财务表现 - 公司2018/19年度收益为101.4百万港元，同比增长14.4%[11] - 公司2018/19年度净亏损为0.2百万港元，主要由于上市开支16.3百万港元[11] - 公司2018/19年度疗程服务收益为97.1百万港元，同比增长15.1%[14] - 公司2018/19年度护肤产品销售收益为2.8百万港元，同比增长25.7%[14] - 公司2018/19年度预付费疗程到期收益为1.5百万港元，同比下降25.3%[14] - 公司截至2019年3月31日止年度收益为101.4百万港元，同比增长14.4%[24] - 公司2019年录得亏损0.2百万港元，主要由于上市开支16.3百万港元[30] - 公司2019年员工成本为34.1百万港元，占总收益的33.6%，员工人数增至84名[26] - 公司2019年存货及消耗品成本为10.0百万港元，占总收益的9.8%[25] - 公司2019年租金及相关开支为11.0百万港元，主要由于铜锣湾中心租金增长[27] - 公司2019年折旧开支为5.8百万港元，占总收益的5.8%，主要由于物业、厂房及设备收购[28] - 公司2019年其他开支为21.6百万港元，主要由于市场推广及促销活动增加[29] - 公司2019年资本开支为10.6百万港元，用于购买物业、厂房及设备[39] - 公司2019年银行结余及现金为64.4百万港元，未偿还债务总额为17.7百万港元[38] - 公司资产负债比率从2018年的106.5%降至2019年的25.1%[46] - 公司截至2019年3月31日的可供分派储备约为45.6百万港元（2018年：零）[95] - 公司五大客户的收益百分比合共少于3.7%（2018年：2.3%）[97] - 公司最大供应商的采购占集团总采购额约26.5%（2018年：13.9%）[97] - 公司五大供应商合共占集团总采购额约74.4%（2018年：61.1%）[97] - 公司租赁土地及楼宇估值为31.6百万港元，若按此估值计入财务报表，将确认额外折旧费用约0.1百万港元[96] 股息与分红 - 公司不建议派发2018/19年度末期股息[12] - 公司未建议派付截至2019年3月31日止年度的末期股息[91] 市场与业务扩展 - 公司计划通过收购新疗程设备和消耗品扩大服务范围[15] - 公司对香港医学美容服务市场前景持乐观态度[15] - 公司2019年通过开设中环中心扩大运营规模，以把握市场增长机会[21] 上市与融资 - 公司于2018年10月15日在香港联交所GEM成功上市[14] - 公司自股份发售收取的所得款项净额约为31.6百万港元，低于招股章程披露的估计所得款项净额约50.0百万港元[43] - 公司已动用股份发售所得款项净额7.0百万港元，主要用于设立三间新医学美容中心的资本开支及初始经营成本5,700千港元，购买现行疗程设备及疗程消耗品200千港元，推广品牌500千港元，一般营运资金600千港元[43][45] 债务与租赁 - 公司经营租赁承担从2018年的约18.2百万港元增加至2019年的约26.6百万港元[51] - 公司无抵押及有担保银行借贷从2018年的约4.8百万港元减少至2019年的约2.1百万港元[54] - 公司有抵押及有担保银行借贷从2018年的约16.9百万港元减少至2019年的约13.5百万港元[54] - 公司银行借贷以人寿保险合约付款作抵押，2019年抵押金额为约19.1百万港元，2018年为约18.5百万港元[55] - 公司融资租赁项下持有资产的疗程设备账面值从2018年的约1.3百万港元增加至2019年的约2.0百万港元[55] 公司治理与董事会 - 公司于2018年3月2日在开曼群岛注册成立，并于2018年10月15日在联交所GEM上市[78] - 公司主要业务为投资控股，其附属公司业务详情载于年报综合财务报表附注36[79] - 符芷晴女士于2018年3月2日获委任为董事，并于2018年6月6日调任为执行董事兼行政总裁，负责公司整体日常业务运营及管理架构[64] - 陈星能先生于2018年9月21日获委任为独立非执行董事，担任审核委员会主席及薪酬委员会成员，拥有19年审计、会计及财务管理经验[65] - 丘焕法先生于2018年9月21日获委任为独立非执行董事，担任薪酬委员会主席及审核委员会成员，拥有9年法律行业经验，专注于企业融资及航空法律[66] - 于志荣先生于2018年9月21日获委任为独立非执行董事，担任审核委员会及提名委员会成员，拥有超过13年咨询、会计、税务及审计经验[69] - 陈婉萍女士为公司营运总经理，负责监督日常运营、销售及客户关系，拥有丰富的美容行业经验[70] - 林宝珊女士为公司业务经理，负责执行市场推广策略及管理客户关系，拥有酒店管理及客户服务经验[75] - 公司董事會由五名董事組成，包括兩名執行董事和三名獨立非執行董事[172] - 公司董事會自上市日期起至報告日期共舉行五次會議[175] - 公司主席葉振國先生負責設計集團持續發展策略，行政總裁符芷晴女士負責管理集團整體業務營運[178] - 公司獨立非執行董事均符合GEM上市規則的獨立性要求[179] - 公司董事會負責制定戰略、監控集團營運及財務表現，並確保良好的內部監控及風險管理制度[181] - 公司全體董事均可充分且及時得悉公司全部資料，並可按要求徵詢獨立專業意見[187] 审核与薪酬委员会 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，陈星能先生担任主席，主要职责包括推荐外聘核数师、审阅财务报表及监督风险管理和内部监控系统[192] - 审核委员会在上市后至年报日期期间举行了三次会议，审阅集团中期业绩、第三季度业绩及全年业绩[194] - 审核委员会在年报日期后召开了一次会议，审议集团采纳的会计原则及常规，并商讨审核、内部监控和财务申报事宜[194] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，丘焕法先生担任主席，主要职能为推荐董事及高级管理层的薪酬政策及架构[196] - 薪酬委员会在上市后至年报日期期间举行了一次会议，批准董事及高级管理层的薪酬待遇及表现花红[197] - 截至2019年3月31日，高级管理层成员中有一人薪酬在零至1,000,000港元之间，另一人在1,000,001港元至1,500,000港元之间[198] 风险与挑战 - 公司面临政府政策风险，可能因监管框架变动增加经营成本，降低利润率[82] - 公司面临不利经济、社会或政治条件的风险，可能对业务、经营业绩及财务状况造成重大不利影响[86] 股东与股权结构 - Equal Joy持有公司600,000,000股股份，占公司总股本的75%[113] - Equal Joy的全部已发行股份由叶先生及符女士分别合法实益拥有50%[113] - 公司购股权计划可发行80,000,000股股份，占已发行股份总数的10%[120] - 购股权计划旨在吸引、留聘及奖励合资格人士，提升公司及股东利益[118] - 购股权计划的有效期为自上市日期起计10年[131] - 购股权计划项下尚未行使的购股权数量为0[117] - 购股权计划的主要条款符合GEM上市规则第23章之条文[117] - 购股权计划的行使价不得低于股份面值、授出日期的收市价或前五个营业日的平均收市价[129] - 购股权计划的要约期限不得超过要约日期起计10个营业日[126] 其他 - 公司慈善捐款约为25,000港元（2018年：约10,000港元）[99] - 公司所有业务经营以香港为基地，所有收益均产生自香港[86] - 公司在2018年4月1日至2019年3月31日期间未订立任何涉及董事或控股股东重大权益的交易、安排或重大合约[134] - 公司在2019年度未订立任何根据GEM上市规则第二十章须予披露的关联交易或持续关联交易[135] - 控股股东已订立不竞争契据，承诺不从事与公司业务构成竞争的业务，并将新业务机会优先推介给公司[141] - 不竞争承诺将在公司股份首次在GEM买卖时生效，并在控股股东不再拥有30%以上股份或股份不再上市时失效[144] - 自上市日期起至报告期间，公司董事、控股股东及其紧密联系人未参与任何与公司业务构成竞争的业务[145] - 公司已安排适当的责任险以弥偿董事在业务过程中导致的任何责任及成本[146] - 公司在2019年度未订立或存续任何股票挂钩协议，除购股权计划外[155] - 公司在2019年度未购买、出售或赎回任何上市股份[157] - 公司董事及高级管理人员的薪酬由薪酬委员会根据经营业绩、个别表现及市场统计数据进行检讨[158] - 公司香港股份過戶登記分處地址將於2019年7月11日更改為香港皇后大道東183號合和中心54樓[159] - 公司將於2019年9月17日至9月20日暫停辦理股份過戶登記手續[159] - 公司截至2019年3月31日的年度財務報表已由德勤·關黃陳方會計師行審核，並將在股東週年大會上提呈續聘決議[163]