财务表现与亏损 - 公司截至2024年6月30日止六个月的未经审核中期亏损及全面亏损总额约为3470万港元，主要由于以股份为基础的支付开支及进行特殊目的收购公司并购交易所致[11] - 公司于相关期间录得亏损及全面亏损总额约3470万港元，主要由于以股份为基础的支付开支所致[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损及全面亏损总额为34,740千港元[48] - 公司每股亏损为1.388港元（基本及摊薄）[48] - 公司截至2024年6月30日止六个月的流动负债浮额及负债浮额为1,143,000港元，产生亏损34,740,000港元[66] - 公司截至2024年6月30日止六个月未产生任何收益[75] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除所得税开支前亏损为34,740,000港元，较2023年同期的40,878,000港元有所减少[82] - 公司每股基本亏损为1.39港元，较2023年同期的1.63港元有所下降[82] 资金筹集与使用 - 公司通过A类股份及上市权证在联交所主板上市，筹集所得款项总额为10.01亿港元[11] - 公司自发售获得所得款项总额10.01亿港元[18] - 公司发行B类股份及发起人权证所得款项约3520万港元[19] - 公司贷款融资提供最高1000万港元的营运资金信贷额度，期间未提取任何款项[20] - 公司预计特殊目的收购公司并购交易将产生巨额成本，拟使用发售所得款项、发行B类股份及发起人权证所得款项、PIPE投资及贷款融资等完成交易[16] - 公司获得发售所得款项总额约1,001.0百万港元，拟用于特殊目的收购公司并购交易[47] - 公司现金及现金等价物从39,214千港元增加至59,057千港元[54] - 公司经营活动所用现金流量净额为2,706千港元[53] - 公司受限制银行存款为1,001,000,000港元，存放于香港注册的封闭式托管账户[86] - 公司应计费用及其他应付款项主要包括递延包销佣金约35,035,000港元，将在特殊目的收购公司并购交易完成时支付[87] - 公司于2022年6月9日发行100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证，总价为每股10港元[90] - 公司已发行25,025,000股B类股份及35,000,000份发起人权证，总认购价分别为195,000港元及35,000,000港元[97] - PIPE投资股份数量为57,620,000股至61,020,000股A类股份，具体数量取决于目标公司最终议定估值的调整[114] - PIPE投资协议于2023年12月8日签署，涉及PIPE投资者认购股份[113] - 发起人权证发行价为每份1.00港元，行使价为每股A类股份11.50港元[114] 特殊目的收购公司并购交易 - 公司已确定从事提供在线音频内容、在线音乐及娱乐服务的目标公司，目标公司专注于促进去中心化的社交互动[11] - 公司于2023年12月8日就特殊目的收购公司并购交易发布公告，签订包括PIPE投资协议、股份转让协议及业务合并协议[12] - 继承公司于2024年6月27日向联交所重新提出新上市申请，因需要额外时间获得联交所及其他监管机构的批准[12] - 公司的业务策略为物色专门从事智能汽车技术或具备供应链及跨境电商能力的中国优质公司并与之完成特殊目的收购公司并购交易[11] - 公司已从潜在特殊目的收购公司并购目标渠道中物色、甄选及评估符合业务策略的特殊目的收购公司并购目标[11] - 公司管理层相信目标公司的主营业务与公司的基本业务策略不谋而合，即物色具备供应链互通能力及跨境电商能力的特殊目的收购公司并购目标[11] - 公司已采纳业务策略作为评估特殊目的收购公司并购目标的非详尽标准之一，并制定了若干总体特征[11] - 公司已确定趣丸集团为特殊目的收购公司并购目标，并已就并购交易签署相关协议[15] - 公司预计最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生任何经营收益，目前主要通过现金及现金等价物利息收入产生非经营收入[17] - 公司与趣丸集团及PIPE投资者就特殊目的收购公司并购交易订立了PIPE投资协议、股份转让协议及业务合并协议[25] - 公司承诺在上市后18个月内公告并购交易，并在30个月内完成交易，否则将寻求延长期限[25] - 公司持续经营能力取决于联席发起人的持续支持及/或特殊目的收购公司并购交易的完成，若未能完成，A类股票将按比例赎回[66] - 公司自上市日期起仅有30个月完成特殊目的收购公司并购交易，若未能完成，将停止所有经营并清算解散[62] - 目标公司为趣丸集团，于2019年5月29日在开曼群岛注册成立[115] - 目标出售股份由目标出售股东根据股份转让协议出售[116] - 目标合并附属公司为QW Merger Sub Limited，于2023年10月20日在开曼群岛注册成立[116] 股东与股权结构 - 公司股本包括100,100,000股A类股份、25,025,000股B类股份、50,050,000份上市权证及35,000,000份发起人权证[24] - B类股份可在特殊目的收购公司并购交易完成时以一对一基准转换为25,025,000股A类股份[24] - 上市权证及发起人权证行使价为每股11.50港元，最多可行使17,500,000股A类股份，占已发行股份总数的14%[24][36] - 公司董事及最高行政人员持有的A类股份及B类股份权益分别为7.87%和45.00%[36] - VKC Management持有B类股份11,261,250股，占B类股份总数的45%[40] - Vision Deal Acquisition Sponsor LLC持有B类股份11,261,250股，占B类股份总数的45%[40] - Opus Vision SPAC Limited持有B类股份2,502,500股，占B类股份总数的10%[40] - Haitong Global Investment SPC IV持有A类股份27,390,000股，占A类股份总数的27.36%[39] - Fabella Road Limited持有A类股份12,210,000股，占A类股份总数的12.20%[39] - 上海易界由冯先生最终控股约79.75%，并通过DealGlobe持有Vision Deal Acquisition Sponsor LLC的权益[41] - Haitong Global Investment SPC IV由海通国际资产管理（香港）有限公司全资拥有[41] - Fabella Road Limited由Argyle Street Management Limited全资拥有，后者由Argyle Street Management Holdings Limited全资拥有[41] - Kin Chan先生持有Argyle Street Management Holdings Limited的50.13%权益[41] - Opus Vision SPAC Limited由创富融资全资拥有，后者为创富金融集团有限公司的全资附属公司[41] - 公司于2024年6月30日拥有100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证已发行及尚未行使[56] - 公司于2024年6月30日拥有25,025,000股B类股份和35,000,000份发起人权证已发行及尚未行使[56] - 公司45%的B类股份由VKC Acquisition Management Limited持有，45%由Vision Deal Acquisition Sponsor LLC持有，10%由Opus Vision SPAC Limited持有[57] - B类股份转换权的公平值估计为10.0港元，尚未行使的B类股份转换权数目为25,025,000[101] - 发起人权证的公平值估计为1.6987港元，尚未行使的发起人权证数目为35,000,000，加权平均行使价为11.5港元，加权平均剩余合约年期为0.4年[103][106] 托管账户与资金管理 - 托管账户中的款项由公司及A类股东以信托形式持有，不得发放予任何人士，除非符合特定条件[12] - 公司于2024年6月30日的流动资产约为10.606亿港元，其中包括现金及现金等价物约5910万港元以及托管账户持有的发售所得款项约10.01亿港元[17] - 上市所得款项总额1,001,000,000港元已存置于托管账户[59] - A类股东有权按当时在托管账户中的金额（不低于每股A类股份10.00港元）按比例赎回其A类股份[61] - 特殊目的收购公司并购目标的公平市值必须占公司自上市（于任何赎回前）筹集的资金至少80%[61] - 信托契据于2022年6月2日签署，涉及托管账户的设立及营运[117] - 受托人为托管账户的独立受托人[118] 公司治理与薪酬 - 公司于2024年6月30日无雇员，执行董事及非执行董事无薪酬，独立非执行董事薪酬以市场基准为准[26] - 公司支付给关联公司的合规咨询服务费为200,000港元，较去年同期减少40,000港元[108] - 公司宣布建议向A类股东宣派每股A类股份0.3港元的分派[110] - 以股份为基础的支付开支中，B类股份的支付为49,627,000港元，发起人权证的支付为4,854,000港元[98][108] 其他财务信息 - 公司未承受重大外汇风险，未使用任何金融工具进行对冲[28] - 公司未派付任何中期股息，且未采纳股息政策[31] - 公司权证负债的公平值为24,775,000港元，与2023年12月31日持平[93] - 公司已发行及缴足的B类股份为25,025,000股，名义金额为3,000港元[95] - 公司资本管理目标为持续监控开支，并保持足够财务资源以物色合适的特殊目的收购公司并购目标[96] - 公司银行利息收入为22,549千港元，汇兑亏损浮额为12千港元[71] - 公司已采纳2024年1月1日生效的新订及经修订国际财务报告准则会计准则，未引致会计政策及财务报表呈列方式重大变动[65] - 公司中期财务报表以港元呈列，所有金额约整至最接近的千位[68] - VKC Management于2020年2月26日在英属处女群岛注册成立[118]