公司基本信息 - 公司于2018年10月8日在开曼群岛注册成立，2020年7月15日在港交所上市[5] 财务报告编制准则 - 截至2024年6月30日止六个月的中期简明综合财务资料按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制[6] 会计准则生效时间 - 香港会计准则第21号及香港财务报告准则第1号（修订本）于2025年1月1日生效[10] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）于2026年1月1日生效[10] - 香港财务报告准则第18号、香港财务报告准则第19号、香港诠释第5号（修订本）于2027年1月1日生效[10] 公司收益情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益约为人民币53.67亿元，较去年同期减少约28%[1] - 截至2024年6月30日止六个月，物业销售收益为人民币5367139千元（未经审核）[16] - 截至2023年6月30日止六个月，物业销售收益为人民币7438527千元（未经审核）[16] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，无单一外部客户的交易占比超过公司收益的10%或以上[15] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月内确认与客户签订的合同收益为中国的物业销售收入，且均于某个时间点确认[15] - 截至2024年6月30日止六个月，集团总收益约为5367百万元[32] - 截至2024年6月30日止六个月，集团总收益约536.7亿元，同比减少约28%[38][39] 公司利润情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司净亏损约为人民币1.54亿元，去年同期为净利润人民币5.37亿元[1] - 2024年上半年公司每股基本亏损0.05元，2023年同期每股基本盈利0.12元，期内公司拥有人应占亏损76,419千元，2023年同期溢利190,216千元[24] - 截至2024年6月30日止六个月，集团亏损及全面亏损总额约15.4亿元，公司拥有人应占亏损约7.6亿元，每股基本及摊薄亏损0.05元[48] 公司成本及开支情况 - 截至2024年6月30日止六个月，销售及营销开支和一般及行政开支合共约为人民币1.6亿元，较去年同期减少约61%[1] - 截至2024年6月30日止六个月融资成本净额为40,709千元，2023年同期为74,012千元[17] - 2024年所得税开支为235,714千元，2023年为319,799千元，其中中国企业所得税2024年为188,613千元，2023年为345,794千元；中国土地增值税2024年为32,890千元，2023年为46,655千元[18] - 截至2024年6月30日止六个月，集团销售成本约507.7亿元，去年同期约608.9亿元，含开发中物业及持作出售的已竣工物业计提减值净额约12.1亿元[40] - 截至2024年6月30日止六个月，集团毛利约29亿元，去年同期约135亿元；毛利率约5%，2023年同期约18%[41] - 截至2024年6月30日止六个月，集团其他开支约100万元，2023年同期为收入约300万元[42] - 集团销售及营销开支同期减少约59%，从2023年同期约21.7亿元减至2024年约8.9亿元[43] - 集团一般及行政开支同期减少约63%，从2023年同期约19.4亿元减至2024年约7.1亿元[44] - 集团融资成本净额同期减少约45%，从2023年同期约7.4亿元减至2024年约4.1亿元[45] - 应占合营企业及联营公司业绩在2024年和2023年同期分别亏损约800万元和1100万元[46] - 截至2024年6月30日止六个月，集团雇员薪金福利开支总额约为人民币63百万元，较2023年同期的115百万元减少[59] 公司资产情况 - 2024年6月30日，公司非流动资产总额为人民币17.49694亿元，2023年12月31日为人民币18.13526亿元[3] - 2024年6月30日，公司流动资产总额为人民币266.89285亿元，2023年12月31日为人民币297.94875亿元[3] - 2024年6月30日，公司权益总额为人民币100.83069亿元，2023年12月31日为人民币113.48186亿元[4] - 2024年6月30日，公司负债总额为人民币183.5591亿元，2023年12月31日为人民币202.60215亿元[4] - 2024年6月30日，集团借款总额为46.47027亿元，其中32.81974亿元为即期借款[11] - 2024年6月30日，集团贸易应付款项、应付票据及其他应付款项为38.49042亿元[11] - 2024年6月30日，集团合同负债总额为45.57722亿元[11] - 2024年6月30日，集团现金及现金等价物、已抵押定期存款及受限制现金分别为3.86419亿元、13.9万元及6.61335亿元[11] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项以及预付款项总额为2,129,369千元，2023年12月31日为2,308,387千元[25] - 2024年6月30日来自第三方的贸易应收款项为288,551千元，2023年12月31日为42,011千元，预期信贷亏损率接近零[25][26] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项总额为3,849,042千元，2023年12月31日为2,793,683千元[27] - 2024年6月30日贸易应付款项为3,423,546千元，2023年12月31日为2,581,193千元[27] - 截至2024年6月30日，贸易应付款项0 - 30日为2054128千元，31 - 60日为513531千元，61 - 90日为342354千元，90日以上为513533千元，总计3423546千元；2023年12月31日对应分别为1996901千元、380853千元、202113千元、1326千元，总计2581193千元[28] - 截至2024年6月30日，集团现金总额约为人民币10.48亿元，2023年12月31日约为人民币18.36亿元[49] - 2024年6月30日，集团银行及其他借款总额约为人民币46.47亿元，较2023年12月31日的约人民币48.24亿元减少约4%[49] - 截至2024年6月30日，集团若干银行及其他借款由账面价值约为人民币135.62亿元的资产作抵押，2023年12月31日为人民币98.15亿元[54] 公司负债率情况 - 于2024年6月30日，公司扣除合约负债后的资产负债率约为58%，2023年12月31日为50%[1] - 于2024年6月30日，公司的净资产负债率为36%，2023年12月31日为26%[1] - 2024年6月30日，集团净资产负债率为36%（2023年12月31日为26%），扣除合约负债后资产负债率约为58%（2023年12月31日为50%），现金短债比为0.3倍（2023年12月31日为0.7倍）[51] - 集团流动比率自2023年12月31日的约1.67倍减少至2024年6月30日的约1.60倍[51] 公司借款及担保情况 - 2023年11月，公司成功赎回2023年11月6日到期的总金额为1.45亿美元的优先票据，连同应计利息1900万美元，合共1.64亿美元（相当于约人民币11.65828亿元），并发行相同金额将于2024年11月4日到期的新优先票据[12] - 截至2024年6月30日止六个月，集团获新借款总额约人民币7300万元，偿还借款约人民币2.51亿元[49] - 2022年11月交换要约完成后，公司发行本金额为1.45亿美元的2023年优先票据，年利率13.5%；2023年11月6日，发行本金总额为1.64411875亿美元的2024年优先票据，年利率9.5%[50] - 截至2024年6月30日，集团为若干购房者按揭融资作出的担保为人民币64.89922亿元，2023年12月31日为人民币76.53612亿元[56] - 截至2024年6月30日，集团为合营企业借款提供的担保为人民币2341.7万元，与2023年12月31日持平[56] - 截至2024年6月30日，集团财务担保总额为人民币67.24092亿元，2023年12月31日为人民币78.87782亿元[56] 公司股本及股息情况 - 法定股本于2024年1月1日及2024年6月30日为10000000000股，对应股本为100000千元；已发行股份于2024年1月1日及2024年6月30日为1621799000股，对应股本为14838千元[28] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派发现金股息（截至2023年6月30日止六个月：无）[29] - 董事不建议就截至2024年6月30日止六个月派發中期股息，与2023年同期相同[61] 公司物业销售及交付情况 - 2024年上半年集团累计交付金额约为5367百万元，面积约为531159平方米[30] - 截至2024年6月30日止六个月，集团未经审核合约销售额约为2708百万元，合约销售建筑面积约266198平方米，平均售价约为每平方米10173元[33] - 于2024年6月30日，集团的合约负债约为4558百万元，2023年12月31日约为8695百万元[33] - 截至2024年6月30日止六个月，集团确认物业销售收益约5367百万元，确认总建筑面积约531159平方米，物业平均售价约为每平方米10105元[34] 公司土地储备情况 - 截至2024年6月30日，集团（连同其合营企业及联营公司）拥有57个项目，土地储备为4572007平方米，其中50个项目位于长三角地区的城市[35] - 截至2024年6月30日，集团土地储备总面积457.2万平方米，其中广东164.01万平方米占37%，江苏148.46万平方米占32%，安徽83.59万平方米占18%[36] 公司税务情况 - 中国内地集团实体企业所得税税率为25%，土地增值税按增值额以30% - 60%不等累进税率缴纳，普通住宅物业增值不超20%可获豁免[19] - 中国公司向海外投资者分派股息预扣所得税税率一般为10%，符合条件适用5%较低税率[20] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月香港利得税税率均为16.5%，此期间公司无应课税利润未计提拨备[21] 公司其他情况 - 集团将继续实施积极调整预售和销售活动的计划和措施以应对市场变动[11] - 截至2024年6月30日，集团无其他重大或有负债[57] - 截至2024年6月30日止六个月，集团无对附属公司、联营公司或合营企业进行重大收购或出售[57] - 截至公告日期，集团无重大投资的未来计划[58] - 公司及附属公司期内无购买、出售或赎回公司任何股份或其他上市证券[60] - 除董事会主席及行政总裁为同一人偏离规定外，公司在适用及可行范围内遵守企业管治守则[62] - 所有董事确认截至2024年6月30日止六个月遵守证券交易标准守则[63] - 2024年6月30日后至公告日期无其他重大期后事项[64]