公司基本信息 - 公司总部位于香港，设有香港销售团队及六个中国地区办事处[11] - 公司主要从事提供空运及海运的进出口货物转运服务[11] - 公司安排空运货物转运服务的配套物流服务及仓储相关服务[11] - 公司核数师为中审众环（香港）会计师事务所有限公司[6] - 公司股份代号为8489[7] - 公司于2021年1月13日在联交所GEM上市[8] - 公司为投资控股公司，附属公司从事空运及海运货物转运服务等[72] 财务数据关键指标变化 - 2020财政年度公司扭亏为盈[8] - 2020财政年度公司总收益约为8.719亿港元，2019财政年度约为3.533亿港元[12] - 服务成本从2019财年约3.194亿港元增加约4.581亿港元或143.4%至2020财年约7.775亿港元[17] - 毛利从2019财年约3390万港元增加约6050万港元或178.5%至2020财年约9440万港元，毛利率从约9.6%增至约10.8%[19] - 其他收入从2019财年约80万港元增加约190万港元或237.5%至2020财年约270万港元[20] - 行政及其他经营开支从2019财年约2310万港元增加约2860万港元或123.8%至2020财年约5170万港元[21] - 融资成本从2019财年约310万港元减少约60万港元或19.4%至2020财年约250万港元[23] - 所得税开支从2019财年约30万港元增加约760万港元或2533.3%至2020财年约790万港元，2020和2019财年实际税率分别为25.5%及4.3%[24] - 2020财年扣除上市开支前溢利约3330万港元，2019财年亏损约40万港元；扣除上市开支后2020财年溢利约2320万港元，2019财年亏损约740万港元[25] - 2020年12月31日资产负债率约47.4%（2019年12月31日约75.1%），总债务约4860万港元（2019年12月31日约5990万港元），总权益约1.025亿港元（2019年12月31日约7970万港元），流动比率约1.4（2019年12月31日约1.4）[26] - 2020年12月31日，集团银行结余及现金约为2760万港元，2019年12月31日约为2610万港元；现金及现金等价物合计约为2660万港元，2019年12月31日约为2580万港元；已抵押银行存款约为2470万港元，2019年12月31日约为2970万港元[28] - 2020财年，集团经营活动所得现金净额约为810万港元，投资活动所得现金净额约为370万港元，融资活动所用现金净额约为1140万港元；2019财年，经营活动所得现金净额约为1100万港元，投资活动所得现金净额约为1230万港元，融资活动所用现金净额约为1270万港元[28] - 集团贸易应收款项由2019年12月31日的约8950万港元增加约9570万港元或约106.9%至2020年12月31日的约1.852亿港元；平均周转日数由2019财年约107.7日减少至2020财年约57.5日[29] - 集团贸易及其他应付款项由2019年12月31日的约5050万港元增加约7170万港元或约142.0%至2020年12月31日的约1.222亿港元；贸易应付款项平均周转日数由2019财年的约59.3日减少至2020财年的约36.0日[30] - 2020年12月31日，计息借款金额约为4800万港元，2019年12月31日约为5860万港元[31] - 2020年12月31日的加权平均实际利率约为4.22%，2019年12月31日约为4.51%[32] - 2020财年及有关期间公司或集团成员公司无购买、出售或赎回股份[50] - 董事会不建议就2020财年派付末期股息，2019财年也无[51] - 2020财年不建议向股东派付任何末期股息（2019财年：无）[75] - 2020年12月31日公司无可供分派予股东的储备[81] - 2020财年，五大客户收益总额占集团总收益约70.2%（2019财年约36.6%），最大客户收益占比约41.3%（2019财年约13.5%）[97] - 2020财年，向五大供应商采购额占集团总采购额约64.3%（2019财年约68.8%），向最大供应商采购额占比约21.8%（2019财年约22.6%）[97] - 2020财政年度公司或集团成员公司无购买、出售或赎回股份[120] - 最后实际可行日期公司维持了GEM上市规则规定的公众持股量[121] - 2020财政年度综合财务报表已由中审众环（香港）会计师事务所有限公司审核，该公司将在应届股东周年大会上退任核数师，董事会正物色人选填补空缺[122] - 公司自上市筹集所得款项净额约为520万港元，按最终发售价每股股份0.74港元计算[129] - 截至2020年12月31日止年度，取得上市地位的应占成本1017.1万港元已在损益扣除，2019年为705.8万港元[190] - 2020年12月31日，集团贸易应收款项（扣除预期信贷亏损的亏损拨备）为1.85224亿港元，2019年为8950.6万港元[192] - 2020年12月31日，预期信贷亏损的亏损拨备为156.6万港元，2019年为1005.9万港元[192] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020财政年度空运货物转运收益为8.43929亿港元，占比96.8%；2019财政年度为3.19217亿港元，占比90.3%[13] - 2020财政年度海运货物转运收益为2795.4万港元，占比3.2%；2019财政年度为3412.4万港元，占比9.7%[13] - 空运货物转运分部收益从2019财年约3.192亿港元增加约5.247亿港元或164.4%至2020财年约8.439亿港元[15] - 海运货物转运分部收益从2019财年约3410万港元减少约610万港元或17.9%至2020财年约2800万港元[16] 员工相关情况 - 2020年12月31日集团有40名全职雇员，2019年为42名[44] - 2020财年及2019财年员工总成本分别约为2460万港元及1110万港元[44] - 集团香港公司及其雇员须每月按雇员收入的5%向强积金计划供款，每人每月供款上限为1500港元[45] 外部环境影响 - 2020年1月起COVID - 19爆发未干扰集团业务等方面，但后续发展或影响未来财务业绩[47] - 2018年7月开始的中美贸易战2019财年转趋紧张，2020财年出现利好发展，2020年1月15日中美订立第一阶段贸易协议[48] 公司未来发展规划 - 集团未来将通过购买更多货运舱位、在中国建立新办事处、与航空公司更紧密合作发展业务[49] - 进一步发展空运货物转运业务，拨支取得新货运舱位额外付款责任分配所得款项净额310万港元，占比59.7%，预计在2022年12月31日前动用[129] - 进一步发展空运货物转运业务，提供银行担保存款项净额100万港元，占比19.2%，预计在2021年6月30日前动用[129] - 在中国开设新地区办事处，初始设立成本分配所得款项净额40万港元，占比7.7%，预计在2021年6月30日前动用[129] - 在中国开设新地区办事处，经常性费用分配所得款项净额10万港元，占比1.9%，预计在2022年6月30日前动用[129] - 承接包机分配所得款项净额50万港元，占比9.6%，预计在2021年12月31日前动用[129] - 一般营运资金分配所得款项净额10万港元，占比1.9%，预计在2021年6月30日前动用[129] 公司股权及购股计划 - 2020年12月11日公司有条件采纳购股计划[85] - 因购股计划及其他购股计划行使可能发行股份总数不超首次买卖日已发行股份10%（即不超3000万股）[87] - 12个月内因购股计划及其他购股计划授出购股行使已及可能发行股份总数不超当时已发行股本1%[87] - 购股计划项下每股股份认购价不得低于规定三者中之最高者[89] - 接纳所授购股时须缴付象征式代价1港元[89] - 购股计划自采纳日起10年期内维持有效，购股行使期由董事定但不得于授出日起10年后行使[89] - 截至2020年12月31日，购股计划无购股获授出、行使、失效或注销，无购股尚未行使[89] - 董事赵彤先生和王晟寧女士持股总数均为2.25亿股，持股概约百分比均为75%[92] - Peak Connect和Profit Virtue分别持有2.25亿股中的50%权益，即各持有1.125亿股，持股概约百分比均为37.5%[93][94] - Peak Connect由赵先生及王女士分别拥有92.32%及7.68%权益，Profit Virtue由赵先生全資擁有[93] 公司治理及合规情况 - 2020财政年度集团就追讨约810万港元未偿还债务及逾期利息对一名客户提起民事申索[108] - 2020财政年度董事不知悉董事或控股股东等拥有与集团业务构成竞争的业务或权益，也不存在利益冲突[107] - 2020财政年度集团业务运营在重大方面遵守所在地适用法律法规[110] - 截至2020年12月31日及年报日期，合规顾问建泉融资等无根据GEM上市规则须知会公司的权益[111] - 2020财政年度集团与雇员、客户、供应商及其他持份者无严重重大纠纷[116] - 2020财政年度公司因股份未上市未投购董高责任险，最后实际可行日期已投购[118] - 为确定出席2021年5月27日股东周年大会并投票资格，公司将在2021年5月24日至27日暂停办理股份过户登记手续[131] - 审核委员会认为公司2020财政年度经审核综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则，并已充分披露[132] - 董事会由八名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及四名独立非执行董事[140][143] - 董事会每年至少举行四次会议，大约每季举行一次，会议通知需在会前至少14日送交全体董事[144] - 2020财政年度公司举行一次董事会会议考虑及批准有关上市决议案，全体董事均出席[146] - 有关期间董事会举行会议考虑、审阅及批准2020财政年度经审核综合财务报表等，全体董事均出席[146] - 各执行董事与公司订立服务合约，非执行董事及独立非执行董事签署委任函，自上市日期起初步为期三年[148] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮值退任，但每名董事须至少每三年退任一次，退任董事符合资格膺选连任[148] - 全体董事将在2021年5月27日公司应届股东周年大会上退任董事职务，并符合资格及愿意膺选连任[148] - 公司采纳董事进行证券交易的行为守则，条款不逊于GEM上市规则相关标准[150] - 全体董事确认在有关期间遵守交易必守标准，公司不知悉高级管理层有不遵守情况[150] - 公司其中一名董事会现成员为女性，集团将在招聘中高级员工时保持性别多元化[143] - 2020年12月11日董事会成立四个董事委员会，即审核、薪酬、提名及财务报告委员会[152] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2020财政年度举行一次会议[154] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，2020财政年度举行一次会议[156] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，2020财政年度举行一次会议[160][163] - 2020财政年度零至100万港元薪酬董事人数为2人[158] - 2020财政年度200.0001万至250万港元薪酬董事人数为1人[158] - 2020财政年度650.0001万至700万港元薪酬董事人数为1人[158] - 各董事已出席有关董事专业知识及技能等研讨会及/或培训[151] - 审核委员会认为2020财政年度经审核综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则规定[154] - 薪酬委员会检讨公司全体董事及高级管理层薪酬政策及架构等并向董事会提建议[156] - 公司于2020年12月11日成立财务报告委员会，由4名成员组成，2021年举行两次会议[164] - 李震锋于2018年7月20日获委任为公司秘书，2020财年参加不少于15小时相关专业培训[165][166] - 2020年12月31日，董事不知悉重大不确定事件影响公司持续经营能力，编制报表采用持续经营基准[168] - 公司建立涵盖财务报告等多方面的内部监控制度，2020财年委聘外部顾问检讨[169] - 公司制定内幕消息披露政策，实施内控措施确保符合相关规定[172] - 审核及财务