财务表现 - 公司截至2024年6月30日止六个月的未经审核中期亏损为34,740千港元，较2023年同期的40,878千港元有所减少[1] - 公司每股亏损为1.388港元，较2023年同期的1.633港元有所改善[1] - 公司现金及现金等价物从2023年12月31日的39,214千港元增加至2024年6月30日的59,057千港元[2] - 公司受限银行存款保持在1,001,000千港元，与2023年12月31日持平[2] - 公司截至2024年6月30日的流动负债净额及负债净额为1,143,000港元[11] - 公司在2024年上半年产生亏损34,740,000港元[11] - 公司截至2024年6月30日止六个月无任何收益，与2023年同期相同[14] - 银行利息收入为22,549千港元，较2023年同期的19,406千港元有所增加[14] - 每股基本亏损为34,740,000港元，较2023年同期的40,878,000港元有所减少[16] - 公司无派付或建议派付股息，与2023年同期相同[17] - 受限制银行存款为1,001,000,000港元，存放于香港注册的封闭式托管账户[18] - 应计费用及其他应付款项主要包括递延包销佣金约35,035,000港元[19] - 公司录得亏损及全面亏损总额约34.7百万港元，主要由于以股份为基础的支付开支所致[42] - 公司2024年6月30日的流动资产约为1,060.6百万港元，其中包括现金及现金等价物约59.1百万港元以及托管账户持有的发售所得款项约1,001.0百万港元[42] - 公司产生行政开支约57.3百万港元，主要归因于以股份为基础的支付开支[42] - 公司自2022年1月20日注册成立以来尚未开展任何业务，也未产生任何收益[42] 上市及股份信息 - 公司于2024年6月27日重新向联交所递交新上市申请，此前申请于2024年6月14日失效[3] - 公司拥有100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证已发行及尚未行使[4] - 公司B类股份分别由VKC Acquisition Management Limited、Vision Deal Acquisition Sponsor LLC及Opus Vision SPAC Limited持有，持股比例分别为45%、45%和10%[4] - 上市所得款项总额为10.01亿港元，已存入托管账户[5] - A类股东有权按每股不低于10.00港元的价格赎回其股份，加上托管账户中的按比例利息，扣除应付税款[6] - 公司于2022年6月9日发行100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证，总价为每股10港元[20] - 可贖回A類股份的賬面值在2024年6月30日為1,001,000千港元，與2023年12月31日持平[21] - 權證負債的公平值在2024年6月30日為24,775千港元，與2023年12月31日持平[22] - 公司已發行及繳足的B類股份在2024年6月30日為25,025,000股，與2023年12月31日持平[24] - 公司已發行25,025,000股B類股份及35,000,000份發起人權證，總認購價分別為195,000港元及35,000,000港元[26] - 期內已確認來自B類股份的轉換權及發起人權證的以權益結算的支付開支分別約49,627,000港元及4,854,000港元[27] - 每股B類股份轉換權的公平值估計為10.0港元，根據A類股份的單位發行價每股10.0港元釐定[28] - 尚未行使的發起人權證數目在2024年6月30日為35,000,000份，與2023年12月31日持平[29] - 尚未行使的發起人權證的加權平均行使價為11.5港元，加權平均剩餘合約年期為0.4年[30] - 每份发起人权证公平值估计为1.6987港元，行使价为11.50港元，赎回门槛价为18.00港元，公平市值上限为23.00港元，预期波动性为21.78%至23.43%，无风险利率为2.63%至2.69%[32] - 公司宣布向A类股东宣派每股A类股份0.3港元之分派[33] - 公司A类股份及上市权证于2022年6月10日在联交所主板上市，筹集所得款项总额为1,001.0百万港元，期内亏损及全面亏损总额约34.7百万港元[34] - 公司拥有100,100,000股A类股份及25,025,000股B类股份以及50,050,000份上市权证及35,000,000份发起人权证[45] - 上市权证及发起人权证可按行使价11.50港元行使以换取一股A类股份[46] - 公司于2024年7月26日宣布建议向A类股东宣派每股0.3港元股息[57] - 公司于相关期间并无购买、出售或赎回任何上市证券[58] - 公司获得发售所得款项总额约为10.01亿港元，扣除包销佣金及相关成本后[59] - 发售所得款项将用于支付A类股东赎回款项、特殊目的收购公司并购目标的代价、贷款融资及其他相关开支[59] - 发起人权证发行价为每份1.00港元，行使时可按每股A类股份11.50港元认购一股A类股份[67] 特殊目的收购公司并购交易 - 特殊目的收购公司并购目标的公平市值必须占公司自上市筹集资金的至少80%[7] - 公司自上市日期起仅有30个月完成特殊目的收购公司并购交易[7] - 若公司未能在30个月内完成并购交易，将停止所有经营并清算解散[7] - 公司持续经营的能力取决于联席发起人的持续支持及/或特殊目的收购公司并购交易的完成[11] - 若特殊目的收购公司并购交易未能在2024年12月9日前完成，A类股东将有权按每股A类股份10.00港元赎回其股份[11] - 公司若未能完成特殊目的收购公司并购交易，权证将到期而毫无价值[8] - 联席发起人已同意放弃其B类股份自托管账户收取清算分配的权利[8] - 包销商已同意在完成特殊目的收购公司并购交易后放弃其应付递延包销佣金的权利[8] - 公司承诺分别于2023年12月9日及2024年12月9日前刊发特殊目的收购公司并购交易公告及完成有关交易[35] - 公司已确定从事提供在线音频内容、在线音乐及娱乐服务的目标公司，目标公司专注于促进去中心化的社交互动[35] - 公司于2023年12月8日就特殊目的收购公司并购交易发布公告，包括与趣丸集团及PIPE投资者订立PIPE投资协议，与目标公司及目标出售股东订立股份转让协议，与目标公司及目标合并附属公司订立业务合并协议[36] - 继承公司于2023年12月15日向联交所提交新上市申请，并于2024年6月27日重新提交新上市申请[36] - 公司已确定趣丸集团为特殊目的收购公司并购目标，并已签署相关协议[39] - 公司计划使用发售所得款项、发行B类股份及发起人权证所得款项、PIPE投资及贷款融资等方式完成特殊目的收购公司并购交易[40] - 公司托管账户中的资金将用于支付赎回A类股东的款项、并购目标的代价及贷款融资等[38] - 公司将继续密切关注全球经济及市场状况，以确保特殊目的收购公司并购交易的圆满完成[41] - 公司计划在上市日期起30个月内完成特殊目的收购公司并购交易[59] - 公司已订立业务合并协议，目标合并附属公司于2023年12月8日完成[64] - PIPE投资者将认购57,620,000股至61,020,000股A类股份，具体数量取决于目标公司最终议定估值时的调整[67] - 目标公司为趣丸集团，于2019年5月29日根据开曼群岛法律注册成立[68] - 目标出售股东包括Image Frame Investment、Matrix Partners China V, L.P.等[68] - 目标合并附属公司为QW Merger Sub Limited，于2023年10月20日注册成立[69] - 公司承诺在上市后18个月及30个月内完成特殊目的收购公司并购交易[48] - 公司已与趣丸集团及PIPE投资者就特殊目的收购公司并购交易订立协议[48] 资本管理及融资 - 公司资本管理目标是维持成本在主要流动资金来源（出售B类股份所得款项）之内，并保持足够财务资源以物色特殊目的收购公司并购目标[25] - 公司贷款融资提供最高10.0百万港元的营运资金信贷额度[44] - 公司获得10.0百万港元的无抵押贷款融资，贷款协议日期为2022年6月2日[65] - 公司自发售获得所得款项总额1,001.0百万港元[43] - 公司发行B类股份及发起人权证所得款项约35.2百万港元[43] 公司治理及董事会 - 公司董事会包括执行董事卫哲先生（主席）、冯林先生（行政总裁）及楼立枢先生（首席战略官）[69] - 公司于2024年6月30日并无雇员，执行董事及非执行董事无权收取任何薪酬[49] 风险管理 - 公司并无承受任何重大外汇风险，且未使用任何金融工具作对冲用途[51] - 公司于2024年6月30日并无任何或然负债[52] 其他 - 公司已采纳2024年1月1日生效的新订及经修订国际财务报告准则会计准则[10] - 公司尚未应用已颁布但尚未生效的新订国际财务报告准则会计准则[10] - 公司中期财务报表以港元呈列，所有金额均约整至最接近的千位数[12] - 公司于2024年6月30日并无持有任何重大投资[48] - 公司于2024年6月30日并无抵押任何资产[48][50] - 公司预计2024年下半年全球经济将逐步改善，中国市场吸引力将增加[41]