公司公告核心内容 - 公司A类股份及上市权证已暂停于联交所主板买卖 公司将按每股A类股份不低于10 00港元的分派价退回首次发售所筹集的资金 [1] - 强制退还资金将完全解除A类股东身为公司股东的权利 包括获得其他清盘分派的权利 [2] - 强制退还资金完成后 联交所将取消A类股份及上市权证的上市地位 [2] - 公司将在余下股东及董事批准后 根据开曼群岛法律展开自愿清盘程序 [2] - 所有上市权证将失效 无赎回权或清算分配 [2] 公司股份状态 - 公司股份继续停牌 [3]

目錄 | 2 | 公司資料 | | --- | --- | | 4 | 管理層討論及分析 | | 9 | 董事會報告 | | 24 | 董事及高級管理層履歷 | | 31 | 企業管治報告 | | 42 | 環境、社會及管治報告 | | 52 | 獨立核數師報告 | | 55 | 損益及其他全面收益表 | | 56 | 財務狀況表 | | 57 | 權益變動表 | | 58 | 現金流量表 | | 60 | 財務報表附註 | | 90 | 財務摘要 | | 91 | 釋義 | 公司資料 執行董事 衛哲先生 （主席） 馮林先生 （行政總裁） 樓立樞先生 （首席戰略官） 非執行董事 Juan Christian Graf Thun-Hohenstein先生 黎樹勳先生 張偉雄先生 獨立非執行董事 Michael Ward先生 陳威如博士 于澤博士 戎勝文先生（於2024年5月10日辭任） 審核委員會 Michael Ward先生 （主席） 陳威如博士 于澤博士 戎勝文先生（於2024年5月10日辭任） 薪酬委員會 于澤博士 （主席） 馮林先生 陳威如博士 提名委員會 衛哲先生 （主席） 于澤博士 Michael ...

财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日年度，公司收益为0千港元，其他收入及亏损为42,950千港元，权证负债公平值变动为192千港元，行政开支为(76,104)千港元，财务开支为(45,787)千港元，除所得税前亏损为(78,749)千港元，年内亏损及全面亏损总额为(78,749)千港元，每股亏损（基本及摊薄）为(3.147)港元[2] - 截至2023年12月31日年度，公司收益为0千港元，其他收入及亏损为44,669千港元，权证负债公平值变动为5,255千港元，行政开支为(123,245)千港元，除所得税前亏损为(73,321)千港元，年内亏损及全面亏损总额为(73,321)千港元，每股亏损（基本及摊薄）为(2.930)港元[2] - 2024年12月31日，公司流动资产中预付款项为610千港元，应收发起人款项为0千港元，受限银行存款为1,001,000千港元，现金及现金等价物为19,765千港元，流动资产总计1,021,375千港元[3] - 2023年12月31日，公司流动资产中预付款项为288千港元，应收发起人款项为696千港元，受限银行存款为1,001,000千港元，现金及现金等价物为39,214千港元，流动资产总计1,041,198千港元[3] - 2024年12月31日，公司流动负债中应计费用及其他应付款项为50,821千港元，可赎回A类股份为1,001,000千港元，权证负债为5,440千港元，流动负债总计1,057,261千港元[3] - 2023年12月31日，公司流动负债中应计费用及其他应付款项为36,307千港元，可赎回A类股份为1,001,000千港元，权证负债为24,775千港元，流动负债总计1,062,082千港元[3] - 2024年12月31日，公司负债净额及流动负债净额为(35,886)千港元，权益中股本为3千港元，储备为(35,889)千港元，亏损总额为(35,886)千港元[3] - 2023年12月31日，公司负债净额及流动负债净额为(20,884)千港元，权益中股本为3千港元，储备为(20,887)千港元，亏损总额为(20,884)千港元[3] - 截至2024年12月31日止年度，公司并无产生任何收益（2023年：无）[33] - 截至2024年12月31日止年度，银行利息收入为43,009千港元，汇兑亏损净额为59千港元；2023年银行利息收入为44,717千港元，汇兑亏损净额为48千港元[34] - 截至2024年12月31日止年度，除所得税开支前亏损相关费用中，核数师酬金500千港元（2023年：480千港元），与特殊目的收购公司并购交易有关的专业费用8,220千港元（2023年：8,544千港元），员工成本64,280千港元（2023年：110,067千港元）[35] - 截至2024年12月31日止年度，每股基本亏损约为78,749,000港元（2023年：73,321,000港元），除以年内发行在外的25,025,000股B类股份加权平均数计算，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[37] - 截至2024年12月31日止年度，无派付或建议派付股息（2023年：无），报告期末后也无建议派付股息[38] - 2024年12月31日，公司有100,100,000股A类股份及11,825,000份上市权证已发行及发行在外（2023年：100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证）[40] - 可赎回A类股份截至2024年末结余为1,001,000千港元（2023年：1,001,000千港元），有关向A类股东分派的利息开支30,030千港元[41] - 2024年12月31日，上市权证公平值约为5,440,000港元（2023年：24,775,000港元），确认公平值收益192,000港元（2023年：5,255,000港元）[43] - 截至2024年12月31日止年度，上市权证从公平值层级第一级转移至第二级，2023年无层级转移[44] - 年内确认来自B类股份转换权及发起人权证的以权益结算支付开支分别约为58,086,000港元及5,661,000港元（2023年：分别为99,693,000港元及9,750,000港元）[48] - 截至2024年12月31日年度，有关向A类股东分派利息开支为30,030千港元，有关可赎回A类股份利息开支为15,757千港元，总计45,787千港元；2023年为0千港元[58] - 相关期间公司无收益交易，录得亏损及全面亏损总额约7870万港元[65] - 相关期间公司产生行政开支约7610万港元，主要归因于股份支付开支[93] - 公司拥有人应占股东权益为亏绌约3590万港元，2024年12月31日资本负债比率计算不适用[99] - 2024年11月1日，公司回购AP China Unicorn Fund SPC、Haitong Opportunity Fund S.P.及Glory Asset Allocation III LP的990万份、913万份及731.5万份上市权证，分别占上市权证总数约19.78%、18.24%及14.62%，完成后上市权证数目由5005万份减至2370.5万份[100] - 2024年12月31日，公司股本包括1.001亿股A类股份、2502.5万股B类股份、2370.5万份上市权证及3500万份发起人权证[101] - 2025年1月2日完成8598.3万股A类股份赎回，共支付8.7558700477亿港元，每股赎回价10.18港元，该等股份于1月10日注销[101] - 股份赎回完成后，A类股份数目由1.001亿股减至1411.7万股[102] - 2025年1月2日完成股份赎回，向赎回股东支付875,587,004.77港元，每股A类股份约10.18港元[122] - 2025年1月10日注销85,983,000股A类股份，已发行股份总数减至39,142,000股，包括14,117,000股A类股份及25,025,000股B类股份[122] 特殊目的收购公司并购交易进展 - 2024年12月9日，公司宣布特殊目的收购公司并购交易若干条件未达成，业务合并将停止[7] - 公司特殊目的收购公司并购交易截止日期原定2024年12月9日，后延长至2025年6月9日[14][24][47][61] - 2024年12月24日，公司宣布计划与新特殊目的收购公司并购目标订立新特殊目的收购公司并购交易[25] - 2024年12月24日，公司向联交所上市委员会秘书提交复核要求，上市委员会聆讯于2025年2月12日举行[26] - 2025年2月21日，上市委员会支持暂停公司证券交易的决定[27] - 2025年3月4日，公司向上市复核委员会秘书提交进一步复核要求，上市复核委员会聆讯日期定为2025年4月29日[28] - 若未能推翻决定或取得批准延长并购交易期限，公司将按比例向A类股东退还托管账户款项，每股不少于10港元[29] - 2024年12月9日公司宣布与原并购目标的业务合并停止[24][61] - 2024年12月10日，联交所指示暂停公司证券交易，公司证券上市将在退还资金给股东后被取消[25] - 2025年1月8日A类股东通过与新特殊目的收购公司并购目标进行交易的决议案[74][122] - 公告日期公司尚未就新特殊目的收购公司并购交易订立最终协议[77] - 原特殊目的收购公司并购交易于2024年12月9日失效，新交易建议于2025年1月8日获A类股东批准，但尚未订立最终协议[89][90] - 公司业务策略是物色特定中国优质公司完成并购交易[66] - 公司确定趣丸集团为原特殊目的收购公司并购目标[66] - 2023年12月8日公司刊发原特殊目的收购公司并购交易公告并订立相关协议[67] - 业务合并协议最后截止日期由2024年5月31日延长至2024年12月8日或其他日期[69] - 2024年12月6日A类股东批准将原完成期限由2024年12月9日延长至2025年6月9日，A类股份赎回价约10.18港元[70] - 业务合并协议于2024年12月9日失效，股份转让协议及PIPE投资协议终止[71] - A类股份及上市权证自2024年12月10日上午九时正起暂停买卖[72] - 公司须于2025年1月10日前向全体股东退还首次发售所筹集资金，该裁决实施受复核决定约束[73] - 上市委员会复核聆讯于2025年2月12日举行，2月21日通知公司维持暂停证券买卖决定[75] - 2025年3月4日公司提交上市复核委员会复核要求，资金退还裁决视其决定而定[76] - 公司有信心在2025年4月29日上市复核委员会聆讯中取得有利结果，认为提交的复核要求及论据有说服力[78][79] - 若聆讯不利，公司可能须按比例以每股不少于10.00港元退回托管户口资金，取消上市地位或影响持续经营能力[80] - 公司持续经营能力取决于上市复核委员会推翻决定及获A类股东批准延长并购交易期限，否则需作多项调整[81] - 公司管理层与核数师对不发表意见无分歧，核数师认为财务报表已依规编制[82] - 2025年3月4日公司提交上市复核委员会复核要求，认为上市科及上市委员会对规则诠释有抵触[83] - 公司正寻求专业意见，评估上市委员会复核决定及潜在司法补救措施[83] - 若未能推翻不利决定及获A类股东批准延期，公司可能无法持续经营，需作多项调整[85] 股份及权证相关情况 - 自2022年6月10日起，公司有100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证已发行并上市，另有25,025,000股B类股份及35,000,000份发起人权证已发行但未上市[6] - 截至2024年12月31日，公司回购38,225,000份上市权证，总代价约19,143,000港元，每份价格介于0.50至0.51港元[8] - 2024年12月31日，公司有100,100,000股A类股份、11,825,000份上市权证、25,025,000股B类股份及35,000,000份发起人权证已发行及发行在外[8] - 2024年12月6日，A类股东以每股约10.18港元赎回85,983,000股A类股份，2025年1月2日支付总额约875,587,000港元[8] - 2024年12月31日，公司45%、45%及10%的B类股份分别由VKC Acquisition Management Limited、Vision Deal Acquisition Sponsor LLC及Opus Vision SPAC Limited持有[9] - 上市权证在特殊目的收购公司并购交易完成后30日至完成日期后届满五年可行使，发起人权证在并购交易完成后12个月可行使[10] - B类股份可在特殊目的收购公司并购交易完成时或之后以一对一基准转换为A类股份，须进行反摊薄调整[9] - 每份上市权证赋予持有人按行使价11.50港元认购一股A类股份的权利，赎回门槛价为18.00港元，公平市值上限23.00港元[42] - 2024年7月26日公司宣布向A类股东宣派每股0.3港元，8月30日付款[45] - 2024年12月6日A类股东赎回85,983,000股A类股份，约859,830,000港元可赎回A类股份及约15,757,000港元利息开支于2025年1月2日支付[45] - 上市后公司发行25,025,000股B类股份及35,000,000份发起人权证，总认购价分别为195,000港元及35,000,000港元[46] - 2023年1月1日、2023年及2024年12月31日未行使B类股份转换权数目为25,025,000，公平值估计为每股10.0港元[50] - 2023年1月1日、2023年及2024年12月31日未行使发起人权证数目为35,000,000，加权平均行使价为11.5港元[52] - 蒙特卡罗模拟模型估计每份发起人权证公平值为1.6987港元，预期波动性21.78% - 23.43%，无风险利率2.63% - 2.69%，股息收益率0%[53] - 2024年12月31日按公平值计入损益的权证负债，第一级为0千港元，第二级为5,440千港元，第三级为0千港元；2023年12月31日分别为24,775千港元、0千港元、0千港元[57] - B类股份可于特殊目的收购公司并购交易完成时以一对一基准转换为合共2502.5万股A类股份[103] - 上市权证及发起人权证行使价为11.50港元

财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日年度，公司收益为0千港元，其他收入及亏损为42,950千港元，权证负债公平值变动为192千港元，行政开支为(76,104)千港元，财务开支为(45,787)千港元，除所得税前亏损为(78,749)千港元，年内亏损及全面亏损总额为(78,749)千港元，每股亏损（基本及摊薄）为(3.147)港元[2] - 截至2023年12月31日年度，公司收益为0千港元，其他收入及亏损为44,669千港元，权证负债公平值变动为5,255千港元，行政开支为(123,245)千港元，财务开支为0千港元，除所得税前亏损为(73,321)千港元，年内亏损及全面亏损总额为(73,321)千港元，每股亏损（基本及摊薄）为(2.930)港元[2] - 2024年12月31日，公司流动资产中预付款项为610千港元，应收发起人款项为0千港元，受限银行存款为1,001,000千港元，现金及现金等价物为19,765千港元，流动资产总计1,021,375千港元[3] - 2023年12月31日，公司流动资产中预付款项为288千港元，应收发起人款项为696千港元，受限银行存款为1,001,000千港元，现金及现金等价物为39,214千港元，流动资产总计1,041,198千港元[3] - 2024年12月31日，公司流动负债中应计费用及其他应付款项为50,821千港元，可赎回A类股份为1,001,000千港元，权证负债为5,440千港元，流动负债总计1,057,261千港元[3] - 2023年12月31日，公司流动负债中应计费用及其他应付款项为36,307千港元，可赎回A类股份为1,001,000千港元，权证负债为24,775千港元，流动负债总计1,062,082千港元[3] - 2024年12月31日，公司负债净额及流动负债净额为(35,886)千港元，权益中股本为3千港元，储备为(35,889)千港元，亏损总额为(35,886)千港元[3] - 2023年12月31日，公司负债净额及流动负债净额为(20,884)千港元，权益中股本为3千港元，储备为(20,887)千港元，亏损总额为(20,884)千港元[3] - 截至2024年12月31日止年度，公司并无产生任何收益（2023年：无）[33] - 截至2024年12月31日止年度，银行利息收入为43,009千港元，汇兑亏损净额为59千港元；2023年银行利息收入为44,717千港元，汇兑亏损净额为48千港元[34] - 截至2024年12月31日止年度，除所得税开支前亏损相关项目中，核数师酬金为500千港元（2023年：480千港元），与特殊目的收购公司并购交易有关的专业费用为8,220千港元（2023年：8,544千港元），员工成本（以股份为基础的支付开支及董事酬金）为64,280千港元（2023年：110,067千港元）[35] - 截至2024年12月31日止年度，每股基本亏损约为78,749,000港元（2023年：73,321,000港元），按年内发行在外的25,025,000股B类股份的加权平均数计算，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[37] - 截至2024年12月31日止年度，无派付或建议派付股息（2023年：无），报告期末后也无建议派付股息[38] - 2024年12月31日，公司有100,100,000股A类股份及11,825,000份上市权证已发行及发行在外（2023年：100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证）[40] - 可赎回A类股份截至2024年末结余为1,001,000千港元（2023年：1,001,000千港元），有关向A类股东分派的利息开支为30,030千港元[41] - 2024年12月31日，上市权证的公平值约为5,440,000港元（2023年：24,775,000港元），确认公平值收益192,000港元（2023年：5,255,000港元）[43] - 截至2024年12月31日止年度，上市权证从公平值层级第一级转移至第二级，2023年无层级转移[44] - 年内确认来自B类股份转换权及发起人权证的以权益结算支付开支分别约为58,086,000港元及5,661,000港元（2023年：分别为99,693,000港元及9,750,000港元）[48] - 截至2024年12月31日年度，有关向A类股东分派利息开支为30,030千港元，有关可赎回A类股份利息开支为15,757千港元，总计45,787千港元；2023年为0千港元[58] - 2024年12月31日按公平值计入损益的权证负债，第一级为0千港元，第二级为5,440千港元，第三级为0千港元；2023年12月31日分别为24,775千港元、0千港元、0千港元[57] - 相关期间公司无收益交易，录得亏损及全面亏损总额约7870万港元[65] - 相关期间公司产生行政开支约7610万港元，主要归因于股份支付开支[93] - 公司拥有人应占股东权益为亏绌约3590万港元，2024年12月31日资本负债比率计算不适用[99] - 2024年11月1日，公司回购AP China Unicorn Fund SPC、Haitong Opportunity Fund S.P.及Glory Asset Allocation III LP的990万份、913万份及731.5万份上市权证，分别占上市权证总数约19.78%、18.24%及14.62%，完成后上市权证数目由5005万份减至2370.5万份[100] - 2024年12月31日，公司股本包括1.001亿股A类股份、2502.5万股B类股份、2370.5万份上市权证及3500万份发起人权证[101] - 2025年1月2日完成8598.3万股A类股份赎回，共支付8.7558700477亿港元，每股赎回价10.18港元，赎回股份于1月10日注销[101] - 股份赎回完成后，A类股份数目由1.001亿股减至1411.7万股[102] - 2025年1月2日完成股份赎回，向赎回股东支付875,587,004.77港元，每股A类股份约10.18港元[122] - 2025年1月10日注销85,983,000股A类股份，已发行股份总数减至39,142,000股，包括14,117,000股A类股份及25,025,000股B类股份[122] 特殊目的收购公司并购交易进展 - 2024年12月9日，公司宣布特殊目的收购公司并购交易若干条件未达成，业务合并停止[7] - 公司特殊目的收购公司并购交易截止日期原定2024年12月9日，后延长至2025年6月9日[14] - 2024年12月24日，公司宣布计划与新特殊目的收购公司并购目标订立新特殊目的收购公司并购交易[25] - 2024年12月9日，原特殊目的收购公司并购交易因若干条件未达成而停止[61] - 2024年12月24日，公司宣布计划与新特殊目的收购公司并购目标订立交易[62] - 2023年12月8日公司刊发原特殊目的收购公司并购交易公告并订立相关协议[67] - 业务合并协议最后截止日期由2024年5月31日延长至2024年12月8日或其他日期[69] - 2024年12月6日A类股东批准将原完成期限由2024年12月9日延长至2025年6月9日，A类股份赎回价约10.18港元/股[70] - 业务合并协议于2024年12月9日失效，股份转让协议及PIPE投资协议终止[71] - 2025年1月8日A类股东通过与新特殊目的收购公司并购目标进行交易的决议案[74] - 原特殊目的收购公司并购交易于2024年12月9日失效，新交易建议于2025年1月8日获A类股东批准，但尚未订立最终协议[89][90] - 公司需在上市日期起计18个月内刊发特殊目的收购公司并购交易条款公告，30个月内完成交易，否则需退款给A类股东[88] - 公司确定趣丸集团为原特殊目的收购公司并购目标[66] - 公司业务策略是物色从事智能汽车技术等的中国优质公司完成并购交易[66] - 公司、原特殊目的收购公司并购目标及目标合并附属公司于2023年12月8日订立业务合并协议[130] - 经延长最后截止日期为2024年12月8日或其他日期（经合并方书面同意）[131] - PIPE投资者将认购57,620,000股至61,020,000股A类股份[135] - 原完成期限为2024年12月9日[135] 证券交易相关情况 - 2024年12月10日，联交所指示暂停公司证券交易，公司证券上市将在退还资金给股东后被取消[25] - 2024年12月24日，公司向联交所上市委员会秘书提交复核要求，上市委员会聆讯于2025年2月12日举行[26] - 2025年2月21日，上市委员会支持暂停公司证券交易的决定[27] - 2025年3月4日，公司向上市复核委员会秘书提交进一步复核要求，聆讯日期排定为2025年4月29日[28] - A类股份及上市权证自2024年12月10日上午九时正起暂停买卖[72] - 2024年12月24日公司提交复核要求，2024年12月30日提出搁置要求，上市科同意搁置退还资金裁决，应于2025年1月10日前退还资金[73] - 2025年2月12日上市委员会复核聆讯举行，2月21日公司获通知维持暂停证券买卖决定[75] - 2025年3月4日公司提交上市复核委员会复核要求[76] - 联交所上市科指示公司证券自2024年12月10日上午九时正起暂停买卖[131] - 上市委员会于2025年2月12日就上市委员会覆核举行聆讯[132] - 公司于2025年3月4日向上市委员会秘书提出进一步覆核要求[134] 股份及权证相关情况 - 自2022年6月10日起，公司有100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证已发行且上市，有25,025,000股B类股份及35,000,000份发起人权证已发行未上市[6] - 截至2024年12月31日，公司回购38,225,000份上市权证，总代价约19,143,000港元，每份价格介于0.50至0.51港元[8] - 2024年12月6日，A类股东以每股约10.18港元赎回85,983,000股A类股份，2025年1月2日支付总额约875,587,000港元[8] - 2024年12月31日，公司45%、45%及10%的B类股份分别由VKC Acquisition Management Limited、Vision Deal Acquisition Sponsor LLC及Opus Vision SPAC Limited持有[9] - 上市所得款项总额1,001,000,000港元存于托管账户，除特定情况外不会发放[11] - A类股东有权按托管账户金额（不低于每股10.00港元等）赎回A类股份，上市权证及发起人权证无赎回权[12] - 特殊目的收购公司并购目标公平市值须占公司上市（任何赎回前）筹集资金至少80%[13] - 上市权证在特殊目的收购公司并购交易完成后30日至完成日期后届满五年可行使，发起人权证在并购交易完成后12个月可行使[10] - B类股份可在特殊目的收购公司并购交易完成时或之后以一对一基准转换为A类股份，须进行反摊薄调整[9] - 每股A类股份分配托管账户金额不少于10.00港元[16] - 包销商若公司未在上市日期起18个月内公布或30个月内完成并购交易，放弃应付递延包销佣金权利[18] - 每份上市权证赋予持有人按行使价11.50港元认购一股A类股份的权利，赎回门槛价为18.00港元，公平市值上限23.00港元[42] - 2024年7月26日公司宣布向A类股东宣派每股0.3港元，8月30日付款[45] - 2024年12月6日A类股东赎回85,983,000股A类股份，约859,830,000港元可赎回A类股份及约15,757,000港元利息开支于2025年1月2日支付[45] - 上市后公司发行25,025,000股B类股份及35,000,000份发起人权证，总认购价分别为195,000港元及35,000,000港元[46] - 2023年1月1日、2023年及2024年12月31日尚未行使B类股份转换权数目为25,025,000，公平值估计为每股10.0港元[50] - 2023年1月1日、2023年及2024年12月31日尚未行使发起人权证数目为35,000,000，加权平均行使价为11.

财务表现与亏损 - 公司截至2024年6月30日止六个月的未经审核中期亏损及全面亏损总额约为3470万港元，主要由于以股份为基础的支付开支及进行特殊目的收购公司并购交易所致[11] - 公司于相关期间录得亏损及全面亏损总额约3470万港元，主要由于以股份为基础的支付开支所致[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损及全面亏损总额为34,740千港元[48] - 公司每股亏损为1.388港元（基本及摊薄）[48] - 公司截至2024年6月30日止六个月的流动负债浮额及负债浮额为1,143,000港元，产生亏损34,740,000港元[66] - 公司截至2024年6月30日止六个月未产生任何收益[75] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除所得税开支前亏损为34,740,000港元，较2023年同期的40,878,000港元有所减少[82] - 公司每股基本亏损为1.39港元，较2023年同期的1.63港元有所下降[82] 资金筹集与使用 - 公司通过A类股份及上市权证在联交所主板上市，筹集所得款项总额为10.01亿港元[11] - 公司自发售获得所得款项总额10.01亿港元[18] - 公司发行B类股份及发起人权证所得款项约3520万港元[19] - 公司贷款融资提供最高1000万港元的营运资金信贷额度，期间未提取任何款项[20] - 公司预计特殊目的收购公司并购交易将产生巨额成本，拟使用发售所得款项、发行B类股份及发起人权证所得款项、PIPE投资及贷款融资等完成交易[16] - 公司获得发售所得款项总额约1,001.0百万港元，拟用于特殊目的收购公司并购交易[47] - 公司现金及现金等价物从39,214千港元增加至59,057千港元[54] - 公司经营活动所用现金流量净额为2,706千港元[53] - 公司受限制银行存款为1,001,000,000港元，存放于香港注册的封闭式托管账户[86] - 公司应计费用及其他应付款项主要包括递延包销佣金约35,035,000港元，将在特殊目的收购公司并购交易完成时支付[87] - 公司于2022年6月9日发行100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证，总价为每股10港元[90] - 公司已发行25,025,000股B类股份及35,000,000份发起人权证，总认购价分别为195,000港元及35,000,000港元[97] - PIPE投资股份数量为57,620,000股至61,020,000股A类股份，具体数量取决于目标公司最终议定估值的调整[114] - PIPE投资协议于2023年12月8日签署，涉及PIPE投资者认购股份[113] - 发起人权证发行价为每份1.00港元，行使价为每股A类股份11.50港元[114] 特殊目的收购公司并购交易 - 公司已确定从事提供在线音频内容、在线音乐及娱乐服务的目标公司，目标公司专注于促进去中心化的社交互动[11] - 公司于2023年12月8日就特殊目的收购公司并购交易发布公告，签订包括PIPE投资协议、股份转让协议及业务合并协议[12] - 继承公司于2024年6月27日向联交所重新提出新上市申请，因需要额外时间获得联交所及其他监管机构的批准[12] - 公司的业务策略为物色专门从事智能汽车技术或具备供应链及跨境电商能力的中国优质公司并与之完成特殊目的收购公司并购交易[11] - 公司已从潜在特殊目的收购公司并购目标渠道中物色、甄选及评估符合业务策略的特殊目的收购公司并购目标[11] - 公司管理层相信目标公司的主营业务与公司的基本业务策略不谋而合，即物色具备供应链互通能力及跨境电商能力的特殊目的收购公司并购目标[11] - 公司已采纳业务策略作为评估特殊目的收购公司并购目标的非详尽标准之一，并制定了若干总体特征[11] - 公司已确定趣丸集团为特殊目的收购公司并购目标，并已就并购交易签署相关协议[15] - 公司预计最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生任何经营收益，目前主要通过现金及现金等价物利息收入产生非经营收入[17] - 公司与趣丸集团及PIPE投资者就特殊目的收购公司并购交易订立了PIPE投资协议、股份转让协议及业务合并协议[25] - 公司承诺在上市后18个月内公告并购交易，并在30个月内完成交易，否则将寻求延长期限[25] - 公司持续经营能力取决于联席发起人的持续支持及/或特殊目的收购公司并购交易的完成，若未能完成，A类股票将按比例赎回[66] - 公司自上市日期起仅有30个月完成特殊目的收购公司并购交易，若未能完成，将停止所有经营并清算解散[62] - 目标公司为趣丸集团，于2019年5月29日在开曼群岛注册成立[115] - 目标出售股份由目标出售股东根据股份转让协议出售[116] - 目标合并附属公司为QW Merger Sub Limited，于2023年10月20日在开曼群岛注册成立[116] 股东与股权结构 - 公司股本包括100,100,000股A类股份、25,025,000股B类股份、50,050,000份上市权证及35,000,000份发起人权证[24] - B类股份可在特殊目的收购公司并购交易完成时以一对一基准转换为25,025,000股A类股份[24] - 上市权证及发起人权证行使价为每股11.50港元，最多可行使17,500,000股A类股份，占已发行股份总数的14%[24][36] - 公司董事及最高行政人员持有的A类股份及B类股份权益分别为7.87%和45.00%[36] - VKC Management持有B类股份11,261,250股，占B类股份总数的45%[40] - Vision Deal Acquisition Sponsor LLC持有B类股份11,261,250股，占B类股份总数的45%[40] - Opus Vision SPAC Limited持有B类股份2,502,500股，占B类股份总数的10%[40] - Haitong Global Investment SPC IV持有A类股份27,390,000股，占A类股份总数的27.36%[39] - Fabella Road Limited持有A类股份12,210,000股，占A类股份总数的12.20%[39] - 上海易界由冯先生最终控股约79.75%，并通过DealGlobe持有Vision Deal Acquisition Sponsor LLC的权益[41] - Haitong Global Investment SPC IV由海通国际资产管理（香港）有限公司全资拥有[41] - Fabella Road Limited由Argyle Street Management Limited全资拥有，后者由Argyle Street Management Holdings Limited全资拥有[41] - Kin Chan先生持有Argyle Street Management Holdings Limited的50.13%权益[41] - Opus Vision SPAC Limited由创富融资全资拥有，后者为创富金融集团有限公司的全资附属公司[41] - 公司于2024年6月30日拥有100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证已发行及尚未行使[56] - 公司于2024年6月30日拥有25,025,000股B类股份和35,000,000份发起人权证已发行及尚未行使[56] - 公司45%的B类股份由VKC Acquisition Management Limited持有，45%由Vision Deal Acquisition Sponsor LLC持有，10%由Opus Vision SPAC Limited持有[57] - B类股份转换权的公平值估计为10.0港元，尚未行使的B类股份转换权数目为25,025,000[101] - 发起人权证的公平值估计为1.6987港元，尚未行使的发起人权证数目为35,000,000，加权平均行使价为11.5港元，加权平均剩余合约年期为0.4年[103][106] 托管账户与资金管理 - 托管账户中的款项由公司及A类股东以信托形式持有，不得发放予任何人士，除非符合特定条件[12] - 公司于2024年6月30日的流动资产约为10.606亿港元，其中包括现金及现金等价物约5910万港元以及托管账户持有的发售所得款项约10.01亿港元[17] - 上市所得款项总额1,001,000,000港元已存置于托管账户[59] - A类股东有权按当时在托管账户中的金额（不低于每股A类股份10.00港元）按比例赎回其A类股份[61] - 特殊目的收购公司并购目标的公平市值必须占公司自上市（于任何赎回前）筹集的资金至少80%[61] - 信托契据于2022年6月2日签署，涉及托管账户的设立及营运[117] - 受托人为托管账户的独立受托人[118] 公司治理与薪酬 - 公司于2024年6月30日无雇员，执行董事及非执行董事无薪酬，独立非执行董事薪酬以市场基准为准[26] - 公司支付给关联公司的合规咨询服务费为200,000港元，较去年同期减少40,000港元[108] - 公司宣布建议向A类股东宣派每股A类股份0.3港元的分派[110] - 以股份为基础的支付开支中，B类股份的支付为49,627,000港元，发起人权证的支付为4,854,000港元[98][108] 其他财务信息 - 公司未承受重大外汇风险，未使用任何金融工具进行对冲[28] - 公司未派付任何中期股息，且未采纳股息政策[31] - 公司权证负债的公平值为24,775,000港元，与2023年12月31日持平[93] - 公司已发行及缴足的B类股份为25,025,000股，名义金额为3,000港元[95] - 公司资本管理目标为持续监控开支，并保持足够财务资源以物色合适的特殊目的收购公司并购目标[96] - 公司银行利息收入为22,549千港元，汇兑亏损浮额为12千港元[71] - 公司已采纳2024年1月1日生效的新订及经修订国际财务报告准则会计准则，未引致会计政策及财务报表呈列方式重大变动[65] - 公司中期财务报表以港元呈列，所有金额约整至最接近的千位[68] - VKC Management于2020年2月26日在英属处女群岛注册成立[118]

财务表现 - 公司截至2024年6月30日止六个月的未经审核中期亏损为34,740千港元，较2023年同期的40,878千港元有所减少[1] - 公司每股亏损为1.388港元，较2023年同期的1.633港元有所改善[1] - 公司现金及现金等价物从2023年12月31日的39,214千港元增加至2024年6月30日的59,057千港元[2] - 公司受限银行存款保持在1,001,000千港元，与2023年12月31日持平[2] - 公司截至2024年6月30日的流动负债净额及负债净额为1,143,000港元[11] - 公司在2024年上半年产生亏损34,740,000港元[11] - 公司截至2024年6月30日止六个月无任何收益，与2023年同期相同[14] - 银行利息收入为22,549千港元，较2023年同期的19,406千港元有所增加[14] - 每股基本亏损为34,740,000港元，较2023年同期的40,878,000港元有所减少[16] - 公司无派付或建议派付股息，与2023年同期相同[17] - 受限制银行存款为1,001,000,000港元，存放于香港注册的封闭式托管账户[18] - 应计费用及其他应付款项主要包括递延包销佣金约35,035,000港元[19] - 公司录得亏损及全面亏损总额约34.7百万港元，主要由于以股份为基础的支付开支所致[42] - 公司2024年6月30日的流动资产约为1,060.6百万港元，其中包括现金及现金等价物约59.1百万港元以及托管账户持有的发售所得款项约1,001.0百万港元[42] - 公司产生行政开支约57.3百万港元，主要归因于以股份为基础的支付开支[42] - 公司自2022年1月20日注册成立以来尚未开展任何业务，也未产生任何收益[42] 上市及股份信息 - 公司于2024年6月27日重新向联交所递交新上市申请，此前申请于2024年6月14日失效[3] - 公司拥有100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证已发行及尚未行使[4] - 公司B类股份分别由VKC Acquisition Management Limited、Vision Deal Acquisition Sponsor LLC及Opus Vision SPAC Limited持有，持股比例分别为45%、45%和10%[4] - 上市所得款项总额为10.01亿港元，已存入托管账户[5] - A类股东有权按每股不低于10.00港元的价格赎回其股份，加上托管账户中的按比例利息，扣除应付税款[6] - 公司于2022年6月9日发行100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证，总价为每股10港元[20] - 可贖回A類股份的賬面值在2024年6月30日為1,001,000千港元，與2023年12月31日持平[21] - 權證負債的公平值在2024年6月30日為24,775千港元，與2023年12月31日持平[22] - 公司已發行及繳足的B類股份在2024年6月30日為25,025,000股，與2023年12月31日持平[24] - 公司已發行25,025,000股B類股份及35,000,000份發起人權證，總認購價分別為195,000港元及35,000,000港元[26] - 期內已確認來自B類股份的轉換權及發起人權證的以權益結算的支付開支分別約49,627,000港元及4,854,000港元[27] - 每股B類股份轉換權的公平值估計為10.0港元，根據A類股份的單位發行價每股10.0港元釐定[28] - 尚未行使的發起人權證數目在2024年6月30日為35,000,000份，與2023年12月31日持平[29] - 尚未行使的發起人權證的加權平均行使價為11.5港元，加權平均剩餘合約年期為0.4年[30] - 每份发起人权证公平值估计为1.6987港元，行使价为11.50港元，赎回门槛价为18.00港元，公平市值上限为23.00港元，预期波动性为21.78%至23.43%，无风险利率为2.63%至2.69%[32] - 公司宣布向A类股东宣派每股A类股份0.3港元之分派[33] - 公司A类股份及上市权证于2022年6月10日在联交所主板上市，筹集所得款项总额为1,001.0百万港元，期内亏损及全面亏损总额约34.7百万港元[34] - 公司拥有100,100,000股A类股份及25,025,000股B类股份以及50,050,000份上市权证及35,000,000份发起人权证[45] - 上市权证及发起人权证可按行使价11.50港元行使以换取一股A类股份[46] - 公司于2024年7月26日宣布建议向A类股东宣派每股0.3港元股息[57] - 公司于相关期间并无购买、出售或赎回任何上市证券[58] - 公司获得发售所得款项总额约为10.01亿港元，扣除包销佣金及相关成本后[59] - 发售所得款项将用于支付A类股东赎回款项、特殊目的收购公司并购目标的代价、贷款融资及其他相关开支[59] - 发起人权证发行价为每份1.00港元，行使时可按每股A类股份11.50港元认购一股A类股份[67] 特殊目的收购公司并购交易 - 特殊目的收购公司并购目标的公平市值必须占公司自上市筹集资金的至少80%[7] - 公司自上市日期起仅有30个月完成特殊目的收购公司并购交易[7] - 若公司未能在30个月内完成并购交易，将停止所有经营并清算解散[7] - 公司持续经营的能力取决于联席发起人的持续支持及/或特殊目的收购公司并购交易的完成[11] - 若特殊目的收购公司并购交易未能在2024年12月9日前完成，A类股东将有权按每股A类股份10.00港元赎回其股份[11] - 公司若未能完成特殊目的收购公司并购交易，权证将到期而毫无价值[8] - 联席发起人已同意放弃其B类股份自托管账户收取清算分配的权利[8] - 包销商已同意在完成特殊目的收购公司并购交易后放弃其应付递延包销佣金的权利[8] - 公司承诺分别于2023年12月9日及2024年12月9日前刊发特殊目的收购公司并购交易公告及完成有关交易[35] - 公司已确定从事提供在线音频内容、在线音乐及娱乐服务的目标公司，目标公司专注于促进去中心化的社交互动[35] - 公司于2023年12月8日就特殊目的收购公司并购交易发布公告，包括与趣丸集团及PIPE投资者订立PIPE投资协议，与目标公司及目标出售股东订立股份转让协议，与目标公司及目标合并附属公司订立业务合并协议[36] - 继承公司于2023年12月15日向联交所提交新上市申请，并于2024年6月27日重新提交新上市申请[36] - 公司已确定趣丸集团为特殊目的收购公司并购目标，并已签署相关协议[39] - 公司计划使用发售所得款项、发行B类股份及发起人权证所得款项、PIPE投资及贷款融资等方式完成特殊目的收购公司并购交易[40] - 公司托管账户中的资金将用于支付赎回A类股东的款项、并购目标的代价及贷款融资等[38] - 公司将继续密切关注全球经济及市场状况，以确保特殊目的收购公司并购交易的圆满完成[41] - 公司计划在上市日期起30个月内完成特殊目的收购公司并购交易[59] - 公司已订立业务合并协议，目标合并附属公司于2023年12月8日完成[64] - PIPE投资者将认购57,620,000股至61,020,000股A类股份，具体数量取决于目标公司最终议定估值时的调整[67] - 目标公司为趣丸集团，于2019年5月29日根据开曼群岛法律注册成立[68] - 目标出售股东包括Image Frame Investment、Matrix Partners China V, L.P.等[68] - 目标合并附属公司为QW Merger Sub Limited，于2023年10月20日注册成立[69] - 公司承诺在上市后18个月及30个月内完成特殊目的收购公司并购交易[48] - 公司已与趣丸集团及PIPE投资者就特殊目的收购公司并购交易订立协议[48] 资本管理及融资 - 公司资本管理目标是维持成本在主要流动资金来源（出售B类股份所得款项）之内，并保持足够财务资源以物色特殊目的收购公司并购目标[25] - 公司贷款融资提供最高10.0百万港元的营运资金信贷额度[44] - 公司获得10.0百万港元的无抵押贷款融资，贷款协议日期为2022年6月2日[65] - 公司自发售获得所得款项总额1,001.0百万港元[43] - 公司发行B类股份及发起人权证所得款项约35.2百万港元[43] 公司治理及董事会 - 公司董事会包括执行董事卫哲先生（主席）、冯林先生（行政总裁）及楼立枢先生（首席战略官）[69] - 公司于2024年6月30日并无雇员，执行董事及非执行董事无权收取任何薪酬[49] 风险管理 - 公司并无承受任何重大外汇风险，且未使用任何金融工具作对冲用途[51] - 公司于2024年6月30日并无任何或然负债[52] 其他 - 公司已采纳2024年1月1日生效的新订及经修订国际财务报告准则会计准则[10] - 公司尚未应用已颁布但尚未生效的新订国际财务报告准则会计准则[10] - 公司中期财务报表以港元呈列，所有金额均约整至最接近的千位数[12] - 公司于2024年6月30日并无持有任何重大投资[48] - 公司于2024年6月30日并无抵押任何资产[48][50] - 公司预计2024年下半年全球经济将逐步改善，中国市场吸引力将增加[41]

财务数据关键指标变化 - 2023年12月31日公司流动资产约为1041.2百万港元，包括现金及现金等价物约39.2百万港元、托管账户发售所得款项约1001.0百万港元[1] - 公司上市后发售所得款项总额为1001.0百万港元[2][16] - 2023年12月31日公司并无银行借款[21] - 截至2023年12月31日止年度期初现金及现金等价物为8001千港元[88] - 2023年和2022年12月31日，期末现金及现金等价物分别为39,214和8,001[90] - 2023年按每股10港元发行100,100,000股A类股份所得款项存入托管账户作「受限制银行存款」[90] - 2023年发行发起人权证所得款项为35,000，与发行股份及发起人权证有关的交易成本为(889)，融资活动所产生现金净额为34,306[105][106][107] - 2023年和2022年现金及现金等价物增加净额分别为31,213和8,001[108] - 2023年发行股份所得款项为195[104] - 公司获得发售所得款项总额（扣除包销佣金以及相关成本及开支后）约1001.0百万港元[64] 权证相关信息 - 上市权证及发起人权证行使价为11.50港元，特殊目的收购公司并购交易完成后30日可予行使，到期日为交易完成后满五年之日下午五时正或赎回清算较早日期[7] - B类股份可于特殊目的收购公司并购交易完成时或之后以一对一基准转换为A类股份，上市权证将在特定条件下行使及到期[70][71] 特殊目的收购公司并购交易相关 - 2023年12月31日公司就特殊目的收购公司并购交易订立PIPE投资协议、股份转让协议及业务合并协议[10] - 2023年12月8日公司宣布就特殊目的收购公司并购交易签订协议，12月15日递交新上市申请[94] - 上市日期起计30个月内完成特殊目的收购公司并购交易后，托管账户资金将按优先次序发放使用[86] - 公司预计最早于特殊目的收购公司并购交易完成后产生除利息收入外的经营收益[95] 股权结构相关 - 2023年12月31日，公司45%、45%及10%的股份分别由VKC Acquisition Management Limited、Vision Deal Acquisition Sponsor LLC及Opus Vision SPAC Limited持有[68] - 海通国际资产管理(香港)有限公司因Haitong Global Investment SPC IV获配18,260,000股A类股份及9,130,000份上市权证而拥有权益[36] - Snow Lake Management LP等因Snow Lake China Master Long Fund, Ltd.获配1,870,000股A类股份及935,000份上市权证而拥有权益[37] - Snow Lake China Master Fund, Ltd.于上市后获配发8140000股A类股份连同4070000份上市权证，Snow Lake China Offshore Fund, Ltd.拥有其89.11%权益[54] - Lion Force Global Limited持有Sino Genius International Limited 70.1%权益，黎先生、邓子栋先生及张伟雄先生分别拥有Lion Force Global Limited 40%、30%及30%权益[51] - 上海易界由冯先生最终控股约79.75%[53] - 2023年12月31日，公司拥有100,100,000股A类股份、50,050,000份上市权证已发行及尚未行使；有25,025,000股B类股份、35,000,000份发起人权证已发行及尚未行使[95] - 计算基于2023年12月31日已发行B类股份总数25,025,000股[35] 公司运营相关 - 相关期间公司并无进行任何产生收益的交易，董事或其联系人无竞争业务权益[49] - 相关期间公司并无面临任何重大外汇风险，未使用金融工具作对冲用途[11][42] - 相关期间内，公司并无采纳任何股份计划[76] - 公司应届股东周年大会及B类股份持有人大会预期于2024年6月28日举行，2024年6月25日至2024年6月28日暂停办理股份过户登记手续[65] - 自2024年3月6日起，公司注册办事处地址改为PO Box 309, Ugland House, Grand Cayman, KY1 - 1104, Cayman Islands[95] - 公司于2022年1月20日在开曼群岛注册成立，为特殊目的收购公司[94] - 报告为2023年度报告[129][133][141] - 公司2023年相关期间仅举行三次董事会会议，管理层每月向董事会提供最新资料[160] - 公司股东周年大会于2023年6月23日召开[191] 人员信息相关 - 张先生在直接投资等方面有逾22年管理经验，自2015年3月起为创富资本管理有限公司负责人员[118] - Michael Ward先生67岁，于2022年2月14日获委任为独立非执行董事，在奢侈品零售业有逾18年经验[119][120] - 戎先生在全球金融行业有逾二十年经验，自2022年3月起担任Tarena International, Inc.独立董事及审核委员会主席等多职[123] - 陈威如博士53岁，于2022年2月14日获委任为独立非执行董事，自上市日期起为审核委员会及薪酬委员会成员[124] - 于泽博士45岁，于2022年2月14日获委任为独立非执行董事，自上市日期起为薪酬委员会主席兼提名委员会成员[127] - Thun - Hohenstein先生于2022年8月前为DealGlobe顾问业务主席，自2022年9月起为中信里昂证券(英国)高级顾问[134] - 黎树勋先生46岁，于2022年2月14日获委任为非执行董事，为Opus Vision SPAC Limited董事[135][136] - 张伟雄先生52岁，于2022年2月14日获委任为非执行董事，曾于2006年11月至2014年6月任Orion Partners高级投资经理等职[138][139] - 戎胜文先生55岁，于2022年2月14日获委任为独立非执行董事，自上市日期起为审核委员会主席[142] - 于博士自2020年11月起任伦敦政治经济学院Firoz Lalji非洲中心中非倡议主任，自2018年8月起任哈佛大学肯尼迪学院阿什中心高级执业研究员，自2020年10月起任IE商学院工商管理硕士课程教授，自2021年3月起任伊斯兰堡国防大学名誉杰出外籍教授[147] - 陈博士自2020年4月起任杰克科技股份有限公司独立董事，自2021年1月起任蓝城兄弟控股有限公司独立董事（2022年8月该公司私有化退市），自2018年5月起任碧桂园服务控股有限公司独立董事，自2015年6月起任好未来教育集团独立董事，自2017年7月起任迪安诊断技术集团股份有限公司独立董事，于2019年10月至2022年11月任房多多网络集团有限公司独立董事[143] - 张女士在财务、审计及基金运营方面有逾十年经验，2015年9月至2016年3月在平安创新投资基金任投资组合经理，2012年10月至2015年9月在普华永道会计师事务所审计部任职，2012年1月至2012年7月在渣打银行中型企业部任职[150] - 方先生2014年9月加入嘉御资本，是嘉御前沿科技基金的创始合伙人[152] - 严先生在营销及品牌管理方面有逾16年经验，2018年2月加入嘉兴资本任执行董事，2015年9月至2017年12月任伊利实业集团高级品牌总监，2007年1月至2015年8月任宝洁品牌总监[153] - 任先生2018年1月加入嘉御资本，任嘉乐资本投资总监及跨境电子商务小组组长[155] - 张微微女士34岁，2022年2月14日获委任为公司首席财务官[173] - 方文君先生42岁，2022年2月14日获委任为公司技术主管[176] - 严一清先生38岁，2022年2月14日获委任为公司消费投资主管[177] - 任广先生33岁，2022年2月14日获委任为公司跨境电子商务主管[178] - 陈诗婷女士自2022年5月28日起担任公司的公司秘书，在企业秘书范畴拥有逾18年经验[180] 董事会相关 - 董事会负责领导、监控公司，制定整体策略方向等，委任管理层负责日常管理等工作[166] - 董事须申报利益，适当情况下就相关董事会决议案放弃投票[168] - 适当情况下，董事会允许董事合理要求下寻求独立专业意见，费用由公司承担[170] - 董事会目前由十名董事组成，包括三名执行董事、三名非执行董事及四名独立非执行董事[185] - 报告期内，董事会至少三分之一由独立非执行董事组成，公司每年检讨其独立性[188] - 董事会定期每季度举行一次会议，相关期间公司共召开三次董事会会议[189][191] - 公司成立了审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[197]

公司财务状况 - 截至2023年12月31日止年度，公司收入为44,669千港元，增长554.6%[1] - 每股基本及稀释虧損分别为2.930港元和6.516港元[1] - 非流动资产中，受限制银行按金为1,001,000千港元[2] - 现金及现金等价物为39,214千港元，较去年增长338.3%[2] - 流动负债中，应计费用及其他应付款项为36,307千港元[2] 公司交易及股权结构 - 公司于2023年12月8日宣布就特殊目的收购公司的收购交易签订协议[4] - 公司拥有100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证[7] - 公司拥有25,025,000股B类股份和35,000,000份发起人权证[8] - B类股份可在特殊目的收购公司并购交易完成后转换为A类股份[10] - 上市权证在特殊目的收购公司并购交易完成后30日至公司完成交易日期后5年内可行使[11] 公司业务策略及目标 - 公司的业务策略为物色专门从事智能汽车技术或具备供应链及跨境电商能力的中国优质公司并与之完成特殊目的收购公司并购交易[65] - 目标公司专注于去中心化的社交互动，寻找具备供应链互通能力和跨境电商能力的特殊目的收购公司以受益于国内消费升级趋势[67] - 公司旨在为股东创造可观回报，通过甄选优质的特殊目的收购公司并购目标，并改善继承公司的经营和财务业绩[70] 公司资金管理及财务资源 - 存放在托管账户中的款项由公司及A类股东以信托形式持有，不得发放给任何人，除非符合特定条件[68] - 公司自2022年1月20日成立以来尚未开展任何业务，也未产生任何收益[78] - 公司已持续监控开支，致力于将成本维持在主要流动资金来源内[80] - 公司认为拥有足够财务资源以满足特殊目的收购公司并购交易完成前的持续资本需求[82] - 公司未产生任何债务，但可根据需要提取最高1000万港元的运营资金信贷额度[83]

公司概况 - 公司为特殊目的收购公司，上市募集资金总额为10.01亿港元[5] - 公司在2023年6月30日的股东情况中，海通国际资产管理持有27,390,000股A类股份，占总股本的21.89%[52] - Snow Lake China Master Fund, Ltd.持有8,140,000股A类股份，占总股本的9.76%[56] - 公司在2023年6月30日维持了上市规则规定的公众持股量[62] - 公司于2022年1月20日在香港联合交易所有限公司主板上市，目前持有100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证[73] - B类股份可在特殊目的收购公司并购交易完成后转换为A类股份，但需要进行反摊薄调整[75] - 上市权证将在特殊目的收购公司并购交易完成后30日内至本公司完成交易日期后届满五年之前可行使[76] - 上市权证将在本公司完成特殊目的收购公司并购交易日期后届满五年之前或在赎回或清算时到期[77] - 发起人权证不得转让，除非符合联交所证券上市规则的非常有限情况，并遵守规定，且在特殊目的收购公司并购交易完成后12个月方可行使[78] - 上市所得款项总额为1,001,000,000港元，存放在托管账户中[79] - A类股东有权按当时托管账户中的金额按比例赎回其A类股份，每股A类股份的金额不得低于10.00港元[81] - 根据上市规则，特殊目的收购公司并购目标的公平市值必须占本公司自上市以来筹集的资金至少80%[82] - 本公司自上市日期起仅有30个月的特殊目的收购公司并购期间完成特殊目的收购公司并购交易[83] - 權證将到期而毫无价值，倘本公司未能在特殊目的收购公司并购期间内完成其特殊目的收购公司并购交易[84] 财务状况 - 公司在相关期间未进行盈利交易，录得约40.9百万港元的亏损[6] - 公司於相關期間錄得虧損及全面虧損總額約40.9百萬港元[18] - 公司於2023年6月30日的非流動資產約為1,001.0百萬港元，流動資產約為21.7百萬港元[19] - 公司產生行政開支約60.3百萬港元，主要歸因於與以股份為基礎的支付開支有關[20] - 公司自成立以來未開展任何業務，所有活動與特殊目的收購公司併購交易有關[21] - 公司自發售獲得所得款項總額1,001.0百萬港元，投資者包括94名專業投資者[22] - 2023年6月30日止六个月，本公司的收入为19,387千港元，较2022年同期82千港元有所增长[67] - 2023年6月30日，本公司的非流动资产中受限制银行存款为1,001,000千港元，流动资产中现金及现金等价物为21,745千港元[68] - 截至2023年6月30日，本公司的股本为3千港元，储备为43,707千港元，虧損总额为43,704千港元[69] - 公司截至2023年6月30日止六个月持有现金20,327,000港元，流动负债净额为1,044,704,000港元，负债净额为43,704,000港元[90] - 公司截至2023年6月30日的现金及营运资金不足，计划通过联席发起人提供的贷款融资解决问题[90] - 公司截至2023年6月30日止六个月未产生任何收入，银行利息收入为19,406千港元，汇兑损失净额为(19)千港元[98] - 公司截至2023年6月30日止六个月除所得税前亏损为54,493千港元，包括核数师薪酬、员工成本和董事薪酬[100] - 公司截至2023年6月30日止六个月每股基本亏损为40,878,000港元，每股基本亏损按期内发行在外普通股的加权平均数计算[101] - 公司截至2023年6月30日止六个月未派付或建议派付股息，也未建议派付任何股息自报告期末起[103] - 公司截至2023年6月30日止六个月受限制银行存款总额为1,001,000,000港元，存入封闭式托管账户，用于未来十二个月特殊目的收购公司并购交易[104] - 公司截至2023年6月30日止六个月应计费用及其他应付款项主要包括遞延包销佣金约35,035,000港元，将在特殊目的收购公司并购交易完成时支付[105] - 公司截至2023年6月30日止六个月金融负债包括发行的A类股份和上市权证，尚未行使，总价值为每股10港元[107] - 可贖回A類股份的賬面值为1,001,000千港元[108] - 權證負債公平值为30,030千港元[110] - A類股份每股0.0001港元，B類股份每股0.0001港元[111] - 期内已确认来自B類股份的转换权及发起人权证的以权益结算以股份为基础的支付开支约为49,353,000港元及4,827,000港元[116] - 期内尚未行使的B類股份转换权数目为25,025,000[118] - 期内尚未行使的发起人权证数目为35,000,000[119] 未来展望 - 全球經濟預計於2023年下半年逐步改善，但市場仍存在不確定性[13] - 公司將繼續尋找潛在特殊目