特殊目的收购公司并购交易 - 公司为特殊目的收购公司，2023年8月31日宣布与找钢产业互联集团订立业务合并协议等，拟进行特殊目的收购公司并购交易[5] - 通函预期2024年11月中旬前寄发予股东，内容涉及特殊目的收购公司并购交易等多方面资料[5] - 公司在完成特殊目的收购公司并购交易前无营运收益，预期有非经营收入[7] - 公司将持续产生开支直至特殊目的收购公司并购交易完成[7] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未开展业务营运，无收益，唯一活动与并购交易有关[8] - 特殊目的收购公司并购目标公允市值须达公司自上市所筹资金至少80%（股份赎回前）[42] - 公司自上市结束起有36个月完成特殊目的收购公司并购交易，否则将终止运营、暂停交易、分配款项、清盘解散[43] - 若未完成并购交易，上市权证及发起人权证无赎回权或清盘分配，共同发起人放弃B类股份清盘分配权，公司无需支付递延包销费用[44] - 公司预计最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生营运收益（利息收入除外）[40] 财务状况 - 截至2024年6月30日，公司未使用发售所得款项，存入托管账户，计划用于满足赎回要求及为交易和开支提供资金[5] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损及总全面亏损为2550万港元，2023年同期为2470万港元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，行政开支5090万港元，2023年同期为4460万港元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收入及亏损2290万港元，2023年同期为1950万港元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，权证负债的公允值变动250万港元，2023年同期为40万港元[10] - 其他收入及亏损从2023年上半年的1950万港元增至2024年上半年的2290万港元，因2024年上半年利率较高[12] - 2024年上半年权证负债的公允值收益为250万港元，2023年上半年为40万港元，主要因上市权证市场报价不同[13] - 2024年上半年行政开支为5090万港元，较2023年上半年的4460万港元增加，因开展特殊目的收购公司并购交易的执行及准备工作[14] - 2024年上半年期内亏损及总全面亏损为2550万港元，2023年上半年为2470万港元[15] - 截至2024年6月30日，非流动资产为零，流动资产为10.725亿港元，流动负债为10.395亿港元[16] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为7180万港元，较2023年12月31日的5690万港元增加，因托管账户资金利息收入[17] - 截至2024年6月30日及2023年12月31日，可赎回A类股份账面价值为10.007亿港元[18] - 截至2024年6月30日，应计费用及其他应付款项为3630万港元，较2023年12月31日的3650万港元小幅减少，因结清专业费[20] - 2022年3月发售所得款项总额10.0065亿港元存入托管账户，私人配售所得款项约1600万港元用于支付包销佣金等[25] - 截至2024年6月30日止六個月，公司其他收入及虧損為22,853千港元，2023年同期為19,467千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司權證負債公允值變動為2,501千港元，2023年同期為400千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司行政開支為(50,854)千港元，2023年同期為(44,571)千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司除所得稅開支前虧損為(25,500)千港元，2023年同期為(24,704)千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司期內虧損及總全面虧損為(25,500)千港元，每股虧損（基本及攤薄）為(1.05)港元；2023年同期虧損為(24,704)千港元，每股虧損（基本及攤薄）為(1.02)港元[35] - 2024年6月30日净流动资产为33,031千港元，2023年12月31日为 - 985,305千港元[36] - 2024年6月30日净资产为33,031千港元，2023年12月31日为15,345千港元[36] - 截至2024年6月30日止六个月期内亏损及总全面亏损为25,500千港元，2023年同期为24,704千港元[37] - 2024年6月30日现金及现金等价物为71,839千港元，2023年同期为33,333千港元[38][39] - 2024年经营活动所用现金净额为 - 7,873千港元，2023年为 - 12,205千港元[39] - 2024年投资活动所得现金净额为22,853千港元，2023年为28,931千港元[39] - 2024年现金及现金等价物净增加14,980千港元，2023年为16,726千港元[39] - 截至2024年6月30日止六个月公司无收益，2023年同期也无收益[52] - 2024年上半年银行利息收入22,853千港元，2023年同期为19,515千港元；2023年上半年有汇兑亏损净额48千港元，2024年无[52] - 2024年上半年除所得税开支前亏损43,484千港元，2023年同期为43,247千港元[53] - 2024年上半年每股基本亏损约1.06港元（25,500,000÷24,109,411），2023年同期约1.02港元（24,704,000÷24,109,411）[55] - 限制性银行存款来自A类股份上市所得款项总额1,000,650,000港元，2023年12月31日也是该金额[57] - 应计费用及其他应付款项主要包括递延包销佣金约35,023,000港元，2023年也是该金额[58] - 2024年6月30日可赎回A类股份账面价值为1,000,650千港元，2023年12月31日也是该金额[60] - 2024年6月30日上市权证公允值约为2,502,000港元，期内确认公允值收益为2,501,000港元[62] - 截至2024年6月30日止六个月，B类股份的以股份为基础的付款为40,071千港元（2023年：39,851千港元），发起人权证的为3,115千港元（2023年：3,098千港元）[69] - 截至2024年6月30日止六个月，主要管理人员薪酬及应付独立非执行董事薪酬为298千港元（2023年：298千港元）[69] 股份与权证情况 - 2024年6月30日，招商銀行等多機構持有公司A類股份，如招商銀行持有19,022,546股，佔比19.01%；瑞銀集團持有好倉14,751,607股，佔比14.74%，淡倉1,470,000股，佔比1.47% [31] - 2024年6月30日，招商銀行等多機構持有公司B類股份，均持有24,109,411股，佔比100% [31] - 2024年6月30日公司拥有100,065,000股A类股份及50,032,500份已发行及尚未行使的上市权证[40] - 2024年6月30日公司有24,109,411股B类股份及37,586,250份已发行及尚未行使发起人权证[40] - A类股份上市所得款项总额10.0065亿港元存放于托管账户，除特定目的外不会发放[42] - A类股东有权按托管账户金额（不低于每股10港元加利息减税款）赎回A类股份，上市权证及发起人权证无赎回权[42][47] - 法定A类股份数目为1,000,000,000股，面值100,000千港元；法定B类股份数目为100,000,000股，面值10,000千港元；已发行及缴足B类股份数目为24,109,411股，面值6千港元[62] - 上市完成时公司已发行25,016,250股B类股份及39,000,000份发起人权证，总认购价分别为6,000港元及39,000,000港元[64] - B类股份换股权及发起人权证的以权益结算的以股份为基础的付款开支分别约为40,071,000港元（2023年：39,851,000港元）及3,115,000港元（2023年：3,098,000港元）[65] - 2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日发行在外的B类股份换股权数目为24,109,411，每股公允值估计为10.0港元[66] - 2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日发行在外的发起人权证数目为37,586,250，2024年6月30日行使价为11.5港元，加权平均剩余合约年期为0.71年[67] - 根据蒙特卡罗模拟模型，发起人权证公允值估计为每份1.536港元，预期波幅为20.94% – 23.39%，无风险利率为1.88% – 1.95%[68] - 2022年3月17日公司发行100,065,000股A类股份连同50,032,500份上市权，总价为每股10港元[59] 人员变动与权益披露 - 2024年5月22日起，吳劍林獲委任為保利置業集團獨立非執行董事；6月28日起，武文潔獲委任為嘀嗒出行獨立非執行董事[29] - 2024年6月30日，無董事或公司最高行政人員在公司或相聯法團股份等中有須披露權益及淡倉[29] - 截至2024年6月30日止六個月內，公司無安排使董事購股獲利，董事等無獲授認購權利及行使該權利[34] 财务报表相关 - 截至2024年6月30日止六个月中期财务报表按相关规定编制，应与2023年年度财务报表一并阅读[45] - 公司采纳2024年1月1日生效的新订及修订会计准则，未造成重大变动，正评估未生效准则影响[46] - 存在重大不确定性可能影响公司持续经营能力，但中期财务报表基于持续经营编制[48] - 财务报表以港元呈列，金额约整至最接近千位数[49] 公司运营与资金管理 - 截至2024年6月30日，公司无重大投资或收购事项，除潜在特殊目的收购公司并购交易外，无重大投资或添置资本资产未来计划[22] - 公司资本管理目标是监察开支，将成本维持在出售B类股份所得款项内，维持足够财务资源选取特殊目的收购公司交易目标[63] - 满足特殊目的收购公司并购交易完成前资金需求的流动资金主要来源包括出售B类股份及发起人权证所得款项、共同发起人的贷款融资[63] 期后事项 - 公司本期结束后无重大期后事项[70]

特殊目的收购公司并购交易 - 公司为特殊目的收购公司，2023年8月31日宣布与找钢产业互联集团订立业务合并协议等，拟进行特殊目的收购公司并购交易[5] - 通函预期2024年11月中旬前寄发予股东，内容涉及特殊目的收购公司并购交易等资料[5] - 公司在完成特殊目的收购公司并购交易前无营运收益，预期有非经营收入[7] - 公司将继续产生成为上市公司及执行交易相关开支，直至交易完成[7] - 截至2024年6月30日止六个月，公司未开展业务营运，无收益，唯一活动与并购交易有关[8] - 截至2024年6月30日，公司无重大投资、收购事项，无重大投资或添置资本资产未来计划，除潜在特殊目的收购公司并购交易外[22] - 公司预计最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生营运收益（利息收入除外）[40] - 特殊目的收购公司并购目标公允市值须达公司自上市所筹资金至少80%（股份赎回前）[42] - 公司自上市结束起有36个月完成特殊目的收购公司并购交易，否则将终止运营、暂停交易、分配款项、清盘解散[43] - 若未完成并购交易，上市权证及发起人权证无赎回权或清盘分配，共同发起人放弃B类股份清盘分配权，无需向包销商支付递延包销费用[44] - B类股份换股权及发起人权证只能在上市后36个月内成功进行特殊目的收购公司并购交易后归属[64] - 公司将与特殊目的收购公司并购目标磋商尽职调查范围及交易开支，预期开支由继承公司自有资金及第三方投资所得款项承担[63] 财务状况 - 截至2024年6月30日，公司未使用发售所得款项，存入托管账户，计划用于满足赎回要求及为交易和开支提供资金[5] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损及总全面亏损为2550万港元，2023年同期为2470万港元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，行政开支5090万港元，2023年同期为4460万港元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收入及亏损2290万港元，2023年同期为1950万港元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，权证负债的公允值变动250万港元，2023年同期为40万港元[10] - 其他收入及亏损从2023年上半年的1950万港元增至2024年上半年的2290万港元，因2024年上半年利率较高[12] - 2024年上半年权证负债的公允值收益为250万港元，2023年上半年为40万港元，因上市权证市场报价不同[13] - 2024年上半年行政开支为5090万港元，较2023年上半年的4460万港元增加，因开展特殊目的收购公司并购交易工作致专业费及咨询服务费增加[14] - 2024年上半年期内亏损及总全面亏损为2550万港元，2023年上半年为2470万港元[15] - 截至2024年6月30日，非流动资产为零，流动资产为10.725亿港元，流动负债为10.395亿港元[16] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为7180万港元，较2023年12月31日的5690万港元增加，因托管账户资金利息收入[17] - 截至2024年6月30日，应计费用及其他应付款项为3630万港元，较2023年12月31日的3650万港元小幅减少，因结清专业费[20] - 2022年3月发行A类股份和上市权证获所得款项10.0065亿港元存入托管账户，发行发起人权证获所得款项3900万港元[25] - 上市至2024年6月30日，私人配售所得款项约1600万港元用于支付包销佣金，约1500万港元用于支付其他发售相关开支，约300万港元用于提供营运资金[25] - 截至2024年6月30日止六個月，公司其他收入及虧損22,853千港元，2023年同期為19,467千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司權證負債公允值變動2,501千港元，2023年同期為400千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司行政開支50,854千港元，2023年同期為44,571千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司除所得稅開支前虧損25,500千港元，2023年同期為24,704千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司期內虧損及總全面虧損25,500千港元，2023年同期為24,704千港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司每股虧損1.05港元，2023年同期為1.02港元[35] - 截至2024年6月30日止六個月，公司無安排使董事購股獲利，董事等無獲授認購權利及行使該權利[34] - 2024年6月30日净流动资产为3303.1万港元，2023年12月31日为-98530.5万港元[36] - 2024年6月30日净资产为3303.1万港元，2023年12月31日为1534.5万港元[36] - 截至2024年6月30日止六个月期内亏损及总全面亏损为2550万港元，2023年同期为2470.4万港元[37] - 2024年6月30日现金及现金等价物为7183.9万港元，2023年同期为3333.3万港元[38][39] - 2024年经营活动所用现金净额为-787.3万港元，2023年为-1220.5万港元[39] - 2024年投资活动所得现金净额为2285.3万港元，2023年为2893.1万港元[39] - 2024年现金及现金等价物净增加1498万港元，2023年为1672.6万港元[39] - A类股份上市所得款项总额10.0065亿港元存放于托管账户，除特定目的外不会发放[42] - 截至2024年6月30日止六个月中期财务报表按相关规定编制，应与2023年年度财务报表一并阅读[45] - 公司采纳2024年1月1日生效的新订及修订会计准则，未造成重大变动，正评估未生效准则影响[46] - 截至2024年6月30日止期间公司产生亏损2550万港元，持续经营能力取决于共同发起人支持及并购交易完成[47] - 存在重大不确定性可能影响公司持续经营能力，但中期财务报表基于持续经营编制[48] - 财务报表以港元呈列，金额约整至最接近千位数[49] - 截至2024年6月30日止六个月公司无收益，2023年同期也无收益[52] - 2024年上半年银行利息收入22,853千港元，2023年同期为19,515千港元；2023年上半年有汇兑亏损净额48千港元，2024年无[52] - 2024年上半年除所得税开支前亏损43,484千港元，2023年同期为43,247千港元[53] - 2024年上半年每股基本亏损约1.06港元（25,500,000÷24,109,411），2023年同期约1.02港元（24,704,000÷24,109,411）[55] - 限制性银行存款来自A类股份上市所得款项总额1,000,650,000港元，2023年12月31日也是该金额[57] - 应计费用及其他应付款项主要包括递延包销佣金约35,023,000港元，2023年也是该金额[58] - 2024年6月30日可赎回A类股份账面价值为1,000,650千港元，2023年12月31日也是该金额[60] - 2024年6月30日权证负债公允值约为2,502,000港元，2023年12月31日为5,003,000港元[62] - 法定A类股份数目为1,000,000,000股，面值100,000千港元；法定B类股份数目为100,000,000股，面值10,000千港元；已发行及缴足B类股份数目为24,109,411股，面值6千港元[62] - 上市完成时公司已发行25,016,250股B类股份及39,000,000份发起人权证，总认购价分别为6,000港元及39,000,000港元[64] - B类股份换股权及发起人权证的以权益结算的以股份为基础的付款开支分别约为40,071,000港元（2023年：39,851,000港元）及3,115,000港元（2023年：3,098,000港元）[65] - 2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日发行在外的B类股份换股权数目为24,109,411，每股公允值估计为10.0港元[66] - 2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日发行在外的发起人权证数目为37,586,250，2024年6月30日行使价为11.5港元，加权平均剩余合约年期为0.71年[67] - 根据蒙特卡罗模拟模型，发起人权证公允值估计为每份1.536港元，预期波幅为20.94% – 23.39%，无风险利率为1.88% – 1.95%，股息收益率为0%[68] - 截至2024年6月30日止六个月，B类股份的以股份为基础的付款为40,071千港元（2023年：39,851千港元），发起人权证的为3,115千港元（2023年：3,098千港元）[69] - 截至2024年6月30日止六个月，主要管理人员薪酬及应付独立非执行董事薪酬为298千港元（2023年：298千港元）[69] - 公司资本管理目标是监察开支，将成本维持在出售B类股份所得款项内，维持足够财务资源选取特殊目的收购公司交易目标[63] 股权与人员变动 - 2024年5月22日起，吳劍林獲委任為保利置業集團獨立非執行董事；6月28日起，武文潔獲委任為嘀嗒出行獨立非執行董事[29] - 2024年6月30日，無董事或公司最高行政人員在公司或相聯法團股份等中有須披露權益及淡倉[29] - 2024年6月30日，招商銀行等持有公司A類股份，招商銀行等持有公司B類股份100% [31] - 2024年6月30日公司拥有10006.5万股A类股份及5003.25万份已发行及尚未行使的上市权证[40] - 2024年6月30日公司有2410.9411万股B类股份及3758.625万份已发行及尚未行使发起人权证[40] - 2022年3月17日公司发行100,065,000股A类股份连同50,032,500份上市权，总价为每股10港元[59]

公司基本信息 - [公司于2021年11月25日在开曼群岛注册成立，为特殊目的收购公司，A类股份及上市权证于2022年3月18日在联交所主板上市][123] - [公司为特殊目的收购公司，2022年3月18日在港交所上市，拟与找钢产业互联集团进行业务合并][44] 特殊目的收购公司并购交易 - [2023年8月31日，公司宣布与找钢产业互联集团进行业务合并，成为香港首家宣布特殊目的收购公司并购交易的特殊目的收购公司][21][26] - [发起人及董事会仍有信心在上市规则规定的期限内完成特殊目的收购公司并购交易，公司将适时就交易进展作出进一步公告][23][27] - [有关特殊目的收购公司并购交易的通函预计2024年4月底前寄发股东][45] - [公司专注物色特殊目的收购公司并购目标，预计并购交易完成前不从事其他重大业务][104] - [公司在完成特殊目的收购公司并购交易前不会产生任何营运收益，预期将因托管账户款项产生非经营收入][28] - [公司不拟于特殊目的收购公司并购交易完成前派付现金股息][74] - [公司及发起人等禁止在特殊目的收购公司并购交易完成前买卖公司任何上市证券][162] 财务状况 - [截至2023年12月31日止年度，公司年内亏损及总全面亏损为4450万港元，包括行政开支9050万港元，部分被其他收入及亏损4500万港元及权证负债的公允值变动90万港元所抵销][32] - [截至2023年12月31日，上市权证的公允值约为500万港元，导致该年度确认公允值收益90万港元，而2022年度则确认公允值亏损590万港元][33] - [截至2023年12月31日止年度，公司产生行政开支9050万港元，主要为与寻找及评估潜在特殊目的收购公司并购目标等相关开支][34] - [截至2023年12月31日及2022年12月31日，公司的限制性银行存款为10.007亿港元，为发售所得款项总额，由托管账户持有][36] - [截至2023年12月31日，公司未使用发售所得款项，存入托管账户][48] - [2023年公司无业务运营和收益，唯一活动与寻找收购目标有关][49] - [2023年公司其他收入及亏损为45017千港元，2022年为9356千港元][50] - [2023年公司权证负债的公允值变动为901千港元，2022年为 - 5904千港元][50] - [2023年公司年内亏损及总全面亏损为44.5百万港元，2022年为134.211百万港元][50][54] - [截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为56.9百万港元，2022年为16.6百万港元][55] - [截至2023年12月31日，公司应计费用及其他应付款项为36.5百万港元][57] - [截至2023年12月31日，公司非流动资产为1000.7百万港元，流动资产为56.9百万港元，流动负债为1042.2百万港元][78] - [截至2023年12月31日及2022年12月31日，公司可赎回A类股份账面价值为1000.7百万港元][80] - [2022年3月，公司以每股10.00港元发行100,065,000股A类股份及50,032,500份上市权证，获所得款项1,000,650,000港元；以每份1.00港元向发起人发行39,000,000份发起人权证，获所得款项39,000,000港元][106] - [报告期内（截至2023年12月31日），公司未开展业务运营，无任何收益，无银行及其他计息借款，无物业、厂房及设备][101][108][132] - [上市日期至2023年12月31日，私人配售所得款项约1600万港元用于支付包销佣金，约1500万港元用于支付其他发售相关开支，约300万港元用于提供营运资金，剩余款项用于营运资金需求][131] - [2023年12月31日公司无可供分派储备，发售所得款项存入托管账户][134] - [报告期内公司未发行任何债权证][133] - [截至2023年12月31日，公司无抵押资产、重大投资或收购事项、子公司等][176] - [截至2023年12月31日，公司无购买、出售或赎回上市证券情况][177] - [截至2023年12月31日，公司无或然负债][178] 股权结构 - [截至2023年12月31日，招商银行等多家公司持有公司24,109,411股B类股份，占比100%][118] - [招银国际资产管理有限公司被视为在其拥有93.39%权益的子公司持有的公司发起人权证及B类股份中拥有权益][119] - [2023年12月31日，CMB Global Access SPC及CMBI Private Equity Series B SPC分别于公司266,857股及5,453,910股A类股份中拥有权益，含890,767股上市衍生工具相关A类股份][145] - [以发起人权证按无现金基准获行使计算，发起人权证最多可获行使合共13,568,636股公司A类股份][146] - [招商银行等公司持有A类股份19,289,403股，占比19.28%][171] - [CMBI AM Acquisition Holding LLC持有A类股份13,568,636股，占比13.56%][171] - [瑞银集团有限公司持有A类股份14,016,607股，占比14.01%，另有淡仓1,470,000股，占比1.47%][171] 公司治理 - [公司执行董事为蒋先生和乐女士，非执行董事为吴女士][58][59][61] - [蒋榕烽于2021年11月获委任为董事会主席，2022年1月起任首席执行官][82] - [乐迪自2022年1月起任公司执行董事及首席运营官][84] - [张向宇于2023年1月1日获委任为公司首席财务官][70] - [武文洁于2024年2月5日获委任为公司独立非执行董事][95] - [仲雷先生自2024年2月5日起辞任公司独立非执行董事等职务][110] - [公司无员工，执行董事及高级管理层均为招银国际金融有限公司雇员][130] - [公司董事会目前由七名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事][164] - [武文洁女士于2024年2月5日获委任为独立非执行董事][165] - [仲雷先生自2024年2月5日起辞任独立非执行董事][135] - [报告期内已付独立非执行董事薪酬及实物福利总额为60万港元，执行董事及非执行董事无权获公司薪酬][141] - [各独立非执行董事有权获得每年20万港元费用][168] - [仲雷先生自2024年2月5日起辞任独立非执行董事等职务][192] - [董事会对重要事宜保留决策权，日常运营管理职责转授予管理层][195] - [蒋榕烽担任公司董事会主席兼首席执行官，有利于公司高效决策和业务前景][197] - [报告期内董事会符合上市规则，至少三名独立非执行董事占董事会三分之一][198] - [所有董事须在股东周年大会上轮值退任及膺选连任，每届三分之一在任董事轮值退任][199] - [获委任填补空缺或新增职位的董事，任期至接受委任后首届股东周年大会][199] - [新委任董事履新时接受正式全面入职培训][200] 合规与风险 - [据董事所知，报告期内公司无严重违反法律法规及重大不合规事件][129] - [截至2023年12月31日，公司无业务运营，无汇率波动风险，未订立远期外汇合约对冲外汇风险][75] - [报告期内，公司无重大诉讼或仲裁，无未决或威胁性重大诉讼或索赔][181] 其他事项 - [公司已就针对其董事及人员的法律行动安排适当保险][153]

公司基本信息 - 公司是特殊目的收购公司，2022年3月18日在港交所上市[15] - 公司于2021年11月25日在开曼群岛注册成立，A类股份及上市权证于2022年3月18日在联交所主板上市[91] - 公司上市日期为2022年3月18日，托管账户受托人为建行亚洲信托有限公司[49] - 公司为特殊目的收购公司，成立于2021年11月25日，目的是对特殊目的收购公司并购目标进行收购或业务合并[197] 特殊目的收购公司并购交易 - 2023年8月31日宣布与找钢产业互联集团订立业务合并协议等多项协议，拟进行特殊目的收购公司并购交易[26][29] - 载有特殊目的收购公司并购交易等资料的通函预期2024年4月底前寄发股东[16] - 发起人及董事会有信心在规定期限内完成特殊目的收购公司并购交易[27] - 2023年8月31日公司宣布与找钢产业互联集团进行业务合并，成为香港首家宣布特殊目的收购公司并购交易的特殊目的收购公司[50] - 公司将适时就特殊目的收购公司并购交易作出进一步公告[54] - 特殊目的收购公司并购目标的公允市值须达公司自上市所筹得资金的至少80%（进行任何股份赎回前）[192] - 公司仅会在交易后拥有或收购特殊目的收购公司并购目标50%或以上发行在外的有投票权证券的情况下完成并购交易[192] 财务数据 - 2023年其他收入及亏损为45017千港元，2022年为9356千港元；2023年权证负债的公允值变动为901千港元，2022年为 - 5904千港元[33] - 2023年可赎回A类股份交易成本摊销为0，2022年为 - 62177千港元；2023年上市开支行政开支为 - 90459千港元，2022年为 - 75486千港元[33] - 2023年除所得税开支前亏损为 - 44541千港元，2022年为 - 134211千港元；2023年年内亏损及总全面亏损为 - 44541千港元，2022年为 - 134211千港元[33] - 2023年每股亏损（基本及摊薄）为1.85港元，2022年为4.54港元[33] - 2023年公司产生行政开支90.5百万港元，主要与寻找及评估潜在并购目标等有关[35] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为56.9百万港元，2022年12月31日为16.6百万港元，增加因托管账户利息收入[36] - 截至2023年12月31日止年度，公司未开展业务运营，无收益，唯一活动与寻找潜在特殊目的收购公司目标及交易有关[56] - 截至2023年12月31日止年度，公司年内亏损及总全面亏损为4450万港元，行政开支9050万港元，部分被其他收入及亏损4500万港元及权证负债的公允值变动90万港元抵销[58] - 截至2023年12月31日，公司非流动资产为10.007亿港元，流动资产为5690万港元，流动负债为10.422亿港元[60] - 截至2023年12月31日，公司应计费用及其他应付款项为3650万港元，主要包括须于特殊目的收购公司并购交易完成后支付的递延包销佣金[62] - 公司在完成特殊目的收购公司并购交易前无营运收益，预期因托管账户款项产生非经营收入[55] - 截至2023年12月31日及2022年12月31日，公司限制性银行存款为10.007亿港元[106] - 截至2023年12月31日止年度，公司产生年内亏损及总全面亏损4450万港元[112] - 截至2023年12月31日，上市权证的公允值约为500万港元，导致该年度确认公允值收益90万港元，2022年则确认公允值亏损590万港元[115] - 截至2023年12月31日及2022年12月31日，公司的可赎回A类股份账面价值为10.007亿港元[116] - 审计服务、非审计服务等已付/应付费用总计46.5万港元[129] - 截至2023年12月31日，公司拥有100,065,000股A类股份、50,032,500份上市权证、24,109,411股B类股份及37,586,250份发起人权证[190] - A类股份上市所得款项总额1,000,650,000港元存放于托管账户[200] 公司运营情况 - 截至2023年12月31日，公司未开展业务运营，无任何收益[91][105] - 公司计划将发售所得款项用于满足A类股东赎回要求，为特殊目的收购公司并购交易及其他开支提供资金[104] - 公司不拟于特殊目的收购公司并购交易完成前派付现金股息[92] - 报告期内公司未面临汇率波动风险，未订立远期外汇合约对冲外汇风险[99] - 公司预计在特殊目的收购公司并购交易完成前，不会开展对环境有重大影响的业务[144] - 公司已制定股息政策，在特殊目的收购公司并购交易完成前不打算支付现金股息，未来由董事会酌情决定[140] - 公司已制定内部信息披露政策，实施控制程序禁止未经授权获取及使用内幕消息[126] - 管理层定期进行内部控制评估，每年进行自我评估以确认遵守控制政策[123] - 公司已设立公司网站、股东大会等与股东保持持续对话的渠道[137][138] - 报告期内公司不存在重大违法违规及贪污诉讼案件[148] - 报告期内公司无实质性业务，环境相关排放及废弃物指标不适用[150] - 公司无员工，部分社会层面关键绩效指标不适用[151] - 审计表明公司持续经营能力存在重大不确定性[160] - 公司将发起人权证连同B类股份的换股权入账列作以权益结算的以股份为基础的付款[162] - 审计评估董事所采用会计政策的适当性及会计估计和相关披露的合理性[167] - 审计与审计委员会沟通了计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等[168] - 董事会对公司的环境、社会及管治战略和报告负全责[173] - 公司是特殊目的收购公司，报告期内无经营活动（除寻找潜在并购目标及交易相关活动）[174] - 公司无员工，执行董事及高级管理层为招银国际金融有限公司雇员[176] - 公司遵守职业健康安全法规，报告期内未发现健康安全相关重大事故、索赔或诉讼[176] - 公司采取措施防止贿赂和贪污，反贪污政策禁止员工进行商业贿赂[177] - 公司致力于了解社区需求，履行社会责任[178] - 因报告期内无实质性业务，资源使用相关关键绩效指标不适用[180] - 报告期内公司无实质性业务，不涉及对环境和天然资源造成重大影响的活动[180] - 报告期内，公司未发现可能造成重大影响的产品责任及反贪污相关违法违规事件[186] 公司人员信息 - 蒋榕烽于2021年11月获委任为董事会主席，自2022年1月起担任公司首席执行官[77] - 张向宇博士于2023年1月1日获委任为公司首席财务官[88] - 武文潔女士于2024年2月5日获委任为公司独立非执行董事，担任薪酬委员会主席及审计委员会成员[72] - 吴骞女士于2022年1月获委任为公司非执行董事，担任审计委员会及薪酬委员会成员[80] - 漆女士自2017年5月起加入招银国际，现为董事总经理，专注科技领域私募股权投资[82] - 2023年12月31日，公司的发起人为招银国际资产管理有限公司、蒋榕烽先生、乐迪女士及吴骞女士[198] - 董事会由七名董事组成，其中四名是女性董事[146] 股份及权证相关 - 上市权证可于特殊目的收购公司并购交易完成后30日直至紧接完成之日第五周年前一日行使[199] - 发起人权证不得转让，且在特殊目的收购公司并购交易完成后12个月内不得行使[191] - 共同发起人已同意放弃其在所有情况下就B类股份自托管账户收取清盘分配的权利[194]

特殊目的收购公司併购交易 - 特殊目的收购公司併购交易的最新进展[3] - 公司成为首家在香港联合交易所主板上市的特殊目的收购公司[4] - 公司尚未与任何特殊目的收购公司併购目标或第三方投资者达成具约束力的最终协议[5] - 公司计划重点关注亚洲，特别是中国，科技领域的新经济公司[9] - 公司自发售获得款项总额为1,000,650,000港元，用于特殊目的收购公司併购交易[10] - 公司发起人与凌堯先生按每份发起人权证1.00港元的价格认购39,000,000份发起人权证[11] - 凌先生不再担任公司的发起人，交回其B类股份及发起人权证的实际权益[12] - 公司并未在特殊目的收购公司完成前派发现金股息[36] - 公司截至2023年6月30日并无重大投资、收购或未来计划[38] - 公司根据发售所得款项用途，部分款项已用于支付包销商佣金、发售相关开支和營运资金需求[44] - 公司在签订具约束力的特殊目的收购公司并购交易协议时，特殊目的收购公司并购目标的公允市值须达到公司自上市所籌得资金的至少80%[82] - 公司自上市结束起仅有36个月完成特殊目的收购公司并购交易[83] - 公司未能在特殊目的收购公司并购期间内完成交易，可能导致上市权证和发起人权证的贖回权或清盤分配[85] - 公司未完成特殊目的收购公司并购交易将无需支付延迟包销费用[86] 公司财务状况 - 本公司截至2023年6月30日止六个月未开展任何业务运营，未产生任何收益[18] - 本公司截至2023年6月30日止六个月的期内亏损及总全面亏损为24.7百万港元，较上年同期有所减少[19] - 本公司的其他收入及虧損主要包括银行利息收入，截至2023年6月30日止六个月的其他收入及虧損为19.5百万港元，较上年同期有所增加[21] - 公司應計費用及其他應付款項从2022年12月31日的37.5百万港元减少至2023年6月30日的36.5百万港元[34] - 公司截至6月30日止六个月未产生任何收益[100] - 银行利息收入为19,515千港元，汇兑虧損淨額为48千港元[100] - 除所得税开支前虧損乃經扣除審計師薪酬、员工成本和董事薪酬后达到43,247千港元[100] - 每股基本虧損为24,704,000港元，较2022年的93,981,000港元有所改善[102] - 公司擁有淨流動負債1,009,128,000港元及淨負債8,478,000港元[92] 公司股权结构 - 招商银行股份有限公司持有的A类股份约占19.42%[55] - 招银国际金融控股有限公司持有的B类股份占比100%[56] - UBS AG和UBS O'Connor LLC分别持有瑞士银行集团有限公司的全资子公司[62] - Aquila Acquisition Corporation的最终控股公司为招商银行股份有限公司[72] - Aquila Acquisition Corporation的发起人包括招银国际资产管理有限公司、蒋荣烽先生、乐迪女士和吴骞女士[73] - Aquila Acquisition Corporation在2022年3月18日完成发售和发行100,065,000股A类股份和50,032,500份上市权证[75] - Aquila Acquisition Corporation的A类股份上市所得款项总额为1,000,650,000港元，存放于托管账户，用于完成特殊目的收购公司并购交易[80] - Aquila Acquisition Corporation的A类股东有权按比例贖回其A类股份，上市权证及发起人权证均无贖回权[81] - 每股B類股份換股權的公允值估计为10.0港元，基于每股A類股份10.0港元的发行价确定[119] - 公允值估计为每份发起人权证1.536港元，根据估值模型使用多场景计算概率加权价值[121] 公司经营活动 - Aquila Acquisition Corporation于2023年6月30日止六个月的股本为6千港元，累计虧損为159,009千港元[68] - Aquila Acquisition Corporation于2023年6月30日止六个月的经营活动所用净现金流量为负12,205千港元，现金及现金等价物净增加为16,726千港元[69] - 2023年上半年，与关联方进行的交易包括B类股份和发起人权证的以股份为基础的付款，金额分别为42,949千港元和3,098千港元[123] - 公司在期内没有任何重大期后事项[123]

财务表现 - 公司截至2023年6月30日止六个月的期内亏损及总全面亏损为24.7百万港元，较2022年同期的94.0百万港元大幅减少[28] - 公司截至2023年6月30日止六个月，公司期内亏损及总全面亏损为24.7百万港元，较2022年同期的94.0百万港元减少73.7%[33] - 公司截至2023年6月30日止六个月，公司其他收入及亏损为19.5百万港元，较2022年同期的0.5百万港元增长3800%[55] - 公司截至2023年6月30日止六个月内未产生任何收益，与2022年同期相同[113] - 公司其他收入及亏损为19,467千港元，较2022年同期的510千港元大幅增加[114] - 公司期内亏损及总全面亏损为24,704千港元，较2022年同期的93,981千港元有所减少[114] - 公司每股亏损为1.02港元，较2022年同期的2.73港元有所改善[114] - 公司期内亏损约为24,704,000港元，较2022年的93,981,000港元大幅减少[159] - 公司2023年上半年累计亏损为159,009千港元，较2022年同期的94,075千港元增加了69.1%[200] - 公司2023年上半年总亏损为8,478千港元，较2022年同期的32,049千港元减少了73.5%[200] 行政开支 - 公司行政开支为44.6百万港元，较2022年同期的24.1百万港元增加[28] - 截至2023年6月30日止六个月，公司行政开支为44.6百万港元，较2022年同期的24.1百万港元增长85.1%[32] 其他收入及亏损 - 公司其他收入及亏损为19.5百万港元，较2022年同期的0.5百万港元显著增加[28] - 公司权证负债的公允值变动为0.4百万港元，较2022年同期的5.0百万港元亏损转为收益[28] - 公司截至2023年6月30日止六个月，公司其他收入及亏损为19.5百万港元，较2022年同期的0.5百万港元增长3800%[55] - 公司其他收入及亏损为19,467千港元，较2022年同期的510千港元大幅增加[114] - 公司权证负债从2022年的5,904千港元减少至2023年的5,504千港元[164] 现金及现金等价物 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为33.3百万港元，较2022年12月31日的16.6百万港元增长100.6%[34] - 公司截至2023年6月30日的现金及现金等价物为33,333港元，较2022年同期增长100.6%[95] - 公司现金及现金等价物结余为33,333千港元，较2022年同期的10,520千港元显著增加[119] - 公司期末现金及现金等价物为33,333千港元，较期初的16,607千港元显著增加[190] 特殊目的收购公司并购交易 - 公司尚未与任何特殊目的收购公司并购目标或第三方投资者订立具约束力的最终协议[19] - 公司将继续因准备及执行特殊目的收购公司并购交易产生尽职调查及其他开支，如法律费用[27] - 公司自发售获得所得款项总额1,000,650,000港元，截至2023年6月30日尚未动用，计划用于特殊目的收购公司并购交易[41] - 公司未选定任何潜在业务合并目标，亦未就任何潜在特殊目的收购公司并购交易订立任何具约束力协议[99] - 公司特殊目的收购公司并购目标的公允市值须达公司自上市所筹得资金的至少80%[104] - 公司上市权证将于紧接特殊目的收购公司并购交易完成日期第五周年前或进行赎回或清盘后提前到期[102] - 公司预计最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生营运收益（利息收入除外）[122] - 公司自上市结束起仅有36个月完成特殊目的收购公司并购交易，若未完成将按比例向A类股份持有人分配托管账户款项[126] 股份及权证 - 公司发起人按每份发起人权证1.00港元的价格认购39,000,000份发起人权证[24] - 公司于2022年3月发行100,065,000股A类股份及50,032,500份上市权证，获得总款项1,000,650,000港元，款项存入托管账户[65] - 公司发行了100,065,000股A类股份及50,032,500份上市权证，总价为每股10.00港元[98] - 公司发起人权证最多可获行使合共13,568,636股A类股份[91] - 公司A类股份上市的所得款项总额为1,000,650,000港元，存放于托管账户[125] - 公司发行100,065,000股A类股份及50,032,500份上市权证，总价为每股10港元[162] 股东结构 - 招商银行股份有限公司及其关联公司持有19,394,403股A类股份，占A类股份的19.42%[73] - CMBI AM Acquisition Holding LLC持有13,568,636股A类股份，占A类股份的13.56%[73] - 瑞银集团有限公司持有13,296,607股A类股份，占A类股份的13.29%，同时持有1,534,982股A类股份的淡仓，占1.53%[73] - UBS AG持有8,099,107股A类股份，占A类股份的8.09%[73] - 招商银行股份有限公司及其关联公司持有24,109,411股B类股份，占B类股份的100%[73] 资产负债 - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为1,000.7百万港元，流动资产为33.5百万港元，流动负债为1,042.6百万港元[53] - 截至2023年6月30日，公司限制性银行存款为1,000.7百万港元，与2022年12月31日持平[60] - 截至2023年6月30日，公司可赎回A类股份为1,000.7百万港元，指其A类股份的账面值[61] - 公司截至2023年6月30日的流动负债包括应计费用及其他应付款项11港元，可赎回A类股份12港元，权证负债12港元[95] - 公司截至2023年6月30日的其他应收款项为157港元，较2022年同期增长423.3%[95] - 公司截至2023年6月30日止期间未派付或建议派付股息，限制性银行存款包括来自A类股份上市的所得款项总额1,000,650,000港元[138] - 公司应计费用及其他应付款项主要包括递延包销佣金约35,023,000港元，该款项将于特殊目的收购公司并购交易完成后支付[139] - 公司可赎回A类股份于2023年6月30日的金额为1,000,650千港元，与2022年12月31日相同[140] - 公司上市权证于2023年6月30日的公允值约为5,504,000港元，导致期内确认公允值收益为400,000港元[141] - 公司截至2023年6月30日拥有净流动负债1,009,128,000港元及净负债8,478,000港元，预计将继续产生巨额成本[152] - 公司应计费用及其他应付款项从2022年的37.5百万港元减少至2023年的36.5百万港元[194] 业务运营 - 公司截至2023年6月30日止六个月未开展任何业务运营，且无产生任何收益[45] - 公司并无雇员，执行董事及高级管理层均为招银国际金融有限公司的雇员[81] - 公司并无开展任何业务运营，因此并无面临汇率波动风险，且无订立任何远期外汇合约对冲外汇风险[82] - 公司截至2023年6月30日止六个月内未产生任何收益，与2022年同期相同[113] - 公司预计最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生营运收益（利息收入除外）[122] 其他财务信息 - 公司预期将因托管账户所持发售所得款项及出售B类股份及发起人权证所得款项而产生利息及其他收入形式的非经营收入[26] - 公司因成为上市公司（法律、财务申报、会计及审计合规方面）而继续产生开支[27] - 公司截至2023年6月30日止六个月并无重大投资或收购事项，且无子公司、联营公司或合营企业[81] - 公司截至2023年6月30日的总亏损未披露具体数字[95] - 公司目前于截至2023年6月30日止六个月内无需缴纳开曼群岛所得税，故未确认所得税拨备[136] - 公司每股摊薄亏损与每股基本亏损相同，截至2023年6月30日止六个月内未计入可赎回A类股份、上市权证及发起人权证[137] - 公司B类股份换股权及发起人权证的公允值与共同发起人支付的认购价之间的差额将于归属期内按直线法支销[144] - 公司B类股份换股权及发起人权证的公允值由独立估值公司艾华迪评估咨询有限公司进行估值[145] - 公司截至2023年6月30日止六个月内B类股份的以股份为基础的付款为39,851千港元，发起人权证的以股份为基础的付款为3,098千港元[150] - 公司截至2023年6月30日止六个月内银行利息收入为19,515千港元，汇兑亏损净额为48千港元[157] - 公司B类股份换股权及发起人权证的以股份为基础的付款开支分别为39,851,000港元和3,098,000港元[169] - 公司发起人权证的公允值估计为每份1.536港元，基于蒙特卡洛模拟模型计算[180] - 公司经营活动的净现金流出为12,205千港元，较2022年的29,056千港元有所改善[190] - 公司2023年上半年以股份为基础的付款为42,949千港元，较2022年同期的62,020千港元减少了30.8%[200] - 公司2023年上半年储备为150,525千港元，较2022年同期的62,020千港元增加了142.7%[200] - 公司2023年上半年股本为6千港元，与2022年同期持平[200]

公司筹资与资产情况 - Aquila Acquisition Corporation于2022年3月18日完成A类股份和上市权证的发售，共筹集1,000,650,000港元[6] - 截至2022年12月31日，本公司的非流动资产为1,000.7百万港元，流动资产为16.6百万港元，主要包括现金及现金等价物16.6百万港元；流动负债为1,044.0百万港元，主要包括可贖回A類股份1,000.7百万港元[29][30] - 本公司自2022年3月13日起与发起人、凌堯先生及AAC Mgmt Holding Ltd订立20百万港元的无抵押贷款融资协议，截至2023年3月15日未提取任何款项[33] 公司财务状况 - 本公司截至2022年12月31日止年度年内虧損及总全面虧損为134.2百万港元，其中包括權證負債的公允值变动5.9百万港元、可贖回A類股份交易成本攤銷62.2百万港元、上市开支4.0百万港元、行政开支71.5百万港元[20][24][25][26][27] 公司治理架构 - 公司已成立三个委员会，包括審計委員會、薪酬委員會及提名委員會，分别负责监督特定方面的公司事务[169] - 董事会已为所有董事举办了由合资格专业人员主持的培训课程，涵盖了董事的职责、企业治理和监管更新[167] - 提名委员会包括三名成员，主席为蒋荣烽先生，龚方雄博士和吴剑林先生为独立非执行董事[179] - 提名委员会的主要职责包括檢討董事会的架构、规模及组成，制定及检讨董事会成员多元化政策[180] 公司股权结构 - 招商银行股份有限公司持有的B类股份数量为24,109,411股，占比100%[104] - 招银国际资产管理有限公司被视为持有93.39%权益的子公司CMBI AM Acquisition Holding LLC的发起人权证和B类股份[106] - UBS AG持有的A类股份中，5,049,406股为上市衍生工具相关A类股份，以实物交收[111] - Morgan Stanley间接持有的A类股份中，298,984股为上市衍生工具相关A类股份，以实物交收[112] 公司审计与合规 - 公司已委任香港立信德豪会计师事务所为截至2022年12月31日止年度的审计师[132] - 公司已採納聯交所上市規則附錄十四所載企业管治守則作为企业管治常规的基础[138] - 公司在2022年12月31日期间进行了企业管治政策及常规的审查和披露[199] - 董事会负责评估和确认公司自愿承担的风险性质和程度，包括与环境、社会和治理相关的重大风险[200]

股份与权证发售情况 - 2022年3月18日公司完成发售，包括100,065,000股A类股份（每股10.00港元）及50,032,500份上市权证，所得款项总额1,000,650,000港元存入托管账户[2] - 发售同时，发起人按每份1.00港元认购39,000,000份发起人权证[3] - 2022年3月，公司按每股10港元发行100,065,000股A类股份及50,032,500份上市权证，获所得款项1,000,650,000港元；按每份1港元向发起人发行39,000,000份发起人权证，获所得款项39,000,000港元[60] - 2022年3月18日，公司完成发售及发行100,065,000股A类股份及50,032,500份上市权证，同时以私人配售方式发行39,000,000份发起人权证[180] - 2022年以每股10港元总价发行1.00065亿股A类股份连同5003.25万份上市权证，首次公开发售所得款项总额10.0065亿港元存放于托管账户[164] 财务亏损情况 - 截至2022年12月31日止年度，公司年内亏损及总全面亏损为134.2百万港元[9] - 2022年公司产生年内亏损及总全面亏损1.342亿港元[116] - 2022年执行特殊目的收购公司并购交易产生亏损1.34211亿港元[157] - 2022年除所得税开支前亏损134,211千港元，2021年94千港元[49] - 2022年每股亏损4.54港元，2021年93,653.63港元[49] - 2022年期内亏损及总全面亏损为9.4万港元，年内亏损及总全面亏损为1.34211亿港元[143] 各项成本与开支情况 - 截至2022年12月31日止年度，公司录得可赎回A类股份交易成本摊销62.2百万港元[12] - 截至2022年12月31日止年度，公司录得上市开支4.0百万港元[13] - 截至2022年12月31日止年度，公司产生行政开支71.5百万港元[13] - 2022年员工成本（含以股份为基础的付款开支和董事薪酬）为69,086千港元[43] - 2022年发行可赎回A类股份所得款项1,000,650千港元，交易成本62,177千港元，净额938,473千港元[47] - 2022年可赎回A类股份交易成本摊销62,177千港元[49] - 2022年上市开支4,012千港元[49] - 2022年行政开支71,474千港元，2021年94千港元[49] - 上市日期至2022年12月31日，私人配售所得款项中约1600万港元用于支付包销佣金，约1500万港元用于支付其他发售相关开支，约300万港元用于提供营运资金[60] - 2022年，B类股份的以股份为基础的付款为63,630,000港元，发起人权证的以股份为基础的付款为4,946,000港元，主要管理人员薪酬为68,576,000港元，应付独立非执行董事薪酬为510,000港元[87] - 2022年B类股份换股权利益结算开支约为6363万港元，发起人权证开支约为494.6万港元，2021年11月25日至12月31日为零[95] - 2022年以股份为基础的付款为1.07576亿港元[143] - 2022年发行新股份所得为6000港元[143] - 2022年营运资金变动前的经营亏损支出为6803万港元[145] - 2022年应计费用及其他应付款项增加3730.2万港元[145] 收益与业务营运情况 - 截至2022年12月31日，公司未开展业务营运，无收益[7] - 截至2022年12月31日止年度公司无收益，2021年11月25日至2021年12月31日期间也无收益[57] - 公司预计最早在特殊目的收购公司并购交易完成后产生营运收益（利息收入除外）[133] 特殊目的收购公司并购相关情况 - 截至公告日期，公司未选择特殊目的收购公司并购目标，未动用发售所得款项[5] - 权证负债关键输入数据预期特殊目的收购公司并购日期为2022年12月至2023年12月，预期期限5年，行使价11.5港元，赎回触发价格18港元，公平市值上限18港元，预期波幅20.94% – 23.39%，无风险利率1.88% – 1.95%，股息收益率0%，特殊目的收购公司并购概率5% – 95%[70][79] - 特殊目的收购公司并购目标的公允市值须达公司自上市所筹得资金的至少80%（进行任何股份赎回前）[182] - 公司仅会在交易后拥有或收购特殊目的收购公司并购目标50%或以上发行在外的有投票权证券的情况下完成并购交易[182] - 公司自上市结束起有36个月完成特殊目的收购公司并购交易[182] 股份过户登记情况 - 公司将于2023年6月19日至23日暂停办理股份过户登记手续，未登记持有人须在6月16日下午4时30分前送文件办理登记[32] 权证相关情况 - 上市权证完成并购交易后30日可行使，5年或赎回或清算（以较早者为准）后届满，满足条件公司可按每份0.01港元赎回[48] - 2022年权证负债公允值变动收益9,356千港元，2021年亏损5,904千港元[49] - 截至2022年12月31日止年度，公司权证负债的公允值变动为5.9百万港元[9] - 2022年12月31日，上市权证公允值约为5,904,000港元，确认的公允值收益为67,168,000港元[88] - 2022年12月31日，按公允值计入损益的金融负债－权证负债第一级为5,904,000港元，第二级和第三级为0[82] 股本结构情况 - 截至公司注册成立日期，法定股本为55,500美元，分为500,000,000股每股面值0.0001美元的A类股份、50,000,000股每股面值0.0001美元的B类股份及5,000,000股每股面值0.0001美元的优先股[73] - 2022年1月13日，一股面值0.0001美元的B类股份由股东交出；2月17日，18,750股面值0.0001港元的B类股份由股东交出[74][94] - 每股B类股份换股权的公允值估计为10港元，基于每股A类股份10港元的单位发行价厘定[77] - 2022年12月31日，公司因股东无偿交回B类股份注销906839股B类股份[113] - 2022年12月31日，公司无偿交回并注销906,839股B类股份及1,413,750份发起人权证[180] 资产与负债情况 - 截至2022年12月31日，公司非流动资产（限制性银行存款）为10.007亿港元，2021年12月31日为零；流动资产为1660万港元，主要是现金及现金等价物；流动负债为10.44亿港元，主要是可赎回A类股份10.007亿港元[117] - 截至2022年12月31日，公司应计费用及其他应付款项为3750万港元，主要是递延包销佣金[129] - 截至2022年12月31日，公司无或然负债[114] - 2022年12月31日公司淨流動負債為10.27373億港元，淨負債為2672.3萬港元[157] 现金流量情况 - 截至2022年12月31日止年度，公司经营活动所用现金为3075.8万港元，投资活动所得淨现金为941.6万港元，融资活动所得淨现金为3794.9万港元[145] - 2022年现金及现金等价物淨增加1660.7万港元[164] 财务报告编制与准则情况 - 2022年1月1日至2022年12月31日止年度的财务报表按国际会计准则理事会颁布的准则编制[171] - 财务报表以港元呈列，所有金额约整至最接近千位数（千港元）[190] - 2022年公司采纳新订及修订国际财务报告准则，未导致会计政策等重大变动[121] - 公司董事预期应用已颁布但尚未生效的新订或经修订国际财务报告准则不会对财务报表产生重大影响[173] 金融资产与负债确认及计量准则情况 - 实体成为工具合同条文订约方，应确认金融资产及金融负债，常规方式购入或出售金融资产于交易日期确认及终止确认[193] - 金融资产和金融负债初始以公允值计量，直接归属的交易成本处理方式因资产或负债类型而异[193] - 初始确认后，递延收益或亏损将计入损益表，直至工具公允值可确定或变现[194] - 实际利率法用于计算金融资产或负债摊销成本及分配利息收支，实际利率是特定贴现利率[196] - 公司将金融资产按摊余成本计量和按公允价值计量分类，收益及亏损计入方式有别[197] - 从金融资产收取现金流量权利届满或转让且公司转让大部分风险及回报时，终止确认金融资产[197] - 各报告日期，信贷风险显著增加按全期预期信贷亏损计量亏损拨备，未显著增加按12个月预期信贷亏损计量[197] - B类股份为公司发行的股本权益工具，按已收所得款项扣除直接发行成本确认[198] - 金融负债分为按摊余成本计量和按公允价值计入损益两类[199] - 公司责任解除、取消或届满时，终止确认金融负债，差额在损益中确认[200] 企业管治情况 - 上市日期至2022年12月31日，董事会遵守企业管治守则除C.2.1条外所有适用条文[107] 其他情况 - 2022年3月13日公司与发起人等订立2000万港元无抵押借款协议，截至公告日未提款[118] - A类股东有权按不低于每股10.00港元加上托管账户中按比例利息再扣除应付税款的金额赎回A类股份[167] - 共同发起人已同意放弃在所有情况下其就B类股份自托管账户收取清盘分配的权利[183]

股份与权证发售情况 - 公司于2022年3月18日完成发售，包括100,065,000股A类股份（每股10.00港元）及50,032,500份上市权证，所得款项总额1,000,650,000港元存入托管账户[16] - 发售同时，发起人按每份1.00港元认购39,000,000份发起人权证[16] - 2022年3月公司发行A类股份和上市权证获所得款项1000650000港元，发行发起人权证获所得款项39000000港元，部分用于支付佣金、开支和营运资金[48] - 2022年，公司以每股10.00港元总价发行100,065,000股A类股份及50,032,500份上市权证，所得款项总额1,000,650,000港元存放于托管账户[80] - 截至2022年6月30日，公司有100,065,000股A类股份及50,032,500份上市权证已发行及发行在外，有25,016,250股B类股份及39,000,000份发起人权证已发行及发行在外[83] - 2022年3月17日公司发行1.00065亿股A类股份连同5003.25万份上市权证，总价每股10港元[156] - 上市完成时，公司已发行25,016,250股B类股份及39,000,000份发起人权证，总认购价分别为6,000港元及39,000,000港元[174] 业务运营与收益情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司未开展业务运营，无收益[19] - 2022年1月1日至6月30日公司无收益，2021年11月25日至12月31日也无收益[144] 财务亏损情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内亏损及总全面亏损为94.0百万港元[21] - 每股亏损（基本及摊薄）为2.73港元[21] - 2022年1 - 6月，公司除所得税开支前亏损为 - 93,981千港元，期内亏损及总全面亏损为 - 93,981千港元[63] - 2022年1 - 6月，公司每股基本及摊薄亏损为 - 2.73港元，2021年为 - 93,653.63港元[63] - 截至2022年6月30日，公司累计亏损94,075千港元，总亏损32,049千港元[76] - 公司执行特殊目的收购公司并购交易已产生亏损93,981,000港元，经营活动所用净现金29,056,000港元[96] - 2022年1月1日至6月30日除所得税开支前亏损经扣除审计师薪酬10万港元、以股份为基础的付款开支2302万港元、董事薪酬20.7万港元后达2322.7万港元；2021年11月25日至12月31日无相关数据[147] - 2022年1月1日至6月30日期内每股基本亏损约9398.1万港元除以3437.2417万股；2021年11月25日至12月31日每股基本亏损9.4万港元除以1股[150] 各项费用情况 - 截至2022年6月30日止六个月，权证负债的公允值变动为5.0百万港元[21][25] - 截至2022年6月30日止六个月，可赎回A类股份交易成本摊销为61.5百万港元[21][26] - 截至2022年6月30日止六个月，上市开支为3.9百万港元[21][27] - 截至2022年6月30日止六个月，行政开支为24.1百万港元[21][28] - 截至2022年6月30日，公司应计费用及其他应付款项为37.1百万港元，主要为递延包销佣金[37] - 截至2022年6月30日止六个月，公司其他收入及亏损为510千港元，权证负债的公允价值变动为 - 4,953千港元[63] - 2022年1月1日至6月30日银行利息收入57万港元，汇兑亏损净额6万港元，其他收入及亏损合计51万港元；2021年11月25日至12月31日无相关数据[145] - 应计费用及其他应付款项主要含递延包销佣金约3502.3万港元，将在特殊目的收购公司并购交易完成后支付[154] - 发行可赎回A类股份所得款项10.0065亿港元，应占交易成本6152.4万港元，2022年6月30日结余10.0065亿港元[157] - 上市权证行使价为11.50港元，赎回门槛价和公允值市值上限均为18.00港元，发行时公允值约为73,072,000港元，2022年6月30日公允值约为4,953,000港元，确认公允值收益68,119,000港元[159][160] 资产与负债情况 - 截至2022年6月30日，公司非流动资产（限制性银行存款形式）为1000.7百万港元，流动资产为10.7百万港元，流动负债为1043.4百万港元[30] - 截至2022年6月30日，公司限制性银行存款为1000.7百万港元，较2021年12月31日的零增长，增长源于发售所得款项[31] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为10.5百万港元，较2021年12月31日的零增长，增长源于配售B类股份及发起人权证所得款项[33] - 截至2022年6月30日，公司可赎回A类股份账面价值为1000.7百万港元，2021年12月31日无此类股份[34] - 2022年3月13日公司订立20百万港元无抵押借款协议，截至报告日未提款，截至2022年6月30日应付发起人款项为0.7百万港元[35] - 2022年6月30日，公司非流动资产中限制性银行存款为1,000,650千港元[66] - 2022年6月30日，公司流动资产中现金及现金等价物为10,520千港元[67] - 2022年6月30日，公司流动负债中可赎回A类股份为1,000,650千港元，权证负债为4,953千港元[68] - 2022年6月30日，公司净负债为 - 32,049千港元[70] - 2022年1月1日至6月30日，经营活动所用净现金流量为29,056千港元，投资活动所得净现金流量为570千港元，融资活动所得净现金流量为39,006千港元，现金及现金等价物净增加10,520千港元[80] - 2022年6月30日公司拥有现金10,520,000港元，净流动负债1,032,699,000港元，净负债32,049,000港元[96] - 限制性银行存款含首次公开发售所得款项总额10.0065亿港元，存于香港封闭式托管账户，分类为非流动资产[153] 股东持股情况 - 招商银行等公司持有A类股份19,904,767股，占比19.89%[56] - UBS Group AG持有A类股份好仓17,133,810股，占比17.12%，淡仓2,205,000股，占比2.20%[56] - CMBI AM Acquisition Holding LLC持有A类股份14,079,000股，占比14.07%[56] 企业管治情况 - 上市日期至2022年6月30日，董事会遵守企业管治守则部分条文，惟主席与首席执行官由蒋榕烽先生一人兼任[49] - 公司审计委员会由两名独立非执行董事和一名非执行董事组成，已审阅公司截至2022年6月30日止六个月的中期业绩[52][53] - 2022年6月30日，无董事或最高行政人员在公司或相联法团股份等中有须披露权益及淡仓[54] 特殊目的收购公司并购相关情况 - 截至报告日期，公司未选择特殊目的收购公司并购目标，未动用发售所得款项[16] - B类股份可于特殊目的收购公司并购交易完成时或之后按一比一的比例转换为A类股份[84] - 上市权证将可于特殊目的收购公司并购交易完成后30日直至紧接该交易完成之日第五周年前一日行使，满五年当日或进行赎回或清盘后提前到期[84] - 发起人权证不得转让，不得在特殊目的收购公司并购交易完成后12个月内行使，条款与上市权证相同[84] - A类股份上市所得款项存放于托管账户，除特定目的外不会发放[86] - A类股东有权按托管账户金额赎回A类股份，上市权证及发起人权证均无赎回权[87] - 特殊目的收购公司并购目标公允市值须达公司自上市所筹资金的至少80%，公司仅会在交易后拥有或收购目标50%或以上有投票权证券时完成交易[87] - 公司自上市结束起有36个月完成特殊目的收购公司并购交易，若未完成，每股A类股份分配金额不低于10.00港元[88] - 若公司未完成并购交易或未获必要批准，到期日上市权证及发起人权证无赎回权或清盘分配[90] - 共同发起人放弃B类股份自托管账户收取清盘分配权利，未完成并购交易无需向包销商支付递延包销费用[91] - 管理层计划通过共同发起人贷款融资解决资金问题，报告期末后33个月有足够资源选取并购目标，但交易完成不确定[96] 财务报表编制与会计政策情况 - 2022年1月1日至6月30日中期财务报表按相关准则和规定编制，采用会计政策与2021年年度报表相同[92][93] - 公司采纳自2022年1月1日开始生效的新订及修订国际财务报告准则，未造成重大变动，正评估未生效准则影响[94] - 财务报表按适用国际财务报告准则和历史成本编制，部分金融工具按公允值计量[99] - 公允值计量根据输入值可观察程度及重要性分为第一级、第二级、第三级[101] - 所得税开支包括即期应付税项及递延税项总额，按报告期末已颁布或实质上已颁布的税率计算[102] - 金融资产和金融负债初始以公允值计量，交易成本处理因资产或负债类型而异[105] - 公司将金融资产按摊销成本、按公允价值（计入其他全面收益或损益）计量分类[108] - 按摊销成本计量的金融资产，信贷风险显著增加按全期预期信贷亏损计量亏损拨备，未显著增加按12个月预期信贷亏损计量[112] - 债务及股本权益工具根据合同安排实质及定义分类为金融负债或权益[113] - B类股份为公司发行的股本权益工具，按已收所得款项扣除直接发行成本确认[114] - 所有金融负债后续以实际利率法按摊销成本或按公允价值计入损益计量[115] - A类股份列为金融负债，按赎回情况下公司可能须支付款项的现值计量[116] - 当金融负债符合特定条件时分类为按公允价值计入损益，衍生工具按公允价值计量，收益或亏损在损益中确认[118] - 公司以外币进行的交易按现行汇率入账，外币货币资产及负债按报告期末汇率换算[120] - 汇兑差额在产生期间的损益中确认，重新换算按公允值列账的非货币项目产生的汇兑差额计入期内损益[121] - 公司因过往事件须负法定或推定责任，可能导致经济利益流出且能可靠估计时，确认拨备；可能性不大或金额不能可靠估计时，披露为或然负债[122] - 利息收入以实际利率法按时间比例确认[123] - 现金及现金等价物包括现金结余、短期存款及高流动性投资[125] - B类股份分类为权益，发行新股份直接应占的增量成本在权益中列作所得款项的扣减项目[126] - 应收/（应付）发起人款项指共同发起人应付的共同发起人股份认购价，为公司的金融资产[127] - 以股份为基础的付款，所获服务的公允值参考股本权益工具于授出日期的公允值计量[128] - B类股份换股权及发起人权证的公允值于上市日期计量，以权益结算的以股份为基础的付款的估计公允值总额在归属期内分摊[129] - 公司董事评估发行的工具分类，A类股份及上市权证按国际会计准则第32号入账，B类股份随附换股权及发起人权证在国际财务报告准则第2号范畴内入账[138] - A类股份作为金融负债入账，上市权证作为按公允值计入损益计量的衍生负债入账[138] 股息与税务情况 - 2022年1月1日至6月30日及2021年11月25日至12月31日公司无应课税利润，未就所得税作出拨备[148] - 2022年1月1日至6月30日及2021年11月25日至12月31日无派付或建议派付股息，报告期末后也无建议派付股息[151] 股本情况 - 2021年11月25日和2021年12月31日，A类股份法定数量为500,000,000股，面值0.0001美元，金额50,000美元；2022年6月30日，法定数量为1,000,000,000股，面值0.0001港元，金额100,000港元[169] - 2021年11月25日和2021年12月31日，B类股份数量为50,000,000股，面值0.0001美元，金额5,000美元；2022年6月30日，数量为100,000,000股，面值0.0001港元，金额10,000港元[166] - 2021年11月25日和2021年12月31日，优先股数量为5,000,000股，面值0.0001美元，金额500美元；2022年6月30日不适用[166] - 截至注册成立日，公司法定股本为55,500美元；2022年1月13日，法定股本增加至包括110,000港元的港元法定股本类别[171] - 2022年6月30日，已发行及缴足B类股份为25,016,250股，金额6,000