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联合集团(00373) - 2024 - 中期业绩
联合集团联合集团(HK:00373)2024-08-28 19:06

整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年总收入39.725亿港元,较2023年同期的36.167亿港元增长9.84%[3] - 2024年上半年除税前溢利5510万港元,较2023年同期的2.03亿港元下降72.86%[3] - 2024年上半年本期亏损1.082亿港元,较2023年同期的2580万港元亏损扩大319.4%[3] - 2024年上半年本公司股东应占亏损2.138亿港元,较2023年同期的1.639亿港元亏损扩大30.44%[4] - 2024年上半年基本每股亏损0.06港元,2023年同期为0.05港元[4] - 2024年上半年其他全面费用2900万港元,2023年同期为11.297亿港元[5] - 2024年上半年全面费用总额1.372亿港元,2023年同期为11.555亿港元[5] - 截至2024年6月30日非流动资产684.385亿港元,较2023年12月31日的717.915亿港元下降4.67%[6] - 截至2024年6月30日流动资产444.998亿港元,较2023年12月31日的420.181亿港元增长5.9%[6] - 截至2024年6月30日投资物业268.37亿港元,较2023年12月31日的267.04亿港元增长0.5%[6] - 2024年6月30日流动负债为294.679亿港元,2023年12月31日为277.78亿港元[7] - 2024年6月30日流动资产净值为150.319亿港元[7] - 2023年12月31日总资产减流动负债为142.401亿港元[7] - 2024年6月30日本公司股东应占权益为433.227亿港元,2023年12月31日为435.389亿港元[7] - 2024年6月30日权益总额为670.458亿港元,2023年12月31日为673.946亿港元[7] - 2024年6月30日非流动负债为164.246亿港元,2023年12月31日为186.37亿港元[7] - 截至2024年6月30日止六个月,集团来自外部客户之分部收入总额为38.949亿港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月,集团分部业绩总额为4.227亿港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月,集团本期亏损为1.082亿港元[17] - 截至2023年6月30日止六个月,集团来自外部客户之分部收入总额为35.129亿港元[18] - 截至2023年6月30日止六个月,集团本期亏损为2580万港元[18] - 截至2024年6月30日止六个月,来自客户之合约收入总额为15.316亿港元[19] - 物业价值变动方面,2024年为 - 4.87亿港元,2023年为3430万港元,投资物业公平价值减少净额2024年为 - 4.753亿港元,2023年为3160万港元[21] - 消费金融客户贷款及垫款减值亏损净额2024年为4.895亿港元,2023年为4.175亿港元,已收回先前撇销款项2024年为 - 1.039亿港元,2023年为 - 1.233亿港元[22] - 计入销售成本及其他直接成本和融资成本的融资成本总额2024年为6.561亿港元,2023年为6.122亿港元[23] - 除税前溢利已扣除相关项目,并计入出售一间附属公司的收益120万港元(2023年无)[24] - 所得税支出2024年为2.193亿港元,2023年为2.246亿港元,过往年度拨备不足(超额拨备)2024年为4410万港元,2023年为 - 4040万港元[26] - 本公司股东应占每股基本及摊薄亏损2024年为 - 2.138亿港元,2023年为 - 1.639亿港元,已发行股份加权平均数均为35.137亿股[27] - 非流动资产2024年为36.475亿港元,2023年为37.09亿港元,流动资产2024年为66.989亿港元,2023年为69.182亿港元[28] - 截至2024年6月30日止六個月收入為389490萬港元,2023年同期為351290萬港元[38][39] - 2024年本公司股東應佔期間虧損為21380萬港元,2023年同期為16390萬港元[38][39] - 2024年本公司股東應佔權益回報率為 - 0.5%,2023年為 - 0.4%[38] - 2024年每股基本虧損為0.06港元,2023年同期為0.05港元[38][40] - 2024年6月30日資本負債比率為17.0%,2023年12月31日為19.4%[38] - 报告期末公司股东应占权益为43322.7百万港元,较2023年12月31日减少216.2百万港元[41] - 2024年6月30日集团现金及银行结余约15496.7百万港元,2023年12月31日为15950.2百万港元[41][43] - 集团银行及其他借贷以及应付票据合共为22862.0百万港元,2023年12月31日为24380.9百万港元[41][42] - 按要求偿还或一年内偿还部分为13100.9百万港元,2023年12月31日为12547.4百万港元[41] - 长期部分为9761.1百万港元,2023年12月31日为11833.5百万港元[41] - 集团流动比率为1.51倍,与2023年12月31日持平[41] - 集团资本负债比率为17.0%,2023年12月31日为19.4%[41] - 报告期末总借贷约23%为固定利率[42] 各业务线数据关键指标变化 - 本期新鸿基股东应占溢利7540万港元,2023年同期亏损2.875亿港元;投资管理业务除税前亏损3.584亿港元(2023年:8.614亿港元);基金管理业务除税前溢利130万港元(2023年:1630万港元);信贷公司除税前溢利2500万港元(2023年:7160万港元),2024年6月底贷款结余总额23亿港元[51] - 本期亚洲联合财务股东应占溢利2.914亿港元(2023年:4.075亿港元),2024年6月30日综合消费金融客户贷款结余总额达109亿港元,在内地设16间分行,在香港设47间分行[52] - 与2023年相比,集团香港物业组合租金收入维持稳定水平,持有50%股权的合营公司Allied Kajima Limited期内呈报亏损,2023年同期为溢利[53] - 天安股东应占溢利按其报告为7810万港元(2023年:5.772亿港元),从公司角度本期财务业绩为亏损1.663亿港元(2023年:溢利1.319亿港元),总租金收入较2023年同期减少3%[54] - 天安上市附属公司亚证地产有限公司股东应占亏损1700万港元(2023年:溢利1450万港元),天安卓健股东应占溢利2170万港元(2023年:130万港元)[55] - Allied Services Hong Kong Limited本期录得溢利660万港元(2023年:350万港元)[55] - 报告期末,集团持有亚太资源约45.4%权益,本期录得应占亚太资源溢利,2023年同期录得应占亏损[56] 会计政策变更及重列 - 集团变更在中国的医院及其他楼宇计量的会计政策,采用成本模式并追溯应用[15] - 2023年10月5日收购天安卓健后,集团确认其在中国持有的医院及其他楼宇[15] - 2023年12月31日,非流动资产物业、厂房及设备经重列为37.815亿港元,较过往列报减少720万港元[16] - 2023年12月31日,递延税项负债经重列为63.663亿港元,较过往列报减少170万港元[16] - 2023年12月31日,储备经重列为413.172亿港元,较过往列报减少370万港元[16] - 2023年12月31日,应占附属公司净资产经重列为238.766亿港元,较过往列报减少180万港元[16] 贷款相关数据变化 - 集团于2023年1月1日及2023年12月31日延迟结算借款分别为550.22亿港元及562.32亿港元[14] - 消费金融客户贷款及垫款香港地区2024年6月30日为8.9919亿港元,2023年12月31日为9.1237亿港元,中国地区2024年6月30日为1.9285亿港元,2023年12月31日为2.0733亿港元[31] - 按揭贷款逾期情况,2024年6月30日逾期少于31日为5.901亿港元,31至60日为2.141亿港元等,总计9.398亿港元;2023年12月31日逾期少于31日为7.079亿港元,31至60日为1.591亿港元等,总计10.094亿港元[32] - 2024年6月30日香港按揭貸款為229930萬港元,2023年12月31日為256910萬港元[33] - 2024年6月30日已逾期按揭貸款為88020萬港元,2023年12月31日為61300萬港元[34] - 2024年6月30日有抵押有期貸款為131570萬港元,2023年12月31日為138070萬港元[35] - 2024年6月30日應收貿易款項等按攤銷成本列賬為77320萬港元,2023年12月31日為72380萬港元[36] - 2024年6月30日應付貿易款項等為268410萬港元,2023年12月31日為309950萬港元[37] 注资、担保及或然负债情况 - 2024年6月30日新鸿基集团承诺并向合伙企业注资约21.5百万欧元,财务期结束后进一步承诺54.2百万欧元,截至公布日期已注资28.1百万欧元[44] - 合营公司持有账面总值约882.4百万港元及账面价值约187.0百万港元的待发展物业正被闲置土地调查[47] - 2024年6月30日,集团就物业买家等获授贷款融资向银行作出的担保约18.3亿港元,合营公司和天安卓健间接全资附属公司涉及法律行动或产生或然负债分别约2.362亿港元和1.571亿港元,新鸿基附属公司涉诉原告要求损害赔偿1000万美元[48] - 2024年6月30日,集团账面价值290.938亿港元的物业等资产、4.825亿港元的应收按揭贷款、附属公司权益资产净值330万港元及相关股本证券账面价值530万港元等已抵押[49] 市场环境及业务策略 - 大型中国房地产开发商财务问题、高美元利率等导致市场不确定性增加及信心削弱[58] - 亚洲联合财务将平衡香港业务增长与风险,内地业务着重有抵押借贷并实施成本削减措施[58] - 利率上升对本地物业市场增添下行压力,集团将提高物业组合占用率及租赁潜力[58] - 中央及地方政府推出措施稳定房地产市场,贷款市场报价利率及银行存款准备金率下调刺激内地经济[58] 企业管治相关 - 截至2024年6月30日止六个月内,公司除若干偏离行为外遵守企业管治守则[59] - 公司审核委员会职权范围与企业管治守则守 则条文D.3.3有三点偏离[60] - 审核委员会与管理层审阅集团会计原则及惯例,对2024年6月30日止六个月未经审核中期财务报告作概括审阅[61] - 公司或附属公司在2024年6月30日止六个月内无购回、出售或赎回公司股份[62] - 公布日期董事会由执行、非执行及独立非执行董事组成[62] 员工数量变化 - 2024年6月30日集团员工总数为5866名,2023年12月31日为5713名[57] 财政期末后重大事项情况 - 截至2024年6月30日财政期末后及截至公布日期,无影响集团的重大事项[50]