公司主营投资控股，集团通过附属公司在香港提供专门工程及一般建筑工程，截至2023年6月30日业务性质无重大变动[138] 收益情况 - 公司收益从2022年6月30日止年度的6530万港元减至2023年6月30日止年度的约3740万港元[35][37] - 收益减少因2023年承接的合约价值较大项目数量减少[37] - 截至2023年6月30日止年度，来自最大客户的收益占集团总收益约41.2%（2022年：25.9%），来自五大客户的收益占集团总收益约89.2%（2022年：76.4%）[179] 毛利与亏损情况 - 公司2022年录得毛利约820万港元，2023年录得毛亏约310万港元[35][38] - 公司2022年及2023年6月30日止年度亏损及全面亏损总额分别约为890万港元及2320万港元[35] - 2023年录得净亏损主要因毛亏及预期信贷亏损拨备[35] - 2022年及2023年公司毛利率及（毛亏损率）分别约为12.6%及 - 8.3%[38] - 2023年所承接项目整体毛利率较2022年下降[38] - 2022年和2023年6月30日止年度亏损及全面亏损总额分别约为890万港元及2320万港元，2023年净亏损因毛亏及预期信贷亏损拨备[40] 新获项目情况 - 自2023年5月起至报告日期，公司获授三个建筑项目，合约总额约1.23亿港元[36] 行政开支情况 - 2022年和2023年6月30日止年度行政开支分别约为1280万港元及1130万港元，2023年减少主要因上一年度一次性确认股份支付开支约310万港元[39] 现金及财务比率情况 - 2023年6月30日现金及银行结余约3330万港元（2022年：3070万港元），受限制现金结余约330万港元（2022年：70万港元），流动比率约为7.1倍（2022年：7.2倍）[43] - 2023年6月30日资产负债比率约0.9%（2022年：1.8%）[44] 抵押及或然负债情况 - 2023年6月30日抵押存放于保险公司按金约330万港元（2022年：70万港元）作履约保证抵押品[45] - 2023年6月30日就保险公司出具约330万港元（2022年：70万港元）履约保证提供担保，有或然负债[51] 员工情况 - 2023年6月30日公司雇员26名（2022年：26名），2023年6月30日止年度员工成本约920万港元（2022年：约1260万港元）[52] 购股计划情况 - 集团已根据购股计划向董事及雇员授出1000万份购股权[53] - 自2017年12月1日购股权计划采纳日期起，因行使所有购股计划授出的购股权可发行股份上限，合共不得超出已发行股份的10%；经股东批准更新上限后，可能发行股份总数不得超批准当日已发行股份的10%；尚未行使购股计划授出的购股股权可能发行股份总数，不得超已发行股份的30%[155] - 截至授出日期止12个月内，因参与者行使购股计划授出购股发行及将发行股份总数，不得超已发行股份的1%，额外授出超该上限须经股东另行批准[156] - 授出购股股权要约须在作出要约日期起7日内接纳，承授人接纳时需支付1.0港元[158] - 承授人行使购股股权期限不得超授出日期起10年，并受提前终止条文规限[159] - 2021年10月8日授出的购股股权，董事甘健斌、王美珍、陈倩华、余达志各有1000000份尚未行使，行使价0.56港元；雇员有6000000份尚未行使，行使价0.56港元[163][164][165][166][167][168] - 2022年4月12日起，每十股每股面值港币0.01元股份合为一股每股面值港币0.1元合并股份，购股计划下尚未行使购股股权行使价及数目相应调整[169] - 2021年10月8日授出的每份购股股权公平值为0.031港元，每股股份股价0.056港元，行使价0.056港元，股份合并后行使价0.560港元[170] - 2021年10月8日授出购股股权预期波幅为185.51%，购股期限2年，无风险利率0.165%，预期股息率0%[170] - 2021年10月8日授出的购股权公平值约为311.5万港元，已作为股份支付开支于截至2022年6月30日止年度的损益中扣除[172] - 2022年7月1日及2023年6月30日，根据购股权计划可供授出的购股权数目均为1200万份[173] - 年报日期，购股计划项下所有购股权获行使时可供发行的股份总数为1000万股，相当于公司已发行股本约8.3%[174] 股息情况 - 董事会不建议宣派2023年6月30日止年度末期股息（2022年：无）[54] - 公司截至2023年6月30日止年度，董事不建议派付末期股息（2022年：无）[146] - 公司于2019年8月1日采纳股息政策，董事会决定派付股息时需考虑公司财务表现、保留盈利、营运资金等多因素[131] 资本承担及投资情况 - 2023年6月30日集团无资本承担（2022年：无），无重大投资，无附属公司及联属公司重大收购及出售[49][50] 企业管治情况 - 公司企业管治常规除偏离企业管治守则条文第A.2.1条外，均符合守则[67][68] - 董事会管理与日常业务管理均主要由甘健斌负责，此情况偏离企业管治守则条文第A.2.1条[67][78] 董事会成员情况 - 报告期内董事会成员包括执行董事甘健斌、王美珍，独立非执行董事陈倩华、叶亶、余达志[70][71][72] - 截至2023年6月30日止年度，董事之间并无重大关系[73] - 报告期内独立非执行董事人数占董事会超过三分之一，符合GEM上市规则规定[74] - 公司已接获各独立非执行董事有关其独立性的书面确认，认为全体均为独立人士[77] - 王美珍于2021年7月28日获委任为执行董事，有逾25年建筑及电力工程行业经验[59] - 陈倩华于2021年7月28日获委任为独立非执行董事，有会计及审计行业经验[60] - 叶亶于2022年8月30日获委任为独立非执行董事，有10年楼宇设计及建筑行业管理和工作经验[61] - 执行董事服务协议为期三年，独立非执行董事委任函为期一年[80][81] - 每届股东周年大会上，三分之一的在任董事应轮值退任，每名董事须最少每三年退任一次[84] - 报告期内董事会包括两名女董事[87] 委员会情况 - 公司于2017年12月1日成立审核委员会，职权范围于2018年12月31日修订[93] - 审核委员会主要职务包括外聘核数师相关事宜、财务报表及监控系统等审核[94][95][96][97] - 报告期及直至报告日期，审核委员会由余达志先生（主席）、陈倩华女士、叶亶女士（2022年8月30日获委任）组成[98] - 公司于2017年12月1日成立提名委员会，职权范围于2018年12月31日修订[101] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构等及提出董事委任和续聘建议[102] - 公司于2017年12月1日成立薪酬委员会[106] - 叶亶女士于2022年8月30日获委任为提名委员会和薪酬委员会成员[104][108] 会议情况 - 董事会每年最少举行四次会议，约每季一次[110] - 甘健斌先生出席审核委员会会议5/5、薪酬委员会会议2/2、董事会会议2/2、股东大会1/1[111] - 陈倩华女士出席提名委员会会议4/4、薪酬委员会会议2/2、董事会会议2/2、股东大会1/1[111] 核数师情况 - 截至2023年6月30日止年度，公司应付长青的审核服务费约为0.45百万港元[116] - 国卫会计师事务所有限公司自2022年7月12日起辞任公司核数师，同日公司委聘长青（香港）会计师事务所有限公司为核数师[116] 股东特别大会情况 - 股东特别大会可由董事会按持有不少于公司缴足股本十分之一的股东所提出的呈请召开[123] 公司秘书及合规主任情况 - 公司已委任李伟志先生为公司秘书，李先生于2013年1月获认可为香港会计师公会会员[119] - 甘健斌先生为公司合规主任[120] 组织章程文件情况 - 股东于2022年12月29号举行的股东大会上批准修订组织章程文件[136] 环境、社会及管治报告情况 - 公司2023年环境、社会及管治报告将于2023年9月29日刊发[140] 合规情况 - 截至2023年6月30日止年度，无不符合法律法规事件对集团业务构成重大影响[141] 股东沟通情况 - 公司已采纳股东沟通政策，通过企业通讯、定期公布、网站、股东大会等途径与股东沟通[124] 内部监控及风险管理情况 - 集团维持有效的内部监控及风险管理系统，董事会最少每年对其有效性进行审阅[126][127] - 集团风险管理程序包括识别风险、风险评估、舒缓风险，风险辨别及评估每年进行或更新[127][128] - 集团业务经营涉及风险，收益取决于项目中标或报价，成本估算不准确或项目延迟可能致成本超支或亏损[143][144] 供应商采购情况 - 截至2023年6月30日止年度，集团向最大供应商采购占集团总采购额约14.2%（2022年：19.9%），向五大供应商采购占集团总采购额约47.4%（2022年：86.5%）[180] 可供分派储备情况 - 2023年6月30日，公司无可供分派的储备（2022年：无）[178] 董事退任及连任情况 - 甘健斌先生、王美珍女士及余达志先生将在应届股东周年大会上退任并符合资格膺选连任[191] 余达志任职情况 - 余达志先生在不超7家上市公司（包括公司在内）担任董事[194] 董事及高级职员保险情况 - 公司于截至2023年6月30日止年度就集团董事及高级职员安排了合适的董事及高级职员责任保险[195] 董事服务合约情况 - 拟于应届股东周年大会重选连任的董事无与公司及/或其附属公司订立公司不可于一年内免付赔偿（法定赔偿除外）终止的未到期服务合约[196] 董事及高级管理人员薪酬情况 - 公司董事及集团五名最高薪酬人士薪酬详情载于综合财务报表附注11及12[198] - 截至2023年6月30日止年度，100万港元或以下薪酬的高级管理人员有3人[198] - 截至2023年6月30日止年度，100.0001万港元至200万港元薪酬的高级管理人员有1人[198] - 截至2023年6月30日止年度，200万港元以上薪酬的高级管理人员为0人[198] 雇员薪酬情况 - 公司雇员薪酬主要包括固定部分与可变部分，计及雇员经验等因素[199] 退休福利计划情况 - 除强制性公积金计划条例供款外，集团无其他退休福利计划[200] - 退休福利计划详情载于综合财务报表附注34[200]