公司基本信息 - 公司为香港医学美容服务供应商，2010年9月开始使用「per Face」品牌，2018年10月15日股份于香港联交所GEM上市[12] - 公司于2018年3月2日在开曼群岛注册成立，2018年10月15日于联交所GEM上市[74] - 公司所有业务经营以香港为基地，所有收益均产生自香港[82] 财务数据关键指标变化 - 公司截至2021年3月31日止年度收益约为8210万港元，较上一年度的约9040万港元减少约830万港元或9.2%[9][13] - 公司截至2021年3月31日止年度净亏损约为2700万港元，2020年净亏损约3190万港元[9][13] - 截至2021年3月31日止年度，公司收益约为8210万港元，较2020年同期减少约830万港元或9.2%[17][19] - 截至2021年3月31日止年度，公司亏损约为2700万港元，2020年同期亏损约为3190万港元，净亏损减少主要因获政府补贴[17][30] - 截至2021年及2020年3月31日止年度，存货及消耗品成本分别约为1290万港元及1060万港元，增加因推广高成本治疗[21] - 截至2021年及2020年3月31日止年度，其他收入分别约为1210万港元及190万港元，增加因获政府补贴[22] - 截至2021年及2020年3月31日止年度，员工成本分别约为4100万港元及4980万港元，减少因临时关闭医美中心致工作天数减少[23] - 截至2021年及2020年3月31日止年度，租金及相关开支分别约为360万港元及420万港元，减少因关闭零售/服务门店[24] - 截至2021年及2020年3月31日止年度，使用权资产折旧分别约为1700万港元及1530万港元，增加因新医美中心租赁数量增加[25] - 截至2021年及2020年3月31日止年度，物业、厂房及设备折旧分别约为1270万港元及930万港元，增加因添置相关资产[26] - 2021年3月31日，集团权益总额约为1190万港元（2020年：约3890万港元），未偿还债务总额为1.119亿港元（2020年：约5670万港元）[32] - 截至2021年3月31日止年度，集团购买物业、厂房及设备约1610万港元（2020年：约3210万港元）[33] - 2021年3月31日资产负债比率为940.1%，2020年为145.9%，增加主要因续租及订立新租赁和集团资产净值减少[46] - 2021年3月31日集团已承担租赁物业装修支出约345.2万港元，2020年无此项承担[49] - 2021年3月31日集团无重大或然负债，2020年也无[50] - 2021年3月31日集团无抵押及有担保银行借贷约为1760万港元，2020年约为90万港元；有抵押及有担保银行借贷账面价值为0，2020年约为1350万港元[52] - 2020年3月31日银行借贷约1350万港元以人寿保险合约付款约1980万港元作抵押，截至2021年3月31日保险公司已清偿该合约付款[53] - 2021年3月31日使用权资产账面价值中包括疗程设备约290万港元，2020年约为530万港元；根据融资租赁购置的汽车约20万港元，2020年约为40万港元[53] - 截至2021年3月31日，公司可供分派予股东储备约为2020万港元，2020年约为1650万港元[91] - 截至2021年3月31日止年度，来自五大客户的收益百分比合共少于1.7%，2020年为4.7%[93] - 截至2021年3月31日止年度，来自最大供应商的采购占集团总采购额约46.2%，2020年为16.3%[93] - 截至2021年3月31日止年度，五大供应商合共占集团总采购额约66.8%，2020年为68.9%[93] - 集团作出慈善捐款约29000港元，2020年约为16000港元[95] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2021年3月31日止年度派发末期股息，2020年亦无[9] - 董事会不建议派付截至2021年3月31日止年度的末期股息[87] 股份发售及款项使用情况 - 公司2018年10月15日股份发售上市，所得款项净额约3160万港元，低于招股章程估计的5000万港元，截至2021年3月31日已动用全部款项[44] - 截至2021年3月31日，设立三间新医学美容中心的资本开支及初始经营成本实际使用2010万港元，购买现行疗程设备及疗程消耗品使用300万港元，翻新铜锣湾及尖沙咀中心使用250万港元，推广品牌使用250万港元，升级业务管理系统使用60万港元，一般营运资金使用290万港元[45] 人员及业务拓展情况 - 有关期间公司雇员人数由76人增加至117人[40] - 公司分别于2019年5月、2019年6月及2020年1月开设三间新医学美容中心[40] 公司管理层信息 - 叶振国先生55岁，1988年7月加盟公司，1989年8月晋升为市场营销经理，1990年8月晋升为董事总经理，2018年6月6日调任为公司主席兼执行董事[58] - 符芷晴女士43岁，2018年6月6日调任为公司执行董事兼行政总裁，拥有逾10年企业创立及营运经验[62] - 丘焕法先生40岁，2018年9月21日获委任为独立非执行董事，在法律行业拥有丰富经验[63] - 于志荣先生37岁，2018年9月21日获委任为独立非执行董事，在咨询、会计、税务及审计方面拥有超13年经验[67] - 陈培坤先生57岁，2021年1月7日获委任为独立非执行董事，在零售行业拥有逾30年管理及营销经验[69][70] - 林宝珊女士39岁，2015年7月加入公司，2020年4月晋升为营运总监[71] 公司治理相关情况 - 董事会呈列截至2021年3月31日止年度的报告及经审核综合财务报表[73] - 截至2021年3月31日止年度，集团与雇员、客户及供应商之间概无严重及重大纠纷[85] - 截至2021年3月31日，就董事会及管理层所知，集团概无违反或不遵守对集团营运具有重大影响的适用法律法规[84] - 2021年3月31日，叶先生和符女士通过受控法团权益持有公司股份数目均为6亿股，股权百分比均为75%[103] - Equal Joy持有公司6亿股股份，股权百分比为75%，其股份由叶先生及符女士分别合法实益拥有50%[110] - 截至2021年3月31日及直至年报日期，购股计划无购股已授出、行使、失效或注销，无尚未行使的购股[114] - 截至年报日期，根据购股计划可发行证券总数为8000万股，占已发行股份总数的10%[117] - 任何12个月期间，因行使购股计划授出购股已发行及将发行股份总数不得超已发行股份1%，获公司股东批准且相关人士放弃表决除外[121] - 可供合资格人士接纳的要约期限不得超要约日期起计10个营业日，承授人接纳要约时应支付面值1.00港元[123][124] - 购股可在董事会厘定期限内行使，该期限不得超接纳要约起计10年[125] - 购股行使价不得低于授出日期收市价、前五个营业日收市价平均数及股份面值中的最高者[126] - 购股计划自上市日期起计10年间生效及有效[128] - 各执行董事与公司订立服务合约，初步任期三年；各独立非执行董事订立委任函，初步任期一年[130] - 无拟于2021年股东周年大会膺选连任董事与公司订立不可由公司一年内终止而无须赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[130] - 截至2021年3月31日止年度，公司或关联公司无董事或控股股东等有重大权益的交易、安排或重大合约[131] - 年内集团无根据GEM上市规则须披露的关连交易/持续关连交易[132] - 控股股東订立不竞争契据，限制经营竞争业务，若相关受限制业务占公司合并营业额或资产少于10%或持股不超5%等情况除外[137][138] - 不竞争承诺于股份首在GEM买卖日生效，在控股股东权益低于30%或股份不再上市时失效[140] - 报告日期，公司已发行股份公众持股量不低于GEM上市规则规定的25%[144] - 2020年5月9日起，公司合规顾问由创陞更换为擎天，2021年3月31日擎天方无相关须知会权益[145] - 除购股权计划外，公司年内或年末无股票挂钩协议[149] - 截至2021年3月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市股份[151] - 集团董事及高管薪酬由薪酬委员会考虑业绩等因素检讨，雇员薪酬每年检讨[152] - 自2020年1月以来，COVID - 19或影响集团财务业绩，影响程度尚无法估计[153] - 审核委员会连同管理层审阅截至2021年3月31日止年度经审核综合财务报表，信纳报表按适用准则及规定编制[154] - 截至2021年3月31日止年度综合财务报表由开元信德审核，其将退任并符合续聘资格，公司将提呈决议案续聘[156] - 董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[163] - 年内及直至年报日期，董事会举行六次会议[166] - 董事会主席和行政总裁分别由叶先生和符女士担任，职责明确区分[168] - 截至2021年3月31日止年度，董事会遵守最少委任三名独立非执行董事规定，公司认为所有独董属独立人士[169] - 每届股东周年大会上，不少于三分之一董事须轮值告退，每名董事最少每三年轮值告退一次[170] - 董事会设立审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会有书面职权范围[179] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，于志荣任主席，负责多项职责[181] - 各董事会委员会主席及成员名单载于年报第3页“公司资料”[180] - 年内及直至年报日期，审核委员会举行5次会议，回顾年度后及直至年报日期召开1次会议[183] - 年内及直至年报日期，薪酬委员会举行2次会议批准公司董事及高级管理人员薪酬待遇及表现花红[186] - 截至2021年3月31日止年度，酬金在零至100万港元的高级管理层成员有1人[187] - 年内及直至年报日期，提名委员会举行3次会议考虑续聘退任董事及委任新董事事宜，曾会面1次检讨董事会架构等[191][192] - 执行董事叶振国先生、符芷晴女士董事会会议出席率均为100%（6/6）[196] - 独立非执行董事陈星能先生董事会会议出席率约为66.7%（4/6），审核委员会会议出席率为60%（3/5），薪酬委员会会议出席率为50%（1/2）[196] - 独立非执行董事丘焕法先生董事会会议出席率为100%（6/6），审核委员会会议出席率为100%（5/5），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（3/3）[196] - 独立非执行董事陈培坤先生董事会会议出席率为50%（3/6），审核委员会会议出席率为40%（2/5），薪酬委员会会议出席率为50%（1/2）[196] - 独立非执行董事于志荣先生董事会会议出席率为100%（6/6），审核委员会会议出席率为100%（5/5），提名委员会会议出席率为100%（3/3）[196] - 董事会透过审核委员会至少每年一次检讨风险管理及内部监控制度成效[197]