财务业绩表现 - 截至2024年6月30日止六个月，公司营业额为3028249千港元，较2023年同期的3968827千港元有所下降[3] - 2024年上半年客户合约收入为213127千港元，低于2023年同期的320699千港元[3] - 2024年上半年投资收益净额为亏损389551千港元，而2023年同期为收益731601千港元[3] - 2024年上半年经营活动亏损907719千港元，2023年同期为盈利568247千港元[3] - 2024年上半年除税前亏损1520061千港元，2023年同期为盈利276002千港元[3] - 2024年上半年本期亏损1242981千港元，2023年同期为盈利410610千港元[3] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为港币0.761元，2023年同期为港币0.186元[3] - 2024年上半年全面收益总额为亏损970930千港元，2023年同期为亏损773809千港元[4] - 2024年上半年，公司支付股息168525千港元，本期亏损1282100千港元[11] - 2024年上半年，公司本期其他全面收益285353千港元[11] - 2023年上半年，公司批准上年度股息252788千港元，分派予永续资本证券持有人44744千港元[12] - 2023年上半年，公司本期盈利312676千港元，本期其他全面收益 - 962091千港元[12] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流入净额为606,472千港元，2023年同期为1,415,221千港元[13] - 2024年1 - 6月投资活动产生的现金流入净额为55,538千港元，2023年同期为20,408千港元[13] - 2024年1 - 6月融资活动产生的现金流出净额为367,275千港元，2023年同期现金流入净额为746,211千港元[13] - 2024年1 - 6月现金及银行结余的净额增加294,735千港元，2023年同期增加2,181,840千港元[13] - 2024年6月30日现金及银行结余期末结余为9,671,204千港元，2023年同期为10,064,618千港元[13] - 2024年1月1日至6月30日，管理费收入80,523千港元，较2023年同期98,277千港元有所下降[19] - 2024年1月1日至6月30日，投资物业租金收入107,855千港元，较2023年同期107,473千港元略有增长[19] - 2024年1月1日至6月30日，咨询费及表现费收入16,844千港元，较2023年同期109,841千港元大幅下降[19] - 2024年1月1日至6月30日，存货销售7,905千港元，较2023年同期5,108千港元有所增长[19] - 2024年1月1日至6月30日，折旧及摊销费用25,404千港元，较2023年同期28,063千港元有所下降[21] - 2024年1月1日至6月30日，人员费用106,564千港元，较2023年同期128,283千港元有所下降[21] - 2024年1月1日至6月30日，香港利得税6,452千港元，海外税项115,930千港元[23] - 2024年1月1日至6月30日，往年超额拨备递延税项为0，2023年为 - 2,107千港元[23] - 2024年1月1日至6月30日，税项抵免 - 277,080千港元，较2023年 - 134,608千港元有所增加[23] - 截至2024年6月30日止六个月每股基本及摊薄亏损为港币12.821亿元，2023年同期为盈利港币3.12676亿元，已发行股份加权平均股数均为16.85253712亿股[27] - 董事会宣布派发截至2024年6月30日止六个月中期股息每股港币0.05元，2023年同期为每股港币0.15元[25] - 2023年末期股息港币1.68525亿元已于2024年6月14日派发，2022年末期股息港币2.52788亿元已于上一期间批准并派发[26] - 2024年1 - 6月，公司从合营公司、联营公司等获取的管理费收入为4.05亿港元，2023年同期为4.08亿港元[62] - 2024年1 - 6月，公司从联营公司获取的股息收入为1.01亿港元，2023年同期为10.15亿港元[62] - 2024年1 - 6月，公司从同系附属公司/关联方银行获取的银行贷款利息收入为2.99亿港元，2023年同期为3.31亿港元[62] - 2024年1 - 6月，公司向联营公司及同系附属公司/关联方银行支付的银行贷款利息支出为8615.2万港元，2023年同期为8563.5万港元[62] - 2024年1 - 6月，公司向联营公司及同系附属公司/关联方银行支付的顾问费支出为569.4万港元，2023年同期为500.4万港元[62] - 2024年上半年公司收入总额亏损1.14亿港元，去年同期收入15.40亿港元，较去年同期减少16.54亿港元[115] - 2024年上半年客户合约收入2.13亿港元，较去年同期减少1.08亿港元，其中管理费收入0.81亿港元略降，表现费及咨询费收入0.17亿港元减少0.93亿港元[115][116] - 2024年上半年投资亏损3.90亿港元，去年同期投资收益7.32亿港元，相比下降11.22亿港元[115][116] - 2024年上半年股息收入5.44亿港元，较去年同期减少1.78亿港元，已实现投资亏损0.04亿港元，较去年同期损失收窄0.65亿港元[116] - 未实现投资亏损为港币12.13亿元，较去年同期亏损扩大港币9.89亿元[117] - 报告期内公司应占联营公司盈利减亏损为港币1.78亿元，较去年同期下跌港币2.74亿元[118] - 2024年上半年基金管理业务亏损港币3.58亿元，去年同期收入为港币10.06亿元；自有资金投资业务收入为港币2.44亿元，去年同期为港币5.34亿元[119] - 2024年上半年基金管理业务亏损港币6.39亿元，去年同期盈利港币7.62亿元；自有资金投资业务亏损港币0.17亿元，去年同期盈利下降港币3.19亿元[120][121] - 归属公司股东净亏损为港币12.82亿元，去年为盈利港币3.13亿元[120] - 财务性投资亏损较去年同期收窄41%，基石性投资盈利较去年同期下降34%，未分配的企业费用、税项及优先永续资本证券持有人盈利较去年同期下降17%[120] - 每股亏损为港币0.76元，去年同期每股盈利港币0.19元；每股中期股息为港币0.05元，较去年同期下降67%[122] - 2024年上半年经营成本为港币4.09亿元，同比下降6.8%[123] 资产与负债情况 - 截至2024年6月30日，非流动资产为53985691千港元，较2023年有所变化[5] - 截至2024年6月30日，投资物业为5541617千港元，较2023年的5584819千港元略有下降[5] - 截至2024年6月30日，公司流动资产24127375千港元，流动负债17919144千港元，净流动资产6208231千港元[6] - 截至2024年6月30日，公司非流动负债27316980千港元，净资产32876942千港元[7] - 截至2024年6月30日，公司股本9618097千港元，储备20204916千港元[7] - 截至2024年6月30日，归属于本公司股东权益29823013千港元[7] - 截至2024年6月30日，永续资本证券持有人权益2248901千港元，非控股权益805028千港元[7] - 截至2023年6月30日，公司权益总额36498620千港元[12] - 2024年6月30日投资物业价值为港币55.41617亿元，年初为港币55.84819亿元，2023年重估净收益为港币7.60263亿元[28] - 2024年6月30日集团于联营公司投资账面价值净额为港币178.61199亿元，2023年12月31日为港币177.09713亿元[29] - 2024年6月30日光大嘉宝投资账面价值净额为港币17.23799亿元，2023年12月31日为港币17.86636亿元，期内无确认额外或拨回减值亏损[29][30] - 截至2023年12月31日，与光大嘉宝有关往年计入损益的累计减值损失为港币15.98827亿元，税前折现率介于8.0%至13.0%，永续增长率为1.5%[30] - 2024年6月30日集团持有光大证券20.73%权益，中国飞机租赁集团控股有限公司38.08%权益，光大嘉宝29.17%权益，中国光大养老健康产业有限公司49.29%权益[31] - 2024年6月30日光大证券中国内地上市股份市值为等值港币153.14145亿元，2023年12月31日为港币162.67262亿元[31] - 2024年6月30日，香港上市股份市值为7.90735亿港元，2023年12月31日为10.28806亿港元；中国内地上市股份市值为8.86619亿港元，2023年12月31日为12.45288亿港元[32] - 2024年6月30日，集团对光大养老按悉数摊薄基准持有股权为49.29%，此前一名投资者完成5000万元人民币股份认购手续[32] - 2024年6月30日，合营公司投资账面值净额为906296000港元，2023年12月31日为932964000港元[33] - 集团间接持有无锡融弘国联股权投资有限公司50.0%权益、山东高速光控产业投资基金管理有限公司48.0%权益、首誉光控资产管理有限公司49.0%权益[34] - 2024年6月30日，指定为通过其他全面收益以反映公平价值之股票投资中，香港以外地区上市股票证券为5462542000港元，2023年12月31日为5032899000港元[36] - 集团于光大银行投资成本为14.07189亿港元，2023年12月31日相同[36] - 2024年6月30日，通过损益以反映公平价值之金融资产非流动资产为23752522000港元，2023年12月31日为26496579000港元；流动资产为4734429000港元，2023年12月31日为4315462000港元[38] - 2024年6月30日，集团公允价值为174.80881亿港元的上市及非上市股票证券为联营及合营公司投资，2023年12月31日为193.46709亿港元[39] - 2024年6月30日客户借款账面净值为30.56057亿港元，2023年12月31日为30.70573亿港元[41] - 2024年6月30日客户借款减值准备为11.23363亿港元，2023年12月31日为9.66285亿港元[41][42] - 2024年6月30日应收账款、按金、预付款及其他账面净值为20.8037亿港元，2023年12月31日为19.29105亿港元[43] - 2024年6月30日应收账款、按金、预付款及其他减值准备为5.9307亿港元，2023年12月31日为5.17284亿港元[43][44] - 2024年6月30日总账面值为41.7942亿港元，2023年12月31日为40.36858亿港元[42] - 2024年产生或购买的新资产由第二阶段转拨至第三阶段金额为1.65461亿港元[42] - 2024年应收账款为5.55095亿港元，2023年为8.32251亿港元[43] - 2024年按金、预付款、利息、其他应收款及其他为21.18345亿港元，2023年为16.14138亿港元[43] - 2024年汇兑差额使总账面值减少2289.9万港元[42] - 2023年产生或购买的新资产金额为11.78812亿港元[42] - 2024年6月30日交易证券流动资产为2999341千港元，流动负债为305216千港元，较2023年12月31日分别有变化[46] - 2024年6月30日应付账款、已收按金及预提费用为2890244千港元，较2023