整体财务关键指标变化 - 本报告期（2024年1 - 6月）营业收入9,629,509,439.39元，上年同期7,880,721,699.21元，同比增长22.19%[20] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润932,463,566.83元，上年同期554,901,829.27元，同比增长68.04%[20] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润908,539,853.20元，上年同期516,985,356.14元，同比增长75.74%[20] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额925,915,628.66元，上年同期1,350,611,001.81元，同比减少31.44%[20] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产13,993,200,244.62元，上年度末13,983,415,852.98元，同比增长0.07%[21] - 本报告期末总资产25,665,994,108.58元，上年度末24,956,644,491.86元，同比增长2.84%[21] - 本报告期基本每股收益0.40元／股，上年同期0.24元／股，同比增长66.67%[21] - 本报告期稀释每股收益0.39元／股，上年同期0.24元／股，同比增长62.50%[21] - 本报告期扣除非经常性损益后的基本每股收益0.39元／股，上年同期0.22元／股，同比增长77.27%[21] - 本报告期加权平均净资产收益率6.52%，上年同期4.10%，增加2.42个百分点[21] - 其他收益本期数为100753360.05元，上年同期数为49692207.34元，变动比例为102.75%[36] - 公允价值变动收益本期数为976585.61元，上年同期数为 - 1734955.20元，变动比例为156.29%[36] - 信用减值损失本期数为7022476.77元，上年同期数为19979029.14元，变动比例为 - 64.85%[36] - 资产减值损失本期数为 - 27198064.48元，上年同期数为 - 46114718.95元，变动比例为41.02%[36] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为925915628.66元，上年同期数为1350611001.81元，变动比例为 - 31.44%[36] - 投资活动产生的现金流量净额本期数为 - 512949297.41元，上年同期数为 - 680326613.71元，变动比例为24.60%[36] - 主营业务合计营业收入94.3780495203亿元，营业成本75.4318876829亿元，毛利率20.07%，较上年同期增加2.03个百分点[38] 资产负债关键指标变化 - 货币资金期末数17.9534152972亿元，占总资产7.00%，较上年期末减少35.30%[41] - 交易性金融资产期末数8896.481万元，占总资产0.35%，较上年期末增加43.11%[41] - 应收款项融资期末数13.9692637514亿元，占总资产5.44%，较上年期末增加39.30%[41] - 短期借款期末数19.4270199308亿元，占总资产7.57%，较上年期末增加32.63%[41] - 合同负债期末数1.7491815926亿元，占总资产0.68%，较上年期末增加90.94%[41] - 长期借款期末数3.7064109784亿元，占总资产1.44%，较上年期末减少54.00%[41] - 境外资产8.9035152795亿元，占总资产的比例为3.47%[44] - 受限资产账面余额4.1931196701亿元，账面价值3.5013858877亿元[45] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计为23,923,713.63元，其中非流动性资产处置损益为62,099.68元，计入当期损益的政府补助为32,190,027.16元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益及处置损益为 - 1,228,298.50元，其他营业外收入和支出为 - 1,239,848.99元，其他符合非经常性损益定义的损益项目为281,450.39元，所得税影响额为4,125,069.97元，少数股东权益影响额（税后）为2,016,646.14元[23] 业务市场地位与技术成果 - 2013 - 2023年公司刚性覆铜板销售总额跃升全球第二，全球市场占有率稳定在12%左右[27] - 2024年1 - 6月公司共申请国内专利21件，境外专利3件，PCT1件；共授权专利32件，其中国内专利21件，境外专利11件，现拥有682件授权有效专利[27] - 2024年上半年公司主笔正在制定中的IEC有4项；主笔已发布的国家标准1项，主笔正在制定的国家标准6项[29] 公司业务经营理念与策略 - 公司从事设计、生产和销售覆铜板和粘结片、印制线路板业务，产品应用于高算力、AI服务器等多个领域[25] - 公司秉承“及时提供满足客户要求的产品和服务并持续改进”的经营管理理念，倡导与供应商及客户建立“双赢”战略合作关系[25] - 公司通过执行严格质量标准和系统质量控制体系提升产品质量，为客户提供优质服务增强客户黏性[26] - 公司紧跟市场技术要求，与先进终端客户技术合作，做到研究、储备、供应产品的梯度布局[26] - 公司持续夯实内部管理，生产部门提升制造过程能力，推进精细化管理[27] - 公司在高频高速封装基材和封装用覆铜板技术方面取得进展，实现多品种批量应用并突破关键核心技术[28] 各业务线生产销售数据 - 2024年上半年公司生产各类覆铜板6873.88万平方米，同比增长23.25%；销售7009.51万平方米，同比增长27.59%[31] - 2024年上半年公司生产粘结片9037.39万米，同比增长15.55%；销售9062.04万米，同比增长14.83%[31] - 2024年上半年公司生产印制电路板68.82万平方米，同比增长19.70%；销售71.45万平方米，同比增长21.34%[31][32] 投资项目情况 - 报告期内公司投资额期末数7.5305204053亿元，较期初增加4.30%[46] - 公司对东莞君度生益股权投资合伙企业（有限合伙）已投资1.95亿元，持股43.72%，本期损益影响为 - 159.97万元[47] - 公司以4.442091亿元现金收购苏州生益科技有限公司100%股权[47] - 公司在泰国投资新建生产基地，投资金额14亿元人民币（约2亿美元），泰国生益注册资本由500万泰铢增至32.66亿泰铢[49] - 江西生益二期项目投资总额13.0194亿元，2024年半年度投入5291万元，累计投入6948万元，项目进度5.33%[50] 证券投资情况 - 股票期初数5907.85万元，本期公允价值变动损益 - 164.186439万元，本期出售金额128.963561万元，期末数5614.7万元[52] - 期货期初数308.74725万元，本期公允价值变动损益261.845万元，本期计提209.9275万元，本期购买金额498.73875万元，其他变动281.781万元[53] - 私募基金期初和期末数均为1000万元[53] - 其他资产期初数10.2280305635亿元，计入权益的累计公允价值变动 - 188.785322万元，本期计提3700万元，本期购买金额700万元，本期出售金额3.9601117201亿元，期末数14.4692637514亿元[53] - 证券投资合计期初账面价值8735.999623万元，本期公允价值变动损益 - 164.186439万元，本期出售金额128.963561万元，期末账面价值6614.7万元[55] 基金投资情况 - 东莞君度生益股权投资合伙企业（有限合伙）最终认缴出资总金额4.16亿元，首期共实缴出资2.08亿元[55][56] - 产业基金扩募期新增投资方投资额3000万元，出资总额调整为4.46亿元，公司及生益电子持有比例分别调至33.63%、10.09%，合计持有43.72%[57] - 2024年6月28日基金投委会决策向武汉迪赛环保投资500万元，截至报告期末产业基金还向山东星顺、广东佛智芯、东莞环力分别投资3000万元、1000万元、3000万元[57] 衍生品投资情况 - 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资期末账面价值3087472.50元，占公司期末净资产比例0.02%，本期公允价值变动损益2618450.00元，处置损益 - 4002516.11元[59] 子公司财务数据 - 苏州生益占被投资单位权益比例87.363%，期末总资产3284467157.79元，净资产1617970043.02元，营业收入1702938862.27元，净利润83391876.47元[62] - 陕西生益占被投资单位权益比例100.00%，期末总资产2938680185.73元，净资产1914836712.12元，营业收入1621104313.74元，净利润93463601.06元[62] - 生益电子占被投资单位权益比例62.932%，期末总资产6619506045.73元，净资产3869321641.69元，营业收入1973159947.77元，净利润96861620.48元[62] - 生益资本占被投资单位权益比例100.00%，期末总资产1186584637.60元，净资产530955004.46元，营业收入343601343.77元，净利润 - 2273619.92元[62] - 江西生益占被投资单位权益比例100.00%，期末总资产1648463510.06元，净资产1151868995.35元，营业收入661804004.60元，净利润54602010.83元[62] - 生益地产占被投资单位权益比例100.00%，期末总资产2239030436.36元，净资产2065047917.82元，营业收入0元，净利润 - 11202859.07元[62] 公司面临风险 - 公司面临原材料价格波动、市场竞争等风险，原材料涉及铜、树脂、玻璃布等，市场存在产能过剩、价格内卷情况[63] 股东大会与公司治理 - 2024年公司共召开3次股东大会，审议议案均获通过[71] - 2023年年度股东大会于2024年5月8日召开，审议通过《2023年度利润分配预案》等议案[66] - 2024年第一次临时股东大会于2024年6月5日召开，审议通过《关于选举非独立董事的议案》等议案[66][68][69] - 2024年第二次临时股东大会于2024年6月18日召开，审议通过《广东生益科技股份有限公司2024年度限制性股票激励计划（草案）及摘要》等议案[69] - 2024年6月5日公司选举产生第十一届董事会成员和第十一届监事会非职工代表监事[72] - 刘述峰等11人离任，陈仁喜等11人当选或聘任[72] 利润分配与激励计划 - 公司半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本，每10股送红股数、派息数、转增数均为0[73] - 2019年度股票期权激励计划2024年1月3日刊登2023年第四季度自主行权结果暨股份变动公告[74] - 2019年度股票期权激励计划2024年3月29日刊登注销预留授予第三个行权期已到期未行权股票期权的公告[74] - 2019年度股票期权激励计划2024年4月2日刊登2024年第一季度自主行权结果暨股份变动公告[74] - 2024年度限制性股票激励计划（草案）摘要公告于2024年5月22日刊登[74] 公司环保排放数据 - 生益科技松山湖工厂废水排放中PH值为7.6，排放标准为6 - 9；SS排放浓度为45mg/L，排放标准为400mg/L；BOD5排放浓度为39.1mg/L，排放标准为300mg/L；COD排放浓度为101mg/L，排放标准为500mg/L；动植物油排放浓度为0.10mg/L，排放标准为100mg/L；氨氮排放浓度为19.7mg/L；总磷（硝酸盐）排放浓度为1.46mg/L[77] - 生益科技松山湖工厂有9个废气排放口（DA001 - DA009），排放污染物为二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、林格曼黑度，排放去向为大气[77] - 锅炉废气二氧化硫排放浓度4.2mg/m³，氮氧化物39mg/m³，颗粒物2.9mg/m³，林格曼黑度＜1级[78][79] - 焚化炉废气二氧化硫排放浓度10.8mg/m³，氮氧化物24mg/m³，颗粒物3.4mg/m³，非甲烷总烃54.3mg/m³[79] - 其他废气颗粒物排放浓度1.6mg/m³，挥发性有机物30.7mg/m³，非甲烷总烃39.5mg/m³，氨气排放速率0.00