公司基本信息 - 公司为中木国际控股有限公司，股份代号为01822 [2][7] 业务环境 - 2024年上半年中国物业房产板块未从信贷危机走出，新房屋动工率持续下跌，公司业务环境严峻 [8][9] - 中国房地产投资下滑，公司木材相关业务潜在市场缩小，正评估业务多元化可行性[21][24] 木材相关业务数据 - 木材相关业务收益从2023年上半年约9690万港元增至2024年报告期约1.703亿港元 [10][11] - 家具木材加工及分销业务在2024年报告期收益约1.525亿港元，2023年中期约8100万港元 [13] - 报告期内，家具木材加工及分销业务收益约1.525亿港元，2023年中期约8100万港元[14] - 报告期内，仿古木家具及其他木制品制造销售业务收益约1780万港元，2023年中期约1590万港元[14][15] - 截至2024年6月30日止六个月，木材相关业务分部收入为170,268千港元，2023年同期为96,938千港元[141] - 截至2024年6月30日，木材相关业务分部资产为62,257千港元，2023年12月31日为92,933千港元[142] - 截至2024年6月30日，木材相关业务分部负债为19,067千港元，2023年12月31日为30,182千港元[142] 汽车租赁业务数据 - 报告期内，汽车租赁业务分部收益约480万港元，2023年中期约530万港元[17][19] - 截至2024年6月30日止六个月，汽车租赁分部收入为4,822千港元，2023年同期为5,321千港元[141] - 截至2024年6月30日，汽车租赁分部资产为18,670千港元，2023年12月31日为25,120千港元[142] - 截至2024年6月30日，汽车租赁分部负债为77,405千港元，2023年12月31日为85,783千港元[142] 木材相关业务发展战略 - 公司自2020年末成立中木绿色资源（深圳）有限公司开展核心木材相关业务 [13] - 公司自2020年起持续发展核心木材相关业务，未来将继续发展扩大运营[18][20] - 公司将探寻与行业供应链中游至下游市场参与者战略合作，扩大木材相关业务[21][24] 业务多元化探索 - 公司正研究中国功能性食品及饮料、健康与美容行业业务机会，并考虑开展集资活动[22][24] - 公司考虑终止汽车租赁业务，以投入更有前景业务[22][24] - 截至中期报告日期，业务机会及潜在集资活动未作决定和达成协议[23][24] 债务重组相关 - 董事会决定在开曼群岛法院监督临时清盘制度下实行管理层主导的债务重组[25] - 2021年2月2日（開曼群島時間），開曼法院聆訊共同臨時清盤人申請，羅申美企業顧問有限公司的馬德民及黎頴麟以及R&H Restructuring (Cayman) Ltd.的Martin Nicholas John Trott獲委任為公司共同臨時清盤人[26][28] - 2021年2月2日，开曼法院根据公司申请作出命令，委任罗申美企业顾问有限公司的奥斯曼·穆罕默德·阿拉布和黎颖麟以及R&H Restructuring (Cayman) Ltd.的Martin Nicholas John Trott为公司共同临时清盘人以轻触方式重组[121] - 2022年1月28日，公司律師在香港法院取出單方原訴傳票，2月8日聆訊申請，3月11日召開計劃會議[27][28] - 2022年1月28日，公司律师在香港法院取出单方原诉传票，2月8日香港法院聆讯公司申请，3月11日召开计划会议[122] - 2022年2月16日（交易時間後），公司、共同臨時清盤人、投資者及呂先生訂立有條件重組協議[29][32] - 2022年2月16日，公司、共同临时清盘人、投资者及吕宁江先生订立有条件重组协议，将进行涉及资本重组、投资者认购事项及计划的重组交易[122] - 2022年3月11日，計劃獲法定所需多數債權人批准，3月22日香港法院通知批准計劃，4月26日加蓋印章的認許令交付香港公司註冊處處長[29][32] - 2022年3月11日，计划获法定所需多数债权人批准，3月22日香港法院通知将批准计划，4月26日加盖印章的认可令交付香港公司注册处[122] - 2022年8月22日，證監會企業融資部執行董事授出清洗豁免，8月30日股東特別大會通過相關提呈決議案[31][32] - 2022年8月22日，证监会企业融资部执行董事授出清洗豁免，8月30日股东特别大会通过有关资本重组等的提呈决议案[124][126] - 2022年10月17日，融資協議、已提供及將提供的條款及資金獲開曼法院認可[30][32] - 2022年10月17日，2020年12月31日公司与投资者订立的融资协议及相关条款和资金获开曼法院认可[123][126] - 2023年4月14日，开曼法院发出命令确认股本削减，5月1日开曼群岛公司注册处登记相关文件，5月16日联交所上市委员会批准新股上市及买卖[125][126] - 2023年5月16日公司公告，隨先決條件達成，資本重組於5月17日生效[33] - 2023年5月16日公司公告，随着资本重组先决条件达成，资本重组于5月17日生效[125][126] - 資本重組生效後，公司法定股本為200,000,000港元，分為20,000,000,000股每股0.01港元新股；已發行及繳足股本為3,425,728.57港元，分為342,572,857股每股0.01港元新股[34] - 资本重组实施生效后，公司法定股本为2亿港元，分为200亿股每股0.01港元的新股；已发行及缴足股本为342.572857万港元，分为3.42572857亿股每股0.01港元的新股[127] - 投資者有條件同意按每股0.044港元認購2,260,980,856股新股，隨先決條件達成，投資者認購事項無條件[34][36] - 投资者有条件同意按每股0.044港元的发行价认购22.60980856亿股新股，公司有条件同意配发给投资者[127][129] - 投資者認購事項的所有先決條件達成後，認購事項成為無條件[128][129] - 計劃涉及現金紅利、計劃股份發行及出售事項，隨先決條件達成，計劃無條件，投資者認購所得款項中的50,000,000港元用於分配給擁有獲認可債權的債權人[35][36][37][39] - 计划的所有先决条件达成后，计划成为无条件，涉及现金红利、计划股份发行和出售事项[131][132] - 投资者认购所得款项中的5000万港元将按比例分配给拥有获认可债权的债权人[133] - 公司向债权人配发及发行不超823,739,687股新股，债权人每1.80港元获一股新股以清偿债务[40][43][46][47] - 公司预计向债权人配发达8.23739687亿股新股用于清偿债务，债权人每1.80港元获认可债权可获1股新股[133] - 集团除外公司将出售给计划公司，除外公司的应收账款和债务由计划管理人处理[134] - 2023年6月14日公司退出临时清盘状态[134][136] - 2023年7月11日投资者认购事项完成，2,260,980,856股新股按每股0.044港元配发给投资者[46][47] - 2023年7月11日投资者认购事项完成，22.60980856亿股新股按每股0.044港元配发给投资者[135][136] - 2023年7月11日根据计划，8.23739687亿股新股配发给China Wood Scheme Limited并将进一步分配给债权人[135][136] 整体财务数据关键指标变化 - 报告期集团收益约1.751亿港元，较2023年同期约1.023亿港元增加约71%[48][49] - 销售成本及服务成本从2023年约8020万港元增长约99%至报告期约1.596亿港元[50] - 报告期毛利约1550万港元，较上期约2210万港元减少约30%，毛利率从21.6%降至8.9%[50] - 销售及分销费用从2023年约60万港元降至报告期约10万港元[51][55] - 行政费用报告期增长约45%至约1480万港元，2023年中期约1020万港元[52][56] - 融资成本从2023年约6470万港元降至报告期约120万港元，因债务重组计划2023年7月生效[53][57] - 中国企业所得税按25%税率计提拨备，与2023年中期相同[53][58] - 截至2024年6月30日，集团现金及等价物约70万港元，银行及其他借款约1790万港元[53] - 2024年6月30日公司现金及现金等价物约为700,000港元，2023年12月31日约为3,500,000港元[59] - 2024年6月30日公司银行及其他借贷约为17,900,000港元，2023年12月31日约为14,100,000港元[59] - 2024年6月30日公司资产负债比率为19.49%，2023年12月31日为11.00%，上升主因是报告期内动用的总资产减少[60] - 2024年6月30日公司一年内到期的银行及其他借贷约为17,900,000港元，2023年12月31日约为14,100,000港元，其中约13,400,000港元以人民币计值，2023年12月31日约为13,700,000港元[61][63] - 2024年6月18日公司实施股份合并，每10股每股面值0.01港元的股份合并为1股每股面值为0.10港元的合并股份[62][64] - 2024年6月30日公司普通股总数为342,729,340股每股面值0.10港元，2023年12月31日为3,427,293,400股每股面值0.01港元，面值总额均约为34,300,000港元[65][68] - 2024年6月30日公司并无资产被抵押，2023年12月31日也无[66][68] - 报告期内董事会不建议派付任何股息，2023年中期也无[75] - 2024年6月30日公司共雇用49名雇员，报告期员工成本总额约为3,300,000港元[75] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为175,090千港元，2023年同期为102,259千港元[109] - 2024年上半年毛利为15,519千港元，2023年同期为22,105千港元[109] - 2024年上半年除税前亏损为552千港元，2023年同期为53,403千港元[109] - 2024年上半年期内亏损为2,361千港元，2023年同期为58,210千港元[109] - 2024年上半年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损均为0.69港仙，2023年同期为169.9港仙[109] - 截至2024年6月30日，非流动资产总值为24,944千港元，2023年12月31日为32,210千港元[111] - 截至2024年6月30日，流动资产总值为66,950千港元，2023年12月31日为96,088千港元[111] - 截至2024年6月30日，流动负债总额为128,571千港元，2023年12月31日为160,284千港元[112] - 截至2024年6月30日，负债净额为44,005千港元，2023年12月31日为41,711千港元[112] - 截至2024年6月30日，公司股本为34,273千港元，储备为 - 78,278千港元[112] - 2024年1月1日公司股本为34,273千港元，股份溢价为127,944千港元，外币汇兑储备为 - 5,868千港元，累计亏损为 - 198,060千港元，权益总额为 - 41,711千港元[113] - 2024年上半年换算境外票务产生的汇兑差额为67千港元，全面收入总额为 - 2,294千港元[113] - 2024年6月30日公司股本为34,273千港元，股份溢价为127,944千港元，外币汇兑储备为 - 5,801千港元，累计亏损为 - 200,421千港元，权益总额为 - 44,005千港元[113] - 2023年1月1日公司股本为68,515千港元，股份溢价为1,059,713千港元，股本储备为14,593千港元，外币汇兑储备为1,417千港元，累计亏损为 - 2,538,258千