公司基本信息 - 公司股份代號為2237，於開曼群島註冊成立[1] - 公司主要从事制造及销售石墨产品，最终控股方为赵亮先生[92] 行业环境与市场情况 - 2023年以來新能源汽車行業競爭激烈，發展進入調整陣痛期，鋰電池產業鏈包括石墨行業轉向保守經營策略[14] - 2024年下游市場整體低迷，負極材料行業重點項目投產使產能增加，產業鏈競爭加劇[14] - 2023年12月實施的石墨物項出口管制措施影響公司下游客戶訂單，進而影響石墨銷售及價格[14] 公司经营业绩 - 受產業格局及市場環境影響，公司2024年上半年收入及利潤較上年同期有所下降[14] - 截至2024年6月30日，集团总收入约为人民币3640万元，同比下降22.8%，毛利约为人民币290万元，毛利率为8.0%，净亏损约人民币1620万元[15] - 2024年上半年球形石墨及微型石墨粉销售量分别为923吨及986吨，去年同期分别为1899吨及3849吨；鳞片石墨精矿销售量为10109吨，去年同期为3689吨[16] - 球形石墨销售分部毛损率为21.2%，去年同期毛利率为33.0%；鳞片石墨精矿销售部分毛利率为20.1%，去年同期为44.6%[16] - 2024年上半年开采成本总计1.045亿元（人民币千元），2023年上半年为9171万元[24] - 2024年上半年开采成本资本化部分为6973万元，计入开采石墨矿石销售成本部分为2435万元，计入开采大理石销售成本部分为1042万元[24] - 2024年上半年开采材料约138.5万吨，较2023年上半年的约98.2万吨增长[25][26] - 2024年上半年开采成本约为1050万元，较2023年上半年的约920万元增加[26] - 2024年上半年总收益约为3643.7万元，较2023年上半年的约4721.1万元减少[26] - 2024年上半年销售球形石墨及其副产品收益约为1023.3万元，占比28.1%；2023年上半年约为3486.7万元，占比73.9%[26][27] - 2024年上半年销售鳞片石墨精矿收益约为2510.7万元，占比68.9%；2023年上半年约为1193.9万元，占比25.3%[26][29] - 2024年上半年销售未加工大理石收益约为109.7万元，较2023年上半年的约40.5万元增加[26][32] - 2024年上半年石墨产品销售总收益约为3530万元，较2023年上半年约4680万元跌幅约为24.6%[31] - 2024年上半年销售成本约为3350万元，较2023年上半年的约3030万元增加约10.6%[33] - 2024年上半年和2023年上半年毛利分别约为290万元和1690万元，毛利率分别约为8.0%和35.8%[34] - 2024年上半年销售球形石墨及其副产品毛损约220万元，毛损率21.2%，2023年上半年毛利约1150万元，毛利率33.0%[34] - 销售鳞片石墨精矿毛利从2023年上半年约530万元降至2024年上半年约500万元，毛利率从44.6%降至20.1%[35] - 2024年上半年其他收入及其他收益增至约130万元，2023年上半年约为10万元[36] - 2024年上半年销售及分销开支增至约250万元，较2023年上半年增加约47.1%[37] - 2024年上半年一般及行政开支增至约1310万元，较2023年上半年增加约18.0%[38] - 2024年上半年研发开支减至约320万元，2023年上半年约为830万元[39] - 2024年上半年财务成本净额约260万元，2023年上半年财务收入净额约60万元[40] - 2024年上半年和2023年上半年除税后亏损分别约为1620万元和330万元[42] - 2024年上半年净亏损率为44.5%，高于2023年上半年的7.1%[48] - 2024年上半年公司收益为3.6437亿人民币，毛利为292.3万人民币，期内亏损及全面亏损总额为1621.8万人民币，每股亏损1.01分[84] - 2024年上半年全面亏损总额为16,218千元，2023年上半年为3,342千元[89] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为62,640千元[90] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为138,136千元，2023年为28,833千元[90] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为58,327千元，2023年为 - 24,058千元[90] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为17,169千元[90] - 截至2024年6月30日止六个月，公司来自外部客户的总收益为36,437千元，期内亏损为16,218千元[102] - 截至2023年6月30日止六个月，公司来自外部客户的总收益为47,211千元，除所得税前亏损为4,240千元[104] - 截至2024年6月30日止六个月，来自3名客户的收益个别占公司收益逾10%，而2023年同期为2名[110] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，已确认收益分别为855,000元及1,958,000元与结自前期的合约负债有关[113] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收入及其他收益为1,318千元，2023年同期为80千元[113] - 截至2024年6月30日止六个月，公司按性质划分的开支总额为52,377千元[115] - 2024年上半年财务收入33.8万元，2023年为87.3万元；财务成本292.4万元，2023年为31.1万元；财务（成本）/收入净额为-258.6万元，2023年为56.2万元[116] - 2024年上半年所得税开支40.4万元，2023年为抵免89.8万元[119] - 2024年上半年已发行普通股加权平均数为16亿股，公司拥有人应占集团亏损1621.8万元，每股基本亏损1.01分；2023年对应数据分别为16亿股、334.2万元、0.21分[122] - 截至2024年6月30日止六个月，全面亏损总额为1621.8万元[172] 公司发展规划与举措 - 公司正在申请海拔150米以下北山矿场资源开采权，计划申请将北山矿场石墨开采量增加至超每年50万吨[17] - 2024年2月21日，集团旗下全资附属公司取得国家林草局同意使用北山矿场附近林地建设新选矿厂及加工厂等[17] - 今年5月，集团成功收购山东威海一处工业用地为下游配套做准备[18] - 集团收购山东芮昇碳材料科技有限公司股权及土地权利，土地用于建造提纯设施和生产负极材料，收购土地代价5588.8422万元，已支付完毕[62] - 集团收购黑龙江鹤岗市萝北县林地使用权，代价8.6922万元，用于提高石墨开采量至每年逾50万吨及建设新选矿厂等[63] 公司资产与负债情况 - 2024年6月30日，集团资本架构包括股本及储备约4.326亿人民币，较2023年12月31日的4.488亿人民币有所下降[47] - 2024年6月30日，集团流动资产净值约为8480万人民币，较2023年12月31日的约2.251亿人民币减少[47] - 2024年6月30日，集团现金及现金等价物约为9490万人民币，较2023年12月31日的约1.119亿人民币减少[47] - 2024年6月30日，计息借款约为1.267亿人民币，较2023年12月31日的6640万人民币增加；未动用银行融资约为7320万人民币，较2023年12月31日的9360万人民币减少[47] - 2024年6月30日流动比率为1.5倍，低于2023年12月31日的2.9倍，主要因石墨市场衰退及竞争激烈，贸易应收款项及应收票据减少约8660万人民币及借款增加约6020万人民币所致[48][49] - 2024年6月30日资产负债比率约为6.8%，2023年12月31日不适用，集团于2024年上半年增加借贷金额以应付竞争环境及支持发展[48][49] - 截至2024年6月30日，公司总资产为6.06435亿人民币，本公司拥有人应占权益总额为4.32591亿人民币[86] - 截至2024年6月30日，公司负债总额为173,844千元，权益及负债总额为606,435千元，较2023年12月31日的126,816千元和575,625千元有所增加[87] - 截至2024年6月30日，公司股本为1,375千元，股份溢价为303,829千元，法定储备为15,193千元，其他储备为 - 142,949千元，保留盈利为255,143千元[89] - 截至2024年6月30日，公司非流动负债为7,268千元，流动负债为166,576千元[87] - 2024年6月30日物业、厂房及设备期末账面净值为16232万元[128] - 2024年上半年折旧开支为1192.4万元，2023年为1088万元[129] - 2024年6月30日账面价值2264.7万元的物业、厂房及设备已质押作银行融资抵押品，2023年12月31日为2334.9万元[129] - 2024年6月30日使用权资产为6554.7万元，租赁负债流动为36万元；2023年12月31日对应数据分别为888.2万元、50.9万元[132] - 2024年和2023年上半年分别添置使用权资产5783.2万元和367.1万元[132] - 2024年6月30日账面价值325.2万元的土地使用权已质押作银行融资抵押品，2023年12月31日为339.4万元[132] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，租赁现金流出总额分别为人民币28,137,000元和人民币5,142,000元[134] - 2024年6月30日采矿权账面价值为人民币22,403,000元，已质押作银行融资抵押品，2023年12月31日为人民币22,759,000元[136] - 2024年6月30日存货总值45,446,000元，2023年12月31日为36,712,000元，存货减值拨备增加[142] - 2024年6月30日贸易应收款项及应收票据总计107,233,000元，2023年12月31日为193,828,000元[143] - 2024年6月30日，应收三名客户账面总值7,429,000元贸易款项已质押作银行融资抵押品，2023年12月31日为27,656,000元[144] - 2024年6月30日应收票据亏损拨备为31,000元，2023年12月31日为40,000元[147] - 2024年6月30日贴现票据融资13,531,000元，由应收票据13,685,000元作抵押，2023年12月31日分别为29,464,000元和30,000,000元[149] - 2024年6月30日及2023年12月31日，应收票据及相应贸易及其他应付款项为427.9万元及799.2万元[150] - 2024年6月30日按金、预付款项及其他应收款项流动部分为376.1万元，2023年12月31日为44.2万元[152] - 2024年6月30日现金及现金等价物为9493.3万元，2023年12月31日为11191.8万元[154] - 2024年6月30日贸易应付款项为2295.3万元，2023年12月31日为2999万元[158] - 2024年6月30日应计费用及其他应付款项为1309.8万元，2023年12月31日为1716万元[159] - 2024年6月30日银行借款为12666.8万元，2023年12月31日为6642.8万元[161] - 2024年6月30日银行借款加权实际利率为3.64%，贴现票据融资为1.60%；2023年12月31日银行借款为3.85%，贴现票据融资为3.50%[162] - 2024年6月30日及2023年12月31日，银行贷款1000万元为无抵押，按年利率3.05%计息且须一年内偿还[164] - 2024年6月30日及2023年12月31日，公司获批授两笔银行融资，额度共