财务数据概述 - [公司本报告期（2024年1 - 6月）营业收入44.36亿元，上年同期42.34亿元，同比增长4.78%][13] - [归属于上市公司股东的净利润1.72亿元，上年同期1.82亿元，同比下降5.59%][13] - [归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.68亿元，上年同期1.62亿元，同比增长3.46%][13] - [经营活动产生的现金流量净额1.88亿元，上年同期 - 1.43亿元，同比增长131.46%][13] - [本报告期末归属于上市公司股东的净资产56.25亿元，上年度末56.95亿元，同比下降1.23%][13] - [本报告期末总资产85.33亿元，上年度末92.32亿元，同比下降7.57%][13] - [基本每股收益0.2529元／股，上年同期0.3751元／股，同比下降32.58%][14] - [加权平均净资产收益率3.04%，上年同期3.48%，减少0.44个百分点][14] - [扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率2.98%，上年同期3.11%，减少0.13个百分点][16] - [公司2024年上半年非经常性损益合计为3513326.90元，其中非流动性资产处置损益为 - 7792701.95元，计入当期损益的政府补助为7866951.22元等][17] - [公司报告期内累计实现营业收入44.36亿元，较上年同期增长4.78%][20] - [公司报告期内实现归属于上市公司股东净利润1.72亿元，较上年同期下降5.59%][20] - [公司2024年上半年营业收入44.36亿元，同比增长4.78%；营业成本40.24亿元，同比增长5.33%；销售费用7754.4万元，同比下降16.14%；管理费用1.3亿元，同比下降1.41%；财务费用-2053.27万元，同比增长51.05%；研发费用1712.5万元，同比下降1.65%；经营活动产生的现金流量净额1.88亿元，同比增长131.46%；投资活动产生的现金流量净额1.04亿元，同比增长231.58%；筹资活动产生的现金流量净额-4.64亿元，上年同期为1.33亿元][23] - [2024年6月30日公司资产总计85.33亿元，较2023年12月31日的92.32亿元有所下降][66][67][68] - [2024年6月30日流动资产合计67.48亿元，较2023年12月31日的72.47亿元减少][66] - [2024年6月30日非流动资产合计17.86亿元，较2023年12月31日的19.84亿元减少][67] - [2024年6月30日负债合计28.54亿元，较2023年12月31日的34.79亿元减少][67] - [2024年6月30日所有者权益合计56.79亿元，较2023年12月31日的57.52亿元略有减少][67][68] - [2024年6月30日货币资金为29.45亿元，较2023年12月31日的31.77亿元减少][66] - [2024年6月30日存货为7.68亿元，较2023年12月31日的13.45亿元大幅减少][66] - [2024年6月30日短期借款为2.53亿元，较2023年12月31日的5.21亿元减少][67] - [2024年6月30日实收资本为6.78亿元，较2023年12月31日的4.84亿元增加][67] - [2024年6月30日未分配利润为36.93亿元，较2023年12月31日的37.63亿元减少][68] - [2024年上半年营业总收入44.36亿元，较2023年上半年的42.34亿元增长4.77%][71] - [2024年上半年净利润1.74亿元，较2023年上半年的1.82亿元下降4.86%][71] - [2024年上半年基本每股收益0.2529元/股，较2023年上半年的0.3751元/股下降32.58%][72] - [2024年6月底资产总计75.63亿元，较期初的76.80亿元下降1.52%][70] - [2024年6月底负债合计44.81亿元，较期初的44.17亿元增长1.44%][70] - [2024年6月底所有者权益合计30.82亿元，较期初的32.63亿元下降5.54%][70] - [2024年上半年营业成本40.24亿元，较2023年上半年的38.20亿元增长5.34%][71] - [2024年上半年销售费用7754.40万元，较2023年上半年的9247.03万元下降16.14%][71] - [2024年上半年研发费用1712.50万元，较2023年上半年的1741.22万元下降1.65%][71] - [2024年上半年投资收益808.54万元，较2023年上半年的2348.96万元下降65.57%][71] - [2024年上半年公司营业收入329,852,739.44元，较2023年半年度的252,909,272.25元增长约30.42%][73] - [2024年上半年公司营业利润80,666,095.89元，较2023年半年度的65,211,680.20元增长约23.70%][73] - [2024年上半年公司净利润60,863,220.75元，较2023年半年度的64,911,245.28元下降约6.24%][74] - [2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为187,935,368.93元，2023年半年度为 - 142,962,804.42元][75] - [2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为104,124,552.74元，2023年半年度为 - 44,963,413.81元][76] - [2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为 - 463,659,145.71元，2023年半年度为132,535,889.33元][76] - [2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为5,170,512,525.62元，较2023年半年度的4,806,164,737.48元增长约7.58%][75] - [2024年上半年购买商品、接受劳务支付的现金为4,708,234,694.19元，较2023年半年度的4,680,766,146.77元增长约0.59%][75] - [2024年上半年取得借款收到的现金为195,199,566.22元，较2023年半年度的453,486,493.70元下降约56.96%][76] - [2024年上半年偿还债务支付的现金为463,520,352.02元，较2023年半年度的155,574,052.99元增长约197.94%][76] - [2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为7757.36万元，2023年同期为-1.19亿元][78] - [2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-2.44亿元，2023年同期为-9195.85万元][78] - [2024年上半年现金及现金等价物净增加额为-6947.21万元，2023年同期为1.74亿元][78] - [2024年上半年实收资本较期初增加1.94亿元，资本公积减少1.94亿元][79][80] - [2024年上半年未分配利润较期初减少7010.99万元][79] - [2024年上半年综合收益总额为1.72亿元，少数股东权益减少3402.86万元][79] - [2024年上半年利润分配使未分配利润减少2.42亿元][79] - [2024年上半年通过资本公积转增资本使实收资本增加1.94亿元，资本公积减少1.94亿元][80] - [2023年上半年未分配利润较期初增加6069.05万元，少数股东权益减少2617.82万元][81] - [2024年上半年期末所有者权益合计为56.79亿元，2023年上半年期末为53.25亿元][80][81] - [2024年上半年综合收益总额为1.8166549391亿元，较之前减少261.782434万元，最终为1.7904766957亿元][82] - [2024年上半年利润分配为-1.2097501394亿元，主要是对所有者（或股东）的分配][82] - [2024年母公司所有者权益合计期初余额为32.6285895503亿元，期末余额为30.8209920391亿元][83][84] - [2024年实收资本（或股本）本期增加1.93730068亿元，资本公积减少1.93730068亿元，主要是资本公积转增资本（或股本）][84] - [2024年未分配利润本期减少1.8075975112亿元，其中综合收益总额增加6086.322075万元，利润分配减少2.4162297187亿元][84] - [2023年半年度所有者权益合计为31.0827621765亿元][85] - [2024年另一组数据中综合收益总额为6491.124528万元，所有者投入和减少资本中其他增加2000万元，利润分配为-1.2097501395亿元][86] - [2024年该组数据期末所有者权益合计为30.7221244898亿元][86] 财务数据变动原因 - [每股收益下降主要因2023年度实施每10股转增4股的资本公积金转增股本方案，总股本由4.84亿股增至6.78亿股][16] - [营业收入变动因课后服务等业务销售规模扩大；营业成本随销售规模增加；销售费用因宣发费用减少；管理费用和研发费用因出售子公司华丰印务致合并范围变化；财务费用因银行存款利息增加；经营活动现金流量净额因紧抓在途货物结算；投资活动现金流量净额因部分权益工具投资及理财产品到期回款后对外投资支付现金减少；筹资活动现金流量净额因支付分红款和偿还质押借款][24] - [货币资金期末数为294,525.46万元，占总资产比例34.52%，较上年期末减少7.28%，主要因支付分红款、偿还质押借款][26] - [应收款项期末数为78,710.05万元，占总资产比例9.22%，较上年期末增加19.11%，因部分销售收入未到结算期][26] - [存货期末数为76,796.97万元，占总资产比例9.00%，较上年期末减少42.92%，因加速期初备货销售及在途货物结算][26] - [一年内到期的非流动资产期末数为21,884.07万元，占总资产比例2.56%，较上年期末增加119.41%，因委托贷款及大额存单到期重分类][26] 业务构成 - [公司拥有全资及控股一级子公司25家，其中有9家出版社（公司）][18] - [公司主营业务涉及出版、新媒体、素质教育课后服务、印刷包装、文化产品贸易、投资等多个业务领域][18] - [出版业务包括教材代理出版及多种出版物编辑出版，由9家出版单位按规范流程完成出版并销售][18] - [新媒体业务涉及数字出版技术研发、在线教育等多个领域][18] - [素质教育课后服务业务通过课后服务管理平台拓展市场，提供优质课程并探索产业链延伸][18] - [印刷包装业务承接公司及社会订单，从事多种物品印刷][18] - [文化产品贸易业务为公司及社会第三方提供出版生产物资采购及文化产品贸易服务][18] - [投资业务包括委托理财、委托贷款、股权投资及通过基金参与项目投资等][18] - [公司业务还包含自营商业地产运营、艺术品交易等业务板块][19] 业务成果 - [公司承担国家级重大出版工程400余种，122种图书获国家“三大奖”，千余种图书获各级各类优秀出版物奖][20] - [公司拥有多个国家级产学研技术平台、产业平台，成功培育4家国家级高新技术企业][20] - [公司自主研发“课后服务管理平台”，研发原创精品课程近100门][20] - [公司课后服务综合平台业务已覆盖安徽省内10个地市][20] - [公司版权输出业务辐射100多个国家和地区，近5年版权输出近3000项][20] - [公司先后获得各级各类“走出去”荣誉200多项，旗下10家企业获得“国家文化出口重点企业”称号][20] - [教材业务方面，公司在安徽省内义务教育阶段教材市场占有率稳中有升，小学体育科目全省100%全覆盖][21] - [重大奖项上，《万花筒》等3本图书入选月度“中国好书”，《考古安徽·先秦篇》等6个项目获国家出版基金资助，31种出版物入选安徽省2024年度重点选题][21] - [创新业务中，“课后服务平台”向“校园综合服务平台”转变，新增多项校园服务新功能并在多地落地；承办“皖美研学”数字化服务平台；制定课后服务课程建设工作方案，打造“一社一品”拳头课程][21] - [融合出版推出《觉醒年代》等新型交互式沉浸阅读项目，推进“时代书香”建设，推动智能审校系统应用，加快安徽基本古籍库二期项目建设，完成后入库古籍达300余种、20万页、约2亿字，版权库一期已完成，管理图书信息9万余种，内容资源及版权资产约1万种][21] 资本运作与治理 - [资本运作推动所持民生证券股权与国联证券股权置换，预计影响当期利润；实施2023年度利润分配，每10股派5元转增4股，派息2.42亿元，股本增加1.94亿股][21] - [提升规范治理