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大山教育(09986) - 2021 - 中期财报
大山教育大山教育(HK:09986)2021-09-24 12:03

财务表现 - 公司2021年上半年收益为216,144千元人民币,同比增长96.0%[8] - 公司2021年上半年除税前溢利为22,590千元人民币,相比2020年同期的亏损9,094千元人民币,增长348.4%[8] - 公司2021年上半年期内溢利及全面收益总额为18,665千元人民币,相比2020年同期的亏损9,834千元人民币,增长289.8%[8] - 公司2021年上半年每股基本盈利为2.41人民币分,相比2020年同期的亏损1.73人民币分,增长239.3%[8] - 公司截至2021年6月30日止六个月的收益为人民币216.1百万元,同比增长96.0%[12] - 公司2021年上半年总收益为216,144千元,同比增长95.9%[83] - 公司期内溢利为18,665千元,去年同期为亏损9,834千元[83] - 公司每股基本盈利为2.41分,去年同期为亏损1.73分[83] - 公司2021年上半年收益为212,540千元,同比增长98%[95] - 公司2021年上半年除税后溢利为33,722千元,相比2020年同期的亏损17,465千元实现扭亏为盈[95] - 公司总收益为216,144千元,同比增长95.9%[98] - 公司期内溢利(亏损)及全面收益(开支)总额为人民币102,302千元,较去年同期的46,416千元增长120.4%[111] 业务扩展与重组 - 公司计划重组业务及资产,关闭部分自营教学中心,并将资源整合到附近教学中心[10] - 公司计划多元化业务组合,涵盖艺术学校入学试预备课程、艺术体育及编程课程、职业教育及校内辅导及课后托管服务[10] - 公司预计通过调整现有业务及扩展业务模式,应对新政策带来的挑战[11] - 公司已关闭10间自营教学中心,受影响的资源将整合到附近的教学中心[157] - 公司计划扩展业务范围,涵盖艺术学校入学预备课程、艺术体育编程课程、职业教育及校内辅导服务[157] - 公司计划重组其附属公司及综合联属实体的资产及业务,以应对中国政府的教育体制改革政策[157] 教学中心与学生数据 - 公司截至2021年6月30日,拥有102间自营教学中心和10名特许经营人,总教室数为1,810间[9] - 公司2021年上半年总报读学生人次为179,389名,总辅导时长为3,079,427小时[9] - 公司关闭了10间自营教学中心,并将受影响的资源整合到附近的教学中心[50] - 公司终止了10间自营教学中心的租赁协议,预计将获得部分退还的保证金和租金预付款项[50] 成本与开支 - 公司销售成本增加46.3%至人民币133.2百万元,主要由于员工成本和折旧增加[14] - 公司毛利同比增长331.4%至人民币82.9百万元,毛利率从17.4%提升至38.4%[15] - 公司销售及营销开支增加44.3%至人民币5.8百万元,主要由于广告及营销支出增加[18] - 内容与信息技术研究及培训开支增加43.5%至人民币16.9百万元,主要由于员工成本增加[19] - 公司行政开支增加95.3%至人民币35.8百万元,主要由于员工成本及法律专业费用增加[20] - 公司员工相关总成本为约人民币102.3百万元,较去年同期增加约120.5%[46] - 公司员工成本为人民币84,397千元,较去年同期的42,570千元增长98.3%[111] 资产与负债 - 公司2021年6月30日的存货水平为约人民币12.7百万元,较2020年12月31日增加约35.2%[25] - 公司2021年6月30日的按公平值计入损益之金融资产为约人民币15.0百万元,较2020年12月31日增加约50.0%[26] - 公司2021年6月30日的按公平值计入其他全面收益之金融资产为约人民币21.7百万元,较2020年12月31日增加约334.0%[27] - 公司2021年6月30日的定期存款为约人民币172.0百万元,较2020年12月31日增加约43.7%[29] - 公司2021年6月30日的银行结余及现金为约人民币262.8百万元,较2020年12月31日减少约12.3%[30] - 公司2021年6月30日的贸易应付款项为约人民币3.2百万元,较2020年12月31日增加约224.0%[31] - 公司2021年6月30日的租赁负债总额为约人民币215.2百万元,较2020年12月31日减少约8.0%[32] - 公司2021年6月30日的预收款项为约人民币232.8百万元,较2020年12月31日增加约20.8%[34] - 公司未偿还租赁负债为约人民币215.2百万元,较2020年底减少约8.0%[35] - 公司流动资产净额为约人民币181.9百万元,较2020年底减少约2.0%[36] - 公司银行结余及现金为约人民币262.8百万元,较2020年底减少约12.3%[36] - 公司资本负债比率为0.6,较2020年底的0.7有所下降[38] - 公司流动比率为1.6倍,较2020年底的1.7倍有所下降[39] - 公司非流动资产总额为326,514千元,较2020年底的346,142千元有所下降[84] - 公司流动负债总额为306,102千元,较2020年底的259,391千元有所增加[84] - 公司按公平值计入损益之金融资产为15,000千元,较2020年底的10,000千元有所增加[84] - 公司定期存款为172,000千元,较2020年底的119,700千元有所增加[84] - 公司银行结余及现金为262,801千元,较2020年底的299,667千元有所减少[84] - 公司2021年上半年非流动资产为326,034千元,较2020年底的345,599千元减少6%[95] - 公司2021年上半年流动资产为450,769千元,较2020年底的378,060千元增长19%[95] - 公司2021年上半年流动负债为452,419千元,较2020年底的406,966千元增长11%[95] - 公司2021年上半年非流动负债为175,100千元,较2020年底的197,175千元减少11%[95] - 公司租赁负债现值为人民币215,248千元,较2020年12月31日的233,951千元有所减少[130][131] 现金流 - 公司经营所得现金为115,801千元,较去年同期的34,991千元大幅增长[89] - 公司经营活动所得现金净额为111,867千元,较去年同期的31,962千元显著增加[89] - 公司2021年上半年投资活动所用现金净额为88,804千元,较2020年同期的32,515千元大幅增加[90] - 公司2021年上半年融资活动所用现金净额为60,467千元,较2020年同期的29,077千元增加108%[90] - 公司2021年上半年现金及现金等价物减少净额为37,404千元,较2020年同期的29,630千元增加26%[90] - 公司2021年上半年期末现金及现金等价物为262,801千元,较2020年同期的148,247千元增长77%[90] 收入来源 - 学费收入占总收益的98.1%,其中常规班、精品班及VIP班贡献了92.5%[12] - 小学辅导常规班收益为人民币108,144千元,同比增长96.3%[13] - 公司截至2021年6月30日止六个月的学费收入为212,122千元,同比增长98.0%[98] - 公司销售书籍及教材收入为2,223千元,同比增长117.5%[98] - 公司品牌名称许可及咨询服务收入为1,392千元,同比下降25.2%[98] - 公司其他服务收入为407千元,同比增长48.5%[98] - 公司银行利息收入为2,025千元,同比增长1,601.7%[105] - 公司政府补贴收入为388千元,同比增长266.0%[105] 税务与融资 - 公司2021年6月30日的所得税开支为约人民币3.9百万元,较2020年同期增加约430.4%[23] - 公司融资成本由2020年6月30日的约人民币3.7百万元增加至2021年6月30日的约人民币4.0百万元,增幅为8.9%[21] - 公司即期税项中的中国企业所得税为3,803千元,同比增长376.0%[108] - 公司融资成本中的租赁负债利息为4,048千元,同比增长8.9%[107] - 公司汇兑亏损为576千元,同比下降148.7%[106] 员工与薪酬 - 公司员工总数为1,594名,较2020年底增加约11.2%[46] - 公司员工相关总成本为约人民币102.3百万元,较去年同期增加约120.5%[46] - 公司董事及主要管理层成员的短期福利薪酬为人民币6,922千元,较2020年同期的1,287千元大幅增加[153] 投资与金融资产 - 公司按公平值计入损益之金融资产为人民币15,000千元,较去年同期的10,000千元增长50%[120] - 公司其他应收款项总额为人民币10,862千元,较去年同期的8,607千元增长26.2%[121] - 公司应收第三方支付平台款项为人民币2,843千元,较去年同期的2,336千元增长21.7%[121] - 公司预付款项为人民币5,239千元,较去年同期的3,502千元增长49.6%[121] - 公司租金按金为人民币3,938千元,较去年同期的3,687千元增长6.8%[121] - 公司持有中国线上教育业务的非上市股本投资,截至2021年6月30日,该投资按公平值计入其他全面收益,金额为人民币5,000千元[123] - 公司持有香港非上市债务工具,截至2021年6月30日,本金总额为20.0百万港元,按公平值计为人民币16.7百万元[124] - 公司定期存款的实际年利率介乎1.85%至2.11%,较2020年12月31日的1.65%至2.10%有所上升[125] - 公司持有的非上市投资公平值为人民币5,000,000元,采用市场法估值[149] - 公司持有的承兑票据公平值为人民币16,700,000元,采用折现现金流量法估值[149] - 公司持有的理财产品公平值为人民币15,000,000元,采用折现现金流量法估值[149] - 公司投资于无报价股本投资,指定为按公平值计入其他全面收益,未确认与第三级非上市股本投资公平值变动相关的收益或亏损[150] - 公司于2021年6月30日的第三级公平值计量总值为人民币36,700千元,较2020年6月30日的44,361千元有所下降[151] 公司治理与股权结构 - 公司董事会由三名执行董事、一名非执行董事及四名独立非执行董事组成,具有较高的独立性[54] - 公司未在报告期内购买、出售或赎回任何上市证券[51] - 公司未在报告期内派发中期股息[58] - 公司董事及主要行政人员持有的股份权益中,张先生持有62.01%的股份[63] - 公司董事及主要行政人员持有的股份权益中,贾水林先生持有9.05%的股份[63] - 公司董事及主要行政人员持有的股份权益中,单景超先生持有9.05%的股份[63] - 公司董事及主要行政人员持有的股份权益中,马文浩先生持有9.05%的股份[63] - 公司未在报告期内发生董事及主要行政人员的证券交易违规行为[55] - 百泰投资有限公司持有公司9.05%的股份,其中贾水林先生拥有24.35%,单景超先生拥有10.35%,马文浩先生拥有7.30%[70] - 瑞天国际持有公司62.01%的股份,由执行董事、董事会主席及公司行政总裁张先生全资拥有[69] - 大山培训的股东权益受合约安排约束,张先生通过瑞天国际持有42.04%的股份,贾水林先生持有14.79%,单景超先生持有0.39%,马文浩先生持有14.79%[67] - 公司于2021年1月14日向56名员工(包括四名董事)授予了30,000,000股奖励股份,其中17,670,000股授予了九名关连承授人,12,330,000股授予了47名非关连员工[72] - 公司于2020年6月18日采纳购股权计划,可能授出的购股权涉及80,000,000股股份,占公司已发行股本的10%[71] - 公司向四名董事授出12,600,000股奖励股份,构成其薪酬待遇的一部分[73] - 公司向非董事的其他关联承授人授出5,070,000股奖励股份,相关授出须遵守申报及公告规定[73] - 股份奖励计划受托人在报告期内于市场购入合共29,400,000股股份,总代价约为30,876,000港元[74] - 公司通过结构性合约控制综合联属实体,开展中小学课后教育业务及特许经营业务[76] - 公司计划通过大山教育(香港)有限公司寻求海外课后教育服务业务的机会,并已提交相关申请[78] - 公司已推出线上学习平台“大山教育”于Google Play商店[78] - 公司正在评估2019冠状病毒在香港爆发的情况,以决定是否提交正式申请成立学习中心[78] - 公司已采取措施确保结构性合约的有效执行,报告期内未发现任何违反合约的情况[81] 其他 - 公司因河南省商丘市武术馆火灾事件,51间自营教学中心暂停运营,截至报告日期,10间已恢复运营[155] - 公司因郑州水灾及2019冠状病毒再度爆发,将部分实体课堂转为线上课堂[156]