报告概述 - 报告用于评估TD银行集团2024年3个月和9个月财务状况和经营成果变化[9] 前瞻性陈述 - 公司会发布前瞻性陈述，这些陈述有风险和不确定性，可能使实际结果与预期有重大差异[10] - 前瞻性陈述代表管理层截至报告日期的观点，公司除非法律要求，不承担更新义务[10] 风险因素 - 风险因素包括战略、信用、市场、运营等多方面，具体如经济状况、地缘政治、技术安全等[10] 财务数据（整体） - 2024年7月31日当季，公司报告的总营收为1.4176亿加元，调整后的总营收为1.4238亿加元[11] - 截至2024年7月31日，公司净贷款为9383亿加元，总资产为1.9672万亿加元，总存款为1.2206万亿加元[11] - 2024年7月31日当季，公司报告的普通股股东回报率为 - 1.0%，调整后为14.1%[11] - 2024年7月31日，公司的市值为1425亿加元[11] - 截至2024年7月31日的三个月，净利息收入75.79亿加元，非利息收入65.97亿加元，总营收141.76亿加元[20] - 截至2024年7月31日的九个月，净利息收入225.32亿加元，非利息收入191.77亿加元，总营收417.09亿加元[20] - 截至2024年7月31日的三个月，信贷损失拨备10.72亿加元，九个月为31.44亿加元[20] - 截至2024年7月31日的三个月，保险服务费用16.69亿加元，九个月为42.83亿加元[20] - 截至2024年7月31日的三个月，非利息费用110.12亿加元，九个月为274.43亿加元[20] - 截至2024年7月31日的三个月，嘉信理财投资净收入份额为1.9亿加元，九个月为5.25亿加元[20] - 截至2024年7月31日的三个月，报告净亏损1.81亿加元，归属于普通股股东净亏损2.5亿加元[20] - 截至2024年7月31日的九个月，报告净收入52.07亿加元，归属于普通股股东净收入48.74亿加元[20] - 2024年7月31日结束的三个月，调整后净利息收入为76.41亿加元，非利息收入为65.97亿加元，总营收为142.38亿加元[22] - 2024年7月31日结束的九个月，调整后净利息收入为227.15亿加元，非利息收入为191.77亿加元，总营收为418.92亿加元[22] - 2024年7月31日，报告的归属于普通股股东的净收入（亏损）为 - 2.5亿加元，而2023年同期为23.74亿加元[22] - 2024年7月31日结束的三个月，基本每股收益（亏损）报告值为 - 0.14加元，调整后为2.05加元[23] - 2024年7月31日结束的九个月，基本每股收益报告值为2.77加元，调整后为6.09加元[23] - 2024年7月31日，嘉信理财无形资产摊销税后净额为3000万加元，九个月为9100万加元[24] - 2024年7月31日，批发银行相关无形资产摊销为2000万加元，九个月为8900万加元[24] - 2024年7月31日，软件和资产服务权摊销为1.15亿加元，九个月为3.15亿加元[24] - 2024年7月31日结束的三个月和九个月的部分金额因采用IFRS 17进行了重述[25] - 2024年第三季度报告净亏损1.81亿美元，去年同期报告净收入28.81亿美元，调整后净收入36.46亿美元与去年同期基本持平[29] - 2024年前三季度报告净收入52.07亿美元，较去年同期减少25.61亿美元，降幅33%，调整后净收入110.72亿美元，减少4.38亿美元，降幅4%[30] - 2024年第三季度报告净利息收入75.79亿美元，较去年同期增加2.9亿美元，增幅4%，调整后净利息收入76.41亿美元，增加2.77亿美元，增幅4%[31] - 2024年前三季度报告净利息收入225.32亿美元，较去年同期增加0.82亿美元，调整后净利息收入227.15亿美元，减少1.21亿美元，降幅1%[33] - 截至2024年7月31日的九个月，调整后摊薄每股收益与去年同期持平[28] - 截至2024年7月31日的九个月，调整后有形普通股股东权益回报率为18.9%[28] - 截至2024年7月31日的十二个月，总股东回报率为 - 1.4%，而加拿大同行平均为 + 14.3%[28] - 2024年第三季度与第二季度相比，调整后净收入减少1.43亿美元，降幅4%[29] - 2024年第三季度报告净利息收入较上一季度增加1.14亿美元，增幅2%，调整后净利息收入增加1.12亿美元，增幅1%[32] - 2024年第三季度普通股一级资本充足率提高到11.5%[26] - 2024年第三季度非利息收入为65.97亿美元，较去年同期增加9.72亿美元，增幅17%；较上一季度增加2.43亿美元，增幅4%；年初至今为191.77亿美元，较去年同期增加41.15亿美元，增幅27%[34][35] - 2024年第三季度信贷损失拨备为10.72亿美元，较去年同期增加3.06亿美元；较上一季度增加100万美元；年初至今为31.44亿美元，较去年同期增加10.89亿美元[36] - 2024年第三季度保险服务费用为16.69亿美元，较去年同期增加2.83亿美元，增幅20%；较上一季度增加4.21亿美元，增幅34%；年初至今为42.83亿美元，较去年同期增加6.15亿美元，增幅17%[38][39] - 2024年第三季度报告的非利息支出为110.12亿美元，较去年同期增加36.53亿美元，增幅50%；较上一季度增加26.11亿美元，增幅31%；年初至今为274.43亿美元，较去年同期增加52.16亿美元，增幅23%[40][41][42] - 2024年第三季度报告的效率比率为77.7%，去年同期为57.0%，上一季度为60.8%；年初至今为65.8%，去年同期为59.3%[40][41][42] - 2024年第三季度报告的有效所得税税率为187.7%，去年同期为20.7%，上一季度为23.5%；调整后的有效所得税税率为20.2%，去年同期为19.8%，上一季度为20.5%[43] - 2024年前三季度公司净亏损18.9亿美元，去年同期为37.98亿美元，调整后净亏损为8.26亿美元，去年同期为4.99亿美元[61] - 2024年第三季度净利息收入为75.79亿加元，非利息收入为65.97亿加元，总收入为141.76亿加元[61] - 2024年第三季度信贷损失拨备为10.72亿加元，所得税拨备为7.94亿加元[61] - 2024年第三季度报告净亏损1.81亿加元，调整后净收入为36.46亿加元[61] - 2024年第三季度普通股股东可获得的调整后净收入为35.77亿加元[61] - 2024年第三季度摊薄后每股报告亏损0.14加元，调整后每股收益2.05加元[61] - 2024年第三季度报告的普通股权益回报率为 - 1.0%，调整后为14.1%[61] - 2024年第三季度平均总资产为1968亿加元，平均生息资产为1778亿加元[61] - 2024年第三季度报告的净息差为1.70%，调整后为1.71%[61] - 净亏损降低主要是受斯坦福诉讼和解、终止FHN收购相关资本对冲策略等前期影响，部分被重组费用和当前对风险控制基础设施的更高投资所抵消[61] 特殊费用 - 2024年第三季度和前九个月，公司分别产生1.1亿加元和5.66亿加元的重组费用[13] - 2024财年第一季度和第二季度，公司分别确认4.11亿加元和1.03亿加元的联邦存款保险公司特别评估费用[13] 嘉信理财相关 - 2024年8月21日，公司出售4050万股嘉信理财普通股，预计在2024财年第四季度确认约10亿加元其他收入[13] - 公司出售嘉信理财股份后，其持股比例将从12.3%降至10.1%[13] - 2024年第一季度，嘉信理财行使期权回购剩余0.7亿加元（0.5亿美元）FROA，支付3200万加元（2300万美元）终止费，至此完成全部5亿美元FROA回购，共支付3.37亿加元（2.5亿美元）终止费[18] 反洗钱调查与整改 - 公司正积极寻求全球解决方案，以应对美国监管机构对其反洗钱计划的调查[12] - 公司正在对反洗钱计划进行整改，预计这将是一项持续多年的工作，需要额外投资[12] 公司概况 - 公司是北美第六大银行，资产达1.97万亿加元，服务超2750万客户，有超1700万活跃在线和移动客户[14] 业务部门财务数据（加拿大个人和商业银行） - 加拿大个人和商业银行第三季度净收入为18.72亿加元，同比增加2.17亿加元，增幅13% [47][48] - 第三季度收入为50.03亿加元，同比增加4.33亿加元，增幅9% [48] - 第三季度净利息收入为39.94亿加元，同比增加4.23亿加元，增幅12%，平均贷款额增加330亿加元，增幅6%，平均存款额增加220亿加元，增幅5% [48] - 第三季度非利息收入为10.09亿加元，同比增加0.1亿加元，增幅1% [48] - 第三季度PCL为4.35亿加元，同比增加0.56亿加元，PCL - 受损为3.38亿加元，同比增加0.53亿加元，增幅19% [48] - 第三季度非利息支出为19.67亿加元，同比增加0.72亿加元，增幅4% [48] - 第三季度效率比率为39.3%，去年同期为41.5% [47][48] - 2024年第一季度起，业务部门分配资本的CET1资本增至11.5%，去年为11% [46] - 本季度批发银行业务TEB调整为2700万加元，上一季度为400万加元，去年第三季度为4000万加元 [46] - 2024年第一季度起，部分资产管理业务从美国零售部门转至财富管理和保险部门 [46] - 2024年Q3加拿大个人和商业银行净收入为18.72亿美元，较上一季度增加1.33亿美元，增幅8%[49] - 2024年Q3年化ROE为34.1%，上一季度为32.9%[49] - 2024年Q3收入较上一季度增加1.64亿美元，增幅3%[49] - 2024年前三季度加拿大个人和商业银行净收入为53.96亿美元，较去年同期增加3.87亿美元，增幅8%[50] - 2024年前三季度年化ROE为33.9%，去年同期为37.5%[50] - 2024年前三季度收入为147.26亿美元，较去年同期增加11.63亿美元，增幅9%[50] - 2024年Q3平均贷款额较上一季度增加80亿美元，增幅1%[49] - 2024年前三季度平均贷款额较去年同期增加350亿美元，增幅7%[50] - 2024年Q3平均存款额较上一季度增加80亿美元，增幅2%[49] - 2024年前三季度平均存款额较去年同期增加170亿美元，增幅4%[50] 业务部门财务数据（美国零售业务） - 2024年第三季度美国零售业务报告净亏损22.75亿美元（16.58亿美元），去年同期报告净收入13.05亿美元（9.77亿美元）[51] - 经调整后，本季度净收入为12.91亿美元（9.42亿美元），减少7700万美元（8300万美元），降幅6%（美元计8%）[51] - 本季度报告和调整后的年化ROE分别为 - 19.8%和11.3%，去年同期分别为12.7%和13.3%[51] - 公司对嘉信理财投资本季度报告净收入1.78亿美元（1.29亿美元），较去年第三季度减少1300万美元（1300万美元），降幅7%（美元计9%）[51] - 美国零售银行报告净亏损24.53亿美元（17.87亿美元），去年同期报告净收入11.14亿美元（8.35亿美元）[51] - 美国零售银行调整后净收入为11.13亿美元，较去年第三季度减少6400万美元，降幅5%；美元计为8.13亿美元，减少7000万美元，降幅8%[51] - 2024年7月31日美国零售业务净利息收入为29.36亿美元，4月30日为28.41亿美元，2023年7月31日为28.77亿美元[51] - 2024年7月31日美国零售业务非利息收入为6.16亿美元，4月30日为6.06亿美元，2023年7月31日为6.06亿美元[51] - 2024年7月31日美国零售业务总营收为35.52亿美元，4月30日为34.47亿美元，2023年7月31日为34.83亿美元[51] - 管理资产为80亿美元，美国零售门店数量为1150家，全职等效员工平均数量为27627人[5