公司基本信息 - 公司为中国石墨集团有限公司，于2020年8月3日在开曼群岛注册成立，股份于联交所上市，股份代号为2237[7] - 溢祥石墨为公司间接全资附属公司，于2006年6月26日根据中国法律成立[13] - 公司于2020年8月3日在开曼群岛注册成立，2022年7月18日在港交所主板上市，主要从事制造及销售石墨产品[93] 业绩公告 - 公司发布截至2024年6月30日止六个月的中期业绩公告[1] 股份发售 - 国际发售股份为公司根据国际发售初步提呈发售的3.6亿股新股份[9] - 香港公开发售按发售价每股0.325港元提呈发售香港发售股份以供认购[9] 股份信息 - 公司股份为每股面值0.001港元的普通股[11] 经营业绩 - 2024年上半年公司总收入约为人民币3640万元，同比下降22.8%，毛利约为人民币290万元，毛利率为8.0%，录得净亏损约人民币1620万元[16] - 2024年上半年球形石墨及微型石墨粉销售量分别为923吨及986吨，去年同期分别为1899吨及3849吨，鳞片石墨精矿销售量为10109吨，去年同期为3689吨[17] - 球形石墨销售分部毛损率为21.2%，去年同期毛利率为33.0%，鳞片石墨精矿销售部分毛利率为20.1%，去年同期为44.6%[17] - 2024年上半年开采成本约为1.05亿元，较2023年上半年的约9200万元增加，主要因开采材料总量增加[25][27] - 2024年上半年已开采约138.5万吨材料，高于2023年上半年的约98.2万吨[26] - 2024年上半年销售球形石墨及其副产品收益约为1023.3万元，占总收益28.1%，较2023年上半年的约3486.7万元及73.9%下降[27][29] - 2024年上半年销售鳞片石墨精矿收益约为2510.7万元，占总收益68.9%，高于2023年上半年的约1193.9万元及25.3%[27][30] - 2024年上半年销售未加工大理石收益约为109.7万元，占总收益3.0%，高于2023年上半年的约40.5万元及0.8%[27] - 2024年上半年石墨产品销售总收益约为3530万元，较2023年上半年约4680万元跌幅约为24.6%[32] - 2024年上半年北山矿场第一期开采面积约为0.10平方公里，第二期约为0.25平方公里[26] - 2024年上半年开采石墨矿石销售成本部分为243.5万元，开采大理石销售成本部分为104.2万元[25] - 2024年上半年将部分采矿生产活动分包给第三方，费用约为840万元，高于2023年上半年的800万元[26] - 2024年上半年主要销售型号SG - 10及SG - 9球形石墨，还生产及销售微型石墨粉[28] - 2024年上半年销售未加工大理石收益约为110万元，2023年上半年约为40万元，销售增加因附近地区建筑工程需求增加[33] - 2024年上半年销售成本约为3350万元，较2023年上半年的3030万元增加约10.6%，主要因折旧、维修开支和存货减值拨备增加[34] - 2024年上半年毛利约为290万元，毛利率约为8.0%；2023年上半年毛利约为1690万元，毛利率约为35.8%，球形石墨及其副产品由盈转亏[35] - 2024年上半年鳞片石墨精矿毛利约为500万元，毛利率约为20.1%；2023年上半年毛利约为530万元，毛利率约为44.6%，下降因平均售价降低[36] - 2024年上半年其他收入及其他收益约为130万元，2023年上半年约为10万元，增加因确认研发活动政府补贴[37] - 2024年上半年销售及分销开支约为250万元，较2023年上半年的170万元增加约47.1%，因营销开支增加[38] - 2024年上半年一般及行政开支约为1310万元，较2023年上半年的1110万元增加约18.0%，因办公室及培训开支增加和汇兑收益减少[39] - 2024年上半年研发开支约为320万元，2023年上半年约为830万元，减少因研发活动减少[40] - 2024年上半年财务成本净额约为260万元，2023年上半年财务收入净额约为60万元，因借款增加和收购土地产生利息开支[41] - 2024年上半年除税后亏损约为1620万元，2023年上半年约为330万元，亏损因下游负极行业市场增长放缓、石墨市场竞争激烈和出口管制[43][44] - 2024年上半年净亏损率为44.5%，2023年上半年为7.1%[49] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为36,437千元人民币，2023年同期未给出具体收益金额[85] - 2024年上半年毛利为2,923千元人民币，2023年未给出对应毛利金额；2024年上半年营运亏损为13,179千元人民币，2023年为11,129千元人民币[85] - 2024年上半年期内亏损及全面亏损总额为16,218千元人民币，每股亏损1.01分；2023年同期期内亏损及全面亏损总额未给出，每股亏损0.21分[85] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为62,640千元人民币，2023年未给出对应金额[91] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为138,136千元人民币，2023年为28,833千元人民币[91] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为58,327千元人民币，2023年为 - 24,058千元人民币[91] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为17,169千元人民币，期初现金及现金等价物为111,918千元人民币，期末为94,933千元人民币[91] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额未给出，期初为110,182千元人民币，期末为113,434千元人民币[91] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收益为3.6437亿人民币，除所得税前亏损1.5814亿人民币，期内亏损1.6218亿人民币[103] - 2024年上半年，销售鳞片石墨精矿收益2.5107亿人民币，业绩亏损0.1212亿人民币；销售球形石墨及其副产品及未加工大理石收益1.133亿人民币，业绩亏损0.7796亿人民币[103] - 2023年同期，公司总收益4.7211亿人民币，除所得税前亏损0.424亿人民币[105][106] - 截至2024年6月30日止六个月，来自3名客户的收益个别占公司收益逾10%，其中客户B收益4204万人民币，客户C收益4803万人民币，客户D收益4573万人民币[111] - 2024年6月30日和2023年12月31日，公司预收客户款项确认为合约负债分别为349.7万人民币和101.6万人民币[114] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，确认收益与结转自前期合约负债有关的分别为85.5万人民币和195.8万人民币[114] - 2024年上半年其他收入及其他收益为1318万人民币，其中政府补贴257万人民币；2023年同期为80万人民币[114] - 2024年上半年销售成本、销售及分销开支、一般及行政开支及研发开支总额为52377千元人民币[116] - 2024年上半年财务收入为338千元人民币，财务成本为2924千元人民币，财务(成本)／收入净额为 - 2586千元人民币；2023年对应数据分别为873千元人民币、311千元人民币、562千元人民币[117] - 2024年上半年所得税开支为404千元人民币，2023年为 - 898千元人民币[120] - 2024年上半年已发行普通股加权平均数为1600000千股，公司拥有人应占集团亏损为16218千元人民币，每股基本亏损为1.01分人民币；2023年对应数据分别为1600000千股、3342千元人民币、0.21分人民币[123] - 截至2024年6月30日止六个月，全面亏损总额为1621.8万元[173] 业务发展 - 公司正在申请北山矿场海拔150米以下的资源开采权，计划将北山矿场的石墨开采量增加至超过每年50万吨[18] - 2024年2月21日，公司旗下全资附属公司取得国家林草局同意使用北山矿场附近林地建设新选矿厂及加工厂[18] - 今年5月，公司成功收购山东威海一处工业用地为发展下游配套做准备[19] - 集团收购山东芮昇碳材料科技有限公司股权及土地权利扩展业务，土地用于建造提纯设施和生产负极材料，收购土地代价5588.8422万元，已支付完毕[63] - 集团收购黑龙江鹤岗市萝北县林地使用权获国家林草局同意，代价8.6922万元，用于提高石墨开采量至每年逾50万吨及建设新厂等[64] - 2024年2月15日起，公司通过全资附属公司成为山东芮昇100%股权拥有人，山东芮昇成为附属公司，其注册资本由2000万元减至800万元，公司注入800万元[142] - 2023年6月30日，集团已认购山东芮昇40%股权，该公司自2024年2月15日起成为集团附属公司[181] 研发创新 - 截至2024年6月30日，公司拥有专利超90项，创新研发了浮选柱技术应用石墨短流程选矿工艺等先进工艺[20] 公司治理 - 公司坚持董事会成员结构多元化等政策，完善公司治理结构和决策机制[22] - 公司坚持合规经营，加强全员合规文化建设，做好合规审查和指引[22] - 公司完善风险管理体系，强化重点领域监督，保障企业健康运营[22] - 公司主席及最高行政人员职务未按规定区分，赵先生担任执行董事、董事会主席兼行政总裁[76] - 全体董事确认2024年上半年遵守标准守则有关董事证券交易规定[77] - 公司在董事会成立审核、薪酬、提名及合规委员会[78] - 审核委员会由4名成员组成，赵之翘先生为主席[79] - 薪酬委员会由5名成员组成，刘泽政先生为主席[80] - 提名委员会由5名成员组成，赵先生为主席[82] - 合规委员会由3名成员组成，刘泽政先生为主席[83] - 2024年上半年公司遵守企业管治守则除第2部的守则条文C.2.1外的所有适用条文[75] 财务状况 - 2024年6月30日，集团资本架构包括股本及储备约4.326亿元，较2023年12月31日的4.488亿元有所减少[48] - 2024年6月30日，集团流动资产净值约8480万元，较2023年12月31日的约2.251亿元减少[48] - 2024年6月30日，集团现金及现金等价物约9490万元，较2023年12月31日的约1.119亿元减少[48] - 2024年6月30日，计息借款约1.267亿元，较2023年12月31日的约6640万元增加；未动用银行融资约7320万元，较2023年12月31日的9360万元减少[48] - 2024年6月30日流动比率为1.5倍，2023年12月31日为2.9倍；资产负债比率为6.8%，2023年12月31日不适用[49] - 流动比率减少主要因2024年上半年石墨市场衰退及竞争激烈，导致贸易应收款项及应收票据减少约8660万元及借款增加约6020万元[50] - 2024年6月30日，公司总资产为606,435千元人民币，2023年12月31日为575,625千元人民币[87] - 2024年6月30日，公司负债总额为173,844千元人民币，2023年12月31日为126,816千元人民币[88] - 2024年6月30日净债务为3.1735亿元，总权益为43.2591亿元，总资本为46.4326亿元，债务与资本比率为6.8%[100] - 2023年12月31日净债务为 - 4.549亿元，总权益为44.8809亿元，总资本为40.3319亿元，债务与资本比率不适用[100] - 截至2024年6月30日，公司总资产60.6435亿人民币，总负债16.6576亿人民币[104] - 2023年12月31日，公司总资产57.5625亿人民币，总负债12.6816亿人民币[107] - 2024年6月30日物业、厂房及设备期末账面净值为162320千元人民币[129] - 2024年上半年折旧开支为11924千元人民币，2023年为10880千元人民币[130] - 2024年6月30日，账面价值为22647000元人民币的物业、厂房及设备已质押作为银行融资抵押品，2023年12月31日为23349000元人民币[130] - 2024年6月30日使用权资产为6.5547亿元，租赁负债流动为36万元；2023年12月31日使用权资产为8882万元，租赁负债流动为50.9万元[133] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，公司分别添置使用权资产5783.2万元和367.1万元[133] - 2024年6月30日，账面价值为325.2万元的土地使用权已质押作银行融资抵押品，2023年