公司概况 - 首程控股有限公司及其附属公司是首钢集团旗下的香港上市公司，也是首批于香港上市的紅籌股之一[7] - 公司注册办事处及主要营业地点位于香港湾仔告士打道56号东亚银行港湾中心7楼[6] - 公司股份代号为697[6] - 公司网站为www.shouchengholdings.com[6] - 公司核数师为罗兵咸永道会计师事务所[5] - 公司股份过户登记处为卓佳登捷时有限公司，位于香港夏慤道16号远东金融中心17楼[5] 战略转型与股东 - 自2017年以来，集团坚定全面战略转型，持续出售非主业资产，推动旧业务剥离或重组，并积极融入国内外资本市场，引入战略投资者[8] - 集团主要战略股东包括首钢集团、欧力士股份有限公司、新创建集团有限公司、北京国有资本运营管理有限公司、阳光保险集团股份有限公司和HOPU Investments Co. III Ltd等[8] 商业模式与目标 - 公司目标成为跨越经济周期、现金流良好、运营稳定健康的上市企业，未来将继续抓紧发展机遇[9] - 基于丰富的资产运营经验和专业的资产融通能力，集团打造了“资产循环+强运营”商业模式，持续释放公司经营效益，夯实资本市场品牌建设，致力为股东创造最大价值[9] 财务表现 - 收入为535,843,000港元，同比增长55.2%[21] - 毛利为233,456,000港元，同比增长135.3%[21] - 经营溢利为352,566,000港元，同比下降15.8%[21] - 期間溢利为243,949,000港元，同比下降29.4%[21] - 非流動資產總值为9,508,966,000港元，同比增长20.7%[26] - 流動資產總值为4,843,132,000港元，同比下降14.2%[26] - 資產總值为14,352,098,000港元，同比增长6.1%[26] - 每股基本盈利为3.65港仙，同比下降12.5%[23] - 每股稀釋盈利为3.65港仙，同比下降12.3%[23] - 期間全面收益總值为318,959,000港元，同比下降17.1%[23] - 公司权益总额为10,154,883千港元，较2023年12月31日的10,040,735千港元有所增加[29] - 非流动负债总额为2,955,970千港元，较2023年12月31日的2,148,607千港元有所增加[29] - 流动负债总额为1,241,245千港元，较2023年12月31日的1,333,175千港元有所减少[29] - 负债总额为4,197,215千港元，较2023年12月31日的3,481,782千港元有所增加[29] - 权益及负债总额为14,352,098千港元，较2023年12月31日的13,522,517千港元有所增加[29] - 非控股权益为99,525千港元，较2023年12月31日的117,383千港元有所减少[29] - 应付款项、拨备及应计负债为161,966千港元，较2023年12月31日的181,214千港元有所减少[29] - 应付股息为160,604千港元，2023年12月31日为零[29] - 应付税项为37,828千港元，较2023年12月31日的79,540千港元有所减少[29] - 借款总额为391,845千港元（包括非流动借款361,148千港元和流动借款30,697千港元），较2023年12月31日的609,411千港元有所减少[29] 现金流量 - 公司截至2024年6月30日的六个月内，经营活动产生的现金净额为82,715,000港币[38] - 投资活动产生的现金净额为374,901,000港币[38] - 融资活动产生的现金净额为29,403,000港币[42] - 现金及现金等价物净增加487,019,000港币，期末现金及现金等价物为2,706,917,000港币[42] - 已付非控股权益的股息为3,508,000港币[41] - 借款所得款项为316,672,000港币，偿还借款为534,587,000港币[41] - 支付按公允价值计入损益的金融负债款项为75,954,000港币[41] - 发行普通股所得款项净额为448,000,000港币[41] - 发行债券所得款项净额为535,000,000港币[41] - 支付股份回购款项为46,463,000港币[41] 业务与财务报告 - 公司主要业务为基础设资产管理业务[44] - 截至2024年6月30日止六个月的中期财务资料按香港会计准则第34号“中期财务报告”编制[45] - 中期财务资料不包括年度财务报告中的所有附注，应与2023年12月31日止年度的年度财务报告一并阅读[45] - 公司已按香港公司条例向公司注册处交付截至2023年12月31日止年度的财务报表[45] - 公司核数师对2023年财务报表的报告无保留意见[45] 金融资产与负债 - 截至2024年6月30日，按公允价值计量且其变动计入损益的金融资产中，股本证券为65,632千港币，投资基金为1,098,532千港币[50] - 截至2024年6月30日，按公允价值计量且其变动计入其他全面收益的金融资产中，其他证券为967,125千港币，股本证券为2,479,179千港币[50] - 截至2024年6月30日，金融资产总公允价值为4,797,825千港币[50] - 第三方于本集团所合并之基金持有之权益为311,627千港币[51] - 金融负债指定为以公允价值计量之金融负债为384,942千港币[52] - 按公允价值计量之金融资产总额为4,628,049千港币[54] - 截至2024年6月30日止六个月内，第一级、第二级与第三级级别之间无转拨[55] - 外币远期金融资产公允价值为8,393千港币[54] - 投资基金金融资产公允价值为1,031,195千港币[54] - 其他证券金融资产公允价值为1,068,371千港币[54] - 理财产品金融资产公允价值为14,799千港币[54] - 按公允价值计量之其他全面收益之金融资产公允价值为2,231,261千港币[54] - 截至2024年6月30日，第三级级别金融资产公允价值为1,098,532千港币[61] 收入与收益 - 运营服务收入为362,078,000港元，较上期增加103,133,000港元[77] - 基金管理服务收入为95,206,000港元，较上期增加16,341,000港元[77] - 投资基金的超额回报为97,491,000港元，较上期减少32,275,000港元[77] - 租賃收入为32,202,000港元，较上期增加7,059,000港元[77] - 按公允价值计入损益之金融资产的投资亏损为62,626,000港元，较上期减少92,026,000港元[77] - 收入总值为535,843,000港元，较上期增加190,668,000港元[77] - 其他收益净额为30,890千港元，同比增长105.1%[82][83] - 其他收入为210,314千港元，同比下降32.3%，主要由于股息收入减少[84] - 经营溢利扣除员工福利支出84,993千港元，同比下降17.6%[86][87] - 香港利得税按16.5%税率计算，中国企业所得税按25%税率计算[88][89] - 每股基本盈利为3.65港仙，同比下降12.5%[92][93] - 每股稀釋盈利为3.65港仙，同比下降11.8%[94][96] - 用于计算每股盈利的本公司拥有人应占溢利为260,551千港元，同比下降14.1%[97] - 作為分母用於計算每股基本盈利之普通股加權平均數為7,132,972千股[98] - 作為分母用於計算每股稀釋盈利之普通股及潛在普通股加總加權平均數為7,132,972千股[98] 资产与负债 - 期内公司新增物業、廠房及設備、使用權資產和其他非流動資產分別為10,278,000千港元、602,951,000千港元和67,889,000千港元[100] - 公司购买物业、厂房及设备、使用权资产及其他非流动资产的开支分别为港币10,278,000元、港币602,951,000元及港币67,889,000元，去年同期分别为港币2,311,000元、港币10,938,000元及港币50,792,000元[103] - 应收账款总额为港币257,136,000元，较去年同期的港币205,871,000元增加[105] - 应收账款净额为港币254,913,000元，较去年同期的港币203,648,000元增加[105] - 应收账款账龄分析显示，60日内的应收账款为港币56,598,000元，61至90日为港币20,430,000元，91至180日为港币46,585,000元，180日以上为港币131,300,000元[106] - 公司于2023年1月1日的已发行及已缴足普通股为7,275,935,000股，港币12,546,847,000元[107] - 截至2024年6月30日，公司已回购31,468,000股普通股，总金额约为港币46,463,000元，其中72,732,000股已注销[109] - 应付账款账龄分析显示，90日内的应付账款为港币69,936,000元，91至180日为港币52,313,000元，181至365日为港币155,790,000元，365日以上为港币150,785,000元[112] - 截至2024年6月30日，公司借款及应付债券总额为港币1,106,240,000元，其中一年内到期的借款为港币30,697,000元，非流动负债中的借款为港币361,148,000元，已抵押应付债券为港币179,395,000元，无抵押应付债券为港币535,000,000元[113] - 截至2024年6月30日，公司借款总额为11.06亿港币，较2023年12月31日的7.93亿港币增长39.5%[115] - 2024年5月，公司发行了首期3年期中期票据，规模为人民币5亿元（约港币5.35亿元），票面利率为2.5%[116] - 截至2024年6月30日，公司发行的类REITs结构化资产证券化产品余额约为港币1.79亿元，到期日为2043年11月24日[116] 股息与交易 - 2024年上半年，公司确认的末期股息为港币1.61亿元，较2023年同期的港币4亿元减少59.8%[118] - 2024年上半年，公司宣派的中期股息为港币2.08亿元，每股2.86港仙，尚未确认为负债[120] - 2024年上半年，公司与首钢集团的交易总额为港币2.07亿元，较2023年同期的港币2.95亿元减少29.8%[124] - 2024年上半年，公司向首钢集团支付的管理费和租金分别为港币226.9万元和港币184.6万元，较2023年同期的港币149.5万元和港币254.6万元分别增长51.8%和减少27.5%[124] - 2024年上半年，公司向首钢集团采购的金额为港币6587万元，较2023年同期的港币5812万元增长13.3%[124] - 2024年上半年，公司向首钢集团提供的服务收入为港币1.96亿元，较2023年同期的港币3.32亿元减少41%[124] - 2024年上半年，公司向首钢集团收取的租金收入为港币66万元，与2023年同期持平[124] 收入与利润 - 2024年上半年收入为53.6亿港币，同比增长55%[144] - 2024年上半年资产运营收入为40.6亿港币，同比增长40%[144] - 2024年上半年资产融通收入为13亿港币，同比增长138%[144] - 2024年上半年毛利率为43.