公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月,公司收益为30,784千港元,较2023年同期的39,022千港元下降21.11%[1][3] - 截至2024年6月30日,公司资产总值为294,778千港元,较2023年12月31日的323,578千港元下降8.90%[1] - 截至2024年6月30日,公司资产净值为263,648千港元,较2023年12月31日的279,983千港元下降5.83%[1][5][6] - 2024年上半年经调整净溢利为675千港元,2023年同期亏损4,486千港元[1] - 2024年上半年公司除税前亏损16,010千港元,2023年同期溢利为1,392千港元[3] - 2024年上半年本公司权益股东应占亏损为16,251千港元,2023年同期为68千港元[4] - 2024年上半年每股亏损为1.084港仙,2023年同期为0.005港仙[4] - 截至2024年6月30日止六个月,公司可呈报分部收益为30,784千港元,较2023年同期的39,022千港元下降21.11%[15][17] - 2024年上半年公司分部亏损为13,336千港元,而2023年同期分部溢利为7,339千港元[15][17] - 2024年上半年公司期间亏损为16,010千港元,2023年同期期间亏损为581千港元[15][16] - 截至2024年6月30日,公司负债总值为31,130千港元,较2023年12月31日的43,595千港元下降28.59%[19][20] - 2024年上半年香港地区来自外部客户收益为30,784千港元,较2023年同期的39,022千港元下降21.11%[24] - 截至2024年6月30日,香港地区特定非流动资产为10,972千港元,较2023年12月31日的14,778千港元下降25.75%[24] - 截至2024年6月30日,中国特定非流动资产为7,134千港元,较2023年12月31日的6,726千港元增长6.07%[24] - 截至2024年6月30日止六个月财务费用为210千港元,2023年同期为3,123千港元[25] - 截至2024年6月30日止六个月员工开支为8,618千港元,2023年同期为22,258千港元[26] - 截至2024年6月30日止六个月存货成本确认为33,210千港元,2023年同期为6,614千港元[26] - 截至2024年6月30日止六个月公司权益股东应占亏损16,251千港元,2023年同期为68千港元[30] - 截至2024年6月30日按摊销成本计值之债务投资总额(扣除亏损拨备)为626千港元,2023年12月31日为21,020千港元[33] - 截至2024年6月30日8厘有担保优先票据(SP票据)为80,861千港元,2023年12月31日为101,574千港元[34] - 截至2024年6月30日10厘有担保优先票据(RD票据)为108,365千港元,2023年12月31日为108,376千港元[34] - 截至2024年6月30日9厘有担保债券(CFLD票据)为21,000千港元,2023年12月31日为21,002千港元[34] - 2024年6月30日应收贸易账项为3119.4万港元,2023年12月31日为4547.4万港元[41] - 2024年6月30日,按公平值计入损益之金融资产总额为98347千港元,较2023年12月31日的115032千港元减少[43] - 本期收益总额约30.78百万港元,较2023年同期约39.02百万港元减少[46] - 本期确认按公平值计入损益之金融资产的公平值亏损净额约16.69百万港元,2023年同期为确认公平值收益净额约3.91百万港元[46] - 本期综合亏损净额约16.01百万港元,较2023年同期约0.58百万港元大幅增加[47] - 截至2024年6月30日,基金投资公平值约8692万港元,占公司总资产的29.5%;2023年12月31日公平值约1.024亿港元,占比31.6%[55] - 2024年6月30日,公司持有Rundong Fortune Investment Limited发行的1500万美元10%有质押及有担保优先票据[57] - 2024年6月30日SP票据总风险敞口约为8086万港元,较2023年12月31日的约1.0157亿港元减少[61] - 2024年6月30日SP票据账面价值计提减值亏损拨备约8086万港元后为零,占综合资产总值0%,2023年12月31日分别约为8126万港元和2031万港元,占比约6.3%[61] - CFLD票据面值269万美元,利率9%,2024年6月30日账面价值作出减值亏损拨备2037万港元后为63万港元,占综合资产总值0.2%[62] - 2024年6月30日公司对特殊目的收购公司投资的账面价值为1143万港元,较2023年12月31日的1263万港元减少,期间录得公平值亏损净额120万港元[63] - 2024年6月30日公司资产负债比率约为2.9%,较2023年12月31日的约3.3%降低[64] - 2024年6月30日公司银行结余及现金约为1.235亿港元,资产总值约为2.9478亿港元,2023年12月31日分别约为1.0479亿港元和3.2358亿港元[64] - 2024年6月30日公司流动资产净值约2.4877亿港元,2023年12月31日约2.6335亿港元[65] - 存货从2023年12月31日约672万港元增至2024年6月30日约727万港元[65] - 2024年6月30日流动比率约10.3倍,2023年12月31日约8.0倍[65] - 2024年6月30日及2023年12月31日,公司已发行资本约为1500万港元[65] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年资产管理收益为12,083千港元,较2023年同期的27,639千港元下降56.28%[1][3] - 2024年上半年销售货品收益为35,123千港元,较2023年同期的7,120千港元增长393.30%[1][3] - 2024年上半年证券买卖及投资亏损16,685千港元,而2023年同期收入为4,091千港元[1][3] - 2024年公司资产管理收益为12,083千港元,投资及财务咨询服务收益为263千港元,买卖葡萄酒及饮品收益为35,123千港元,来自其他来源的收益为(16,685)千港元,总计为30,784千港元[14] - 2023年公司资产管理收益为27,639千港元,投资及财务咨询服务收益为172千港元,买卖葡萄酒及饮品收益为7,120千港元,来自其他来源的收益为4,091千港元,总计为39,022千港元[14] - 2024年上半年资产管理分部收益为12,083千港元,较2023年同期的27,639千港元下降56.28%[15][17] - 2024年上半年葡萄酒及饮品买卖分部收益为35,123千港元,较2023年同期的7,120千港元增长393.3%[15][17] - 截至2024年6月30日,东建资产管理管理8个基金,管理资产总值134百万美元、投资者认购金额390百万美元,较2023年12月31日的10个基金、149百万美元和406百万美元减少[45][48] - 葡萄酒及饮品买卖收益由去年同期约7.12百万港元增加至本期约35.12百万港元[45] - 本期资产管理收入为12.08百万港元,较2023年同期27.64百万港元减少[48] - 本期应占合营公司山东民航东昇溢利约0.55百万港元,较2023年同期约0.69百万港元减少[48] - 本期投资咨询服务费用收入约0.26百万港元,较2023年同期约0.17百万港元增加[50] - 葡萄酒及饮品买卖收益由去年同期约712万港元增至本期约3512万港元,本期业务分部应占亏损约148万港元,去年同期亏损约251万港元[52] - 本期证券买卖及投资确认的股息收入及金融资产公平值变动总额亏损约1669万港元,去年同期收益约409万港元;业务分部本期亏损约1655万港元,去年同期溢利约286万港元[56] 财务报告编制与审阅情况 - 中期财务报告根据上市规则适用披露条文及香港会计准则第34号编制,以过往成本为计量基准,以港元呈列[11] - 中期财务报告已经公司审核委员会审阅[11] - 本期公司中期业绩未经审核但经审核委员会审阅,审核委员会由四名独立非执行董事组成[86] - 本期公司中期业绩公布刊载于联交所及公司网站,中期报告将适时寄发股东并刊载于上述网站[87] 公司业务范围 - 公司为投资控股公司,附属公司主要业务包括资产管理、投资及财务咨询服务、证券包销及配售服务、葡萄酒及饮品买卖、证券买卖与投资[10] 税务情况 - 2024年香港利得税估计年度实际税率为16.5%,一附属公司首2百万港元应课税溢利税率8.25%,其余16.5%;中国企业所得税税率25% [28] 资产购置情况 - 截至2024年6月30日止六个月无添置物业、厂房及设备,2023年同期约73,000港元[32] 应收贸易账项情况 - 葡萄酒及饮品买卖贸易客户平均信贷期为90 - 120日,资产管理业务应收费用通常开票后30日内到期[41] - 截至2024年6月30日,资产管理业务0 - 60日应收贸易账项为3845千港元,较2023年12月31日的4666千港元减少[42] 基金相关情况 - 2021年3月2日,公司认购OCI Equities Fund SP 100股A类股份,代价9500万港元,约占所筹集投资资金的19%;B类股股东及C类股股东分别出资8000万港元(约占16%)及3.25亿港元(约占65%)[54] - A类股份按年利率5%产生简单固定回报,每年支付一次[54] - 美元债务基金于2020年2月推出,目的是投资中长期票据获取稳定利息收益及资本增值[54] - 成分基金原定期限于2024年3月4日届满,已于2024年3月24日延长三年[55] - 2022年设立医疗投资基金目标资本承担介于15亿美元至19亿美元,集资仍在进行中[68] 票据相关情况 - 2018年11月底前公司就SP票据未偿还款项向法院起诉,和解协议要求2018年12月28日前支付首笔200万美元,2019年按月支付另外十二期,但未收到付款[36] - 2024年1月公司接纳要约,将质押的千百度国际控股有限公司股份转让,要约价为每股0.16港元[37] - 2024年6月30日,SP票据账面净值计提约8086.1万港元减值亏损拨备后为零港元,2023年12月31日约为2030.5万港元[37] - RD票据为1500万美元、10厘有担保优先票据,2019年发行人违约,公司出售部分股份,与潜在买方交易未成功且败诉[37][38] - 2021年和2020年公司分别出售80万股和549.1万股中国润东股份,代价分别为61.2万港元和449.52万港元[38] - 2024年6月30日,RD票据账面净值计提约1.08365亿港元减值亏损拨备后为零港元,2023年12月31日为零港元[38] - CFLD票据面值269万美元、9厘有担保债券,2024年6月30日计提约2037.4万港元减值亏损拨备,账面净值约为62.6万港元[39] - 2024年1月公司根据重组计划收到新债券以换取CFLD票据[39] 公司股份出售情况 - 截至公布日期,公司已在公开市场出售831万股中国润东质押股份[58] - 出售千百度股份所得款项总额约为2096万港元[60] 公司牌照情况 - 公司于2021年7月28日取得证监会第1类(证券交易)牌照,可提供证券包销、分包销及配售服务,但本期无相关收入[51] 法律费用拨备情况 - 截至2023年12月31日年度,公司就诉讼费用计提法律费用拨备536万港元[59] 公司股权计划情况 - 2021年5月24日更新2012年购股权计划授权限额,可认购股份总数为149,974,992股,占已发行股份数量的10%[79] - 2021年9月16日通过决议,以每股4.53港元行使价向吴广泽先生授予55,000,000份购股权,向魏斌先生授予50,000,000份购股权[
东建国际(00329) - 2024 - 中期业绩