公司基本信息 - 公司股份代号为8525[10] - 公司于2017年6月5日在开曼群岛注册成立，股份于2018年7月18日在GEM上市[139] - 公司主要为中国客户提供融资租赁、保理及咨询服务，中国总部位于厦门，香港营业地点位于铜锣湾[140] - 截至2019年12月31日，香港百应控股有限公司董事为黄大柯、陈欣慰及周士渊[143] - 周士渊等7人在截至2019年12月31日止年度及直至年报日期担任公司董事，各董事已与公司订立为期三年的服务合约[174][176] - 公司已投购适当的董事及高级人员责任保险，以董事为受益人的获准许弥偿条文生效[177] - 公司截至报告日期维持GEM上市规则项下的指定公众持股量[168] - 公司于报告期内无购买、出售或赎回上市证券，除购股权计划外无订立或存续股票挂钩协议[170][171] 财务数据关键指标变化 - 2016 - 2019年收益分别为未提及、39,940千元、60,808千元、78,967千元、54,553千元人民币[17] - 2016 - 2019年除税前溢利分别为未提及、18,788千元、27,408千元、31,807千元、25,973千元人民币[17] - 2016 - 2019年所得税开支分别为未提及、(3,826)千元、(6,719)千元、(8,626)千元、(6,815)千元人民币[17] - 2016 - 2019年年内溢利分别为未提及、14,962千元、20,689千元、23,181千元、19,158千元人民币[17] - 2016 - 2019年资产总额分别为未提及、621,899千元、657,783千元、519,297千元、441,143千元人民币[17] - 2016 - 2019年负债总额分别为未提及、461,425千元、475,311千元、248,992千元、156,884千元人民币[17] - 2016 - 2019年资产净值分别为未提及、160,474千元、182,472千元、270,305千元、284,259千元人民币[17] - 公司收益从2018年的7900万元降至2019年的5460万元，溢利从2320万元降至1920万元[23] - 公司2019年其他净收入为290万元，较2018年的140万元增加，主要因关联方利息收入和理财收入增加[56] - 公司2019年利息开支为1170万元，较2018年的2470万元减少，主要因月均贷款结余减少[57] - 公司2019年经营开支为1290万元，较2018年的2140万元减少，主要因无上市开支、法律开支和杂项开支变动[59][60] - 公司2019年减值亏损损失为686.3万元，较2018年的251万元大幅增加，主要因逾期项目增加[62] - 公司2019年所得税开支为680万元，较2018年的860万元减少，主要因除税前溢利减少[63] - 公司年度溢利从2018年的人民币2320万元降至2019年的人民币1920万元，纯利率从29.4%增至35.1%[65] - 2019年经营活动产生现金流量净额为人民币8970万元，投资活动所用现金流量净额为人民币2220万元，融资活动所用现金流量净额为人民币9450万元[69] - 2019年末现金及现金等价物为人民币7129.9万元，较年初减少人民币2708.8万元[69] - 公司流动资产总额从2018年的人民币27600万元增至2019年的人民币32330万元，流动负债总额从人民币19880万元减至人民币12440万元[75] - 公司资产净值从2018年的人民币27030万元增至2019年的人民币28430万元[76] - 融资租赁应收款项净额从2018年的人民币43730万元大幅减至2019年的人民币21060万元[79] - 2019年贷款及应收款项为人民币15480万元，主要因新增售后回租交易和保理交易增加[80] - 现金及现金等价物从2018年的人民币9860万元减至2019年的人民币7130万元[81] - 贸易及其他负债从2018年12月31日的7890万元降至2019年12月31日的6540万元，主要因融资租赁业务量减少及支付第三方担保费[82] - 2019年12月31日，理财及上市证券余额分别为1890万元和510万元，国债逆回购已结清[84] - 计息银行借款从2018年的1.65亿元降至2019年的8273.4万元，有担保借款为8273.4万元，无抵押借款2019年为0 [85] - 资本开支从2018年的44.9万元降至2019年的10.6万元[87] - 2019年12月31日，公司无重大资本承担[90] - 2019年权益回报率6.7%、资产回报率4.3%、纯利率35.1%、债权比率0.04x、资产负债率0.3x、融资租赁业务净利息收益率5.7%、保理业务净利息收益率11.2%、净息差9.9% [91] - 纯利率从2018年的29.4%增至2019年的35.1%，因未产生上市开支及利息开支减少1310万元[99] - 债权比率从2018年的0.2倍降至2019年的0.04倍，因银行借款减少8230万元[99] - 资产负债率从2018年的0.6倍降至2019年的0.3倍，因总权益增加及银行借款减少8230万元[99] - 净息差从2018年的8.6%增至2019年的9.9%，因融资租赁月均结余大幅减少[99] 会计政策变更 - 2019年因采纳香港财务报告准则第16号变更承租方会计模式会计政策[18] - 2018年采纳香港财务报告准则第9号改变金融工具相关会计政策[18] 业务运营情况 - 2019年公司为102名客户提供服务，遍布中国15个省[23] - 2019年公司来自融资租赁服务的收益为5250万元，占收益总额的96.2%[24] - 2019年直接融资租赁生息应收款项月均结余为53102千元，年利率范围11.1%至20.1%；售后回租为306735千元，年利率范围11.0%至22.8%[26] - 2018年直接融资租赁生息应收款项月均结余为85023千元，年利率范围11.1%至22.8%；售后回租为500780千元，年利率范围8.5%至22.8%[26] - 2019年既未逾期又未信贷减值的应收融资租赁款项净额为97826千元，2018年为366824千元[29] - 2019年逾期30日内（包括30日）已逾期但未信贷减值的应收融资租赁款项净额为3940千元，2018年为2889千元[29] - 2019年逾期30至90日（包括90日）已逾期但未信贷减值的应收融资租赁款项净额为509千元，2018年为0千元[29] - 已分类为逾期及信贷减值的应收融资租赁款项净额从2018年的6760万元增至2019年的10830万元[29] - 2019年末应收售后回租交易款项为118345千元，减值亏损拨备为4697千元[31] - 截至2019年12月31日，公司来自保理服务的收益为人民币0.2百万元，占总收益0.4%[36] - 2019年和2018年应收保理款项月均结余分别为人民币3,950千元和3,275千元，利率范围分别为10.0%至15.6%和13.2%至15.6%[39] - 截至2019年12月31日，公司来自咨询服务的收益为人民币1.9百万元，占收益总额的3.4%，咨询服务涉及建筑项目总投资约人民币1,142.0百万元，按客户工程结算造价1%收费[40] - 2019年和2018年因融资租赁服务产生的应收款项净额分别为人民币333,650千元和437,333千元[41][44][45] - 2019年制造业、批发和零售业、建筑业等行业因融资租赁服务产生的应收款项净额占比分别为37.4%、18.9%、16.3%等，2018年分别为29.8%、21.2%、13.2%等[41] - 2019年风险规模最多为人民币1.0百万元、1.0百万元以上至3.0百万元等区间因融资租赁服务产生的应收款项净额占比分别为3.0%、11.5%等，2018年分别为2.8%、8.1%等[44] - 2019年保证租赁、供应商担保租赁等按担保划分的因融资租赁服务产生的应收款项净额占比分别为39.1%、3.5%等，2018年分别为32.3%、5.2%等[45] - 2019年应收融资租赁款项净额未信贷减值的长期预期信贷亏损为人民币91,870千元，信贷减值的长期预期为人民币10,405千元等[34] - 2019年应收售后回租交易款项未信贷减值的长期预期信贷亏损为人民币108,135千元，信贷减值的长期预期为人民币14,907千元等[34] - 2018年应收融资租赁款项净额未信贷减值的长期预期信贷亏损为人民币366,361千元，信贷减值的长期预期为人民币3,352千元等[34] - 公司2019年收益为5460万元，较2018年的7900万元减少，主要因融资租赁业务减少和咨询费收入减少[52][53] - 报告期内开展31项新融资租赁交易，融资租赁租金总额为2.073亿元人民币[115] - 报告期内维持稳健业务规模及扩展水平，未开展任何融资活动[115] - 报告期内在上海设立全资附属公司上海百应商业保理有限责任公司，为长三角地区优质中小企业提供服务[115] 合规情况 - 外商投资融资租赁公司外国投资者资产总额不少于500万美元，公司2019年遵守该规定[48] - 外商投资融资租赁公司注册资本不少于1000万美元且外商投资比例不低于25%，公司2019年遵守该规定[48] - 融资租赁公司风险资产不得超净资产总额的十倍，公司2019年遵守该规定[51] - 公司已缴纳所有有关税项，与中国相关税务当局无争议或未解决税务事宜[64] 人员信息 - 陈欣慰先生自2006年3月起担任七匹狼控股集团行政总裁，分别于1998年7月、2001年6月和2006年9月获得厦门大学数学学士学位、概率论及数理统计硕士学位和经济学博士学位[118] - 黄大柯先生自厦门百应于2010年3月注册成立起一直担任其董事及总经理，分别于1993年6月、2000年7月和2006年9月获得兰州大学气象动力学学士学位、华侨大学数量经济学硕士学位和厦门大学经济学博士学位[121] - 柯金鐤先生自1997年7月起于晋工机械任多个职位，1997年7月毕业于华侨大学，持有工商管理学位[122][123] - 陈朝琳先生自2018年6月19日起为独立非执行董事，自2019年5月起担任中国财政部第二届企业会计准则咨询委员会委员，任期两年，分别于1995年7月、2002年12月和2011年6月获得厦门大学经济学学士学位、工商管理硕士学位和管理学博士学位[124][125] - 涂连东先生自2018年6月19日起为独立非执行董事，于2019年11月获委任为厦门金东石投资管理有限公司董事长兼总经理，分别于1990年7月、1993年9月获得福州大学理学学士学位和厦门大学理学硕士学位，1997年5月获得中国执业会计师资格[127][128] - 谢绵陛先生自2018年6月19日起为独立非执行董事，自1998年8月起于集美大学先后担任讲师、副教授及教授，分别于1990年7月、1999年12月和2004年6月获得西北工业大学工程力学学士学位、厦门大学金融学硕士学位和厦门大学经济学博士学位[131] - 张兆伟46岁，自2011年至今任厦门百应副总经理，负责销售及行销事宜[132] - 邓华新44岁，2015年8月加入集团，2016年12月31日起任副总经理，负责董事会行政及风险管理[133] - 章瀚43岁，2016年8月加入集团，2018年11月任副总经理，负责销售及行销[135] - 许建霞46岁，2012年5月加入集团任财务经理，负责财务及会计事宜[136] - 截至2019年12月31日，集团有27名全职雇员，全部在中国工作[111] 客户与市场情况 - 截至2019年12月31日，五大客户及最大客户收益分别占公司收益总额的34.7%及10.0%[153] - 截至2019年12月31日，与一客户因融资租赁服务产生的应收款项净额为2310万元，占总收益超10%[153] 股份发售与股息 - 2018年7月18日，公司按每股1.28港元发行6750万股每股面值0.01港元的股份[166] - 股份发售所得款项净额约5680万港元，截至2019年12月31日已用罄，其中扩展融资租赁业务约4540万港元（约80%），扩展保理业务约570万港元（约10%），拨付营运资金及其他一般企业用途约570万港元（约10%）[170] - 董事会不建议派发截至2019年12月31日止年度的任何股息[163] - 公司将在2020年6月16日至