特殊目的收购公司并购交易 - 公司为特殊目的收购公司，2023年8月31日宣布与找钢产业互联集团订立业务合并协议等，拟进行特殊目的收购公司并购交易[5] - 通函预期2024年11月中旬前寄发予股东，内容涉及特殊目的收购公司并购交易等资料[5] - 公司在完成特殊目的收购公司并购交易前无营运收益，预期有非经营收入[7] - 公司将继续产生成为上市公司及执行交易相关开支，直至交易完成[7] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未开展业务营运，无收益，唯一活动与并购交易有关[8] - 截至2024年6月30日，公司无重大投资、收购事项，无重大投资或添置资本资产未来计划，除潜在特殊目的收购公司并购交易外[22] - 公司预计最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生营运收益（利息收入除外）[40] - 特殊目的收购公司并购目标公允市值须达公司自上市所筹资金至少80%（股份赎回前）[42] - 公司自上市结束起有36个月完成特殊目的收购公司并购交易，否则将终止运营、暂停交易、分配款项、清盘解散[43] - 若未完成并购交易，上市权证及发起人权证无赎回权或清盘分配，共同发起人放弃B类股份清盘分配权，无需向包销商支付递延包销费用[44] - B类股份换股权及发起人权证只能在上市后36个月内成功进行特殊目的收购公司并购交易后归属[64] - 公司将与特殊目的收购公司并购目标磋商尽职调查范围及交易开支，预期开支由继承公司自有资金及第三方投资所得款项承担[63] 财务状况 - 截至2024年6月30日，公司未使用发售所得款项，存入托管账户，计划用于满足赎回要求及为交易和开支提供资金[5] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损及总全面亏损为2550万港元，2023年同期为2470万港元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，行政开支5090万港元，2023年同期为4460万港元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收入及亏损2290万港元，2023年同期为1950万港元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，权证负债的公允值变动250万港元，2023年同期为40万港元[10] - 其他收入及亏损从2023年上半年的1950万港元增至2024年上半年的2290万港元，因2024年上半年利率较高[12] - 2024年上半年权证负债的公允值收益为250万港元，2023年上半年为40万港元，因上市权证市场报价不同[13] - 2024年上半年行政开支为5090万港元，较2023年上半年的4460万港元增加，因开展特殊目的收购公司并购交易工作致专业费及咨询服务费增加[14] - 2024年上半年期内亏损及总全面亏损为2550万港元，2023年上半年为2470万港元[15] - 截至2024年6月30日，非流动资产为零，流动资产为10.725亿港元，流动负债为10.395亿港元[16] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为7180万港元，较2023年12月31日的5690万港元增加，因托管账户资金利息收入[17] - 截至2024年6月30日，应计费用及其他应付款项为3630万港元，较2023年12月31日的3650万港元小幅减少，因结清专业费[20] - 2022年3月发行A类股份和上市权证获所得款项10.0065亿港元存入托管账户，发行发起人权证获所得款项3900万港元[25] - 上市至2024年6月30日，私人配售所得款项约1600万港元用于支付包销佣金，约1500万港元用于支付其他发售相关开支，约300万港元用于提供营运资金[25] - 截至2024年6月30日止六個月，公司其他收入及虧損22,853千港元，2023年同期為19,467千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司權證負債公允值變動2,501千港元，2023年同期為400千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司行政開支50,854千港元，2023年同期為44,571千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司除所得稅開支前虧損25,500千港元，2023年同期為24,704千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司期內虧損及總全面虧損25,500千港元，2023年同期為24,704千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司每股虧損1.05港元，2023年同期為1.02港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司無安排使董事購股獲利，董事等無獲授認購權利及行使該權利[34] - 2024年6月30日净流动资产为3303.1万港元，2023年12月31日为-98530.5万港元[36] - 2024年6月30日净资产为3303.1万港元，2023年12月31日为1534.5万港元[36] - 截至2024年6月30日止六个月期内亏损及总全面亏损为2550万港元，2023年同期为2470.4万港元[37] - 2024年6月30日现金及现金等价物为7183.9万港元，2023年同期为3333.3万港元[38][39] - 2024年经营活动所用现金净额为-787.3万港元，2023年为-1220.5万港元[39] - 2024年投资活动所得现金净额为2285.3万港元，2023年为2893.1万港元[39] - 2024年现金及现金等价物净增加1498万港元，2023年为1672.6万港元[39] - A类股份上市所得款项总额10.0065亿港元存放于托管账户，除特定目的外不会发放[42] - 截至2024年6月30日止六个月中期财务报表按相关规定编制，应与2023年年度财务报表一并阅读[45] - 公司采纳2024年1月1日生效的新订及修订会计准则，未造成重大变动，正评估未生效准则影响[46] - 截至2024年6月30日止期间公司产生亏损2550万港元，持续经营能力取决于共同发起人支持及并购交易完成[47] - 存在重大不确定性可能影响公司持续经营能力，但中期财务报表基于持续经营编制[48] - 财务报表以港元呈列，金额约整至最接近千位数[49] - 截至2024年6月30日止六个月公司无收益，2023年同期也无收益[52] - 2024年上半年银行利息收入22,853千港元，2023年同期为19,515千港元；2023年上半年有汇兑亏损净额48千港元，2024年无[52] - 2024年上半年除所得税开支前亏损43,484千港元，2023年同期为43,247千港元[53] - 2024年上半年每股基本亏损约1.06港元（25,500,000÷24,109,411），2023年同期约1.02港元（24,704,000÷24,109,411）[55] - 限制性银行存款来自A类股份上市所得款项总额1,000,650,000港元，2023年12月31日也是该金额[57] - 应计费用及其他应付款项主要包括递延包销佣金约35,023,000港元，2023年也是该金额[58] - 2024年6月30日可赎回A类股份账面价值为1,000,650千港元，2023年12月31日也是该金额[60] - 2024年6月30日权证负债公允值约为2,502,000港元，2023年12月31日为5,003,000港元[62] - 法定A类股份数目为1,000,000,000股，面值100,000千港元；法定B类股份数目为100,000,000股，面值10,000千港元；已发行及缴足B类股份数目为24,109,411股，面值6千港元[62] - 上市完成时公司已发行25,016,250股B类股份及39,000,000份发起人权证，总认购价分别为6,000港元及39,000,000港元[64] - B类股份换股权及发起人权证的以权益结算的以股份为基础的付款开支分别约为40,071,000港元（2023年：39,851,000港元）及3,115,000港元（2023年：3,098,000港元）[65] - 2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日发行在外的B类股份换股权数目为24,109,411，每股公允值估计为10.0港元[66] - 2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日发行在外的发起人权证数目为37,586,250，2024年6月30日行使价为11.5港元，加权平均剩余合约年期为0.71年[67] - 根据蒙特卡罗模拟模型，发起人权证公允值估计为每份1.536港元，预期波幅为20.94% – 23.39%，无风险利率为1.88% – 1.95%，股息收益率为0%[68] - 截至2024年6月30日止六个月，B类股份的以股份为基础的付款为40,071千港元（2023年：39,851千港元），发起人权证的为3,115千港元（2023年：3,098千港元）[69] - 截至2024年6月30日止六个月，主要管理人员薪酬及应付独立非执行董事薪酬为298千港元（2023年：298千港元）[69] - 公司资本管理目标是监察开支，将成本维持在出售B类股份所得款项内，维持足够财务资源选取特殊目的收购公司交易目标[63] 股权与人员变动 - 2024年5月22日起，吳劍林獲委任為保利置業集團獨立非執行董事；6月28日起，武文潔獲委任為嘀嗒出行獨立非執行董事[29] - 2024年6月30日，無董事或公司最高行政人員在公司或相聯法團股份等中有須披露權益及淡倉[29] - 2024年6月30日，招商銀行等持有公司A類股份，招商銀行等持有公司B類股份100% [31] - 2024年6月30日公司拥有10006.5万股A类股份及5003.25万份已发行及尚未行使的上市权证[40] - 2024年6月30日公司有2410.9411万股B类股份及3758.625万份已发行及尚未行使发起人权证[40] - 2022年3月17日公司发行100,065,000股A类股份连同50,032,500份上市权，总价为每股10港元[59]