财务表现与亏损 - 公司报告期内录得亏损及全面亏损总额约48.9百万港元，主要归因于与特殊目的收购公司并购交易相关的股份支付费用[4] - 公司截至2024年6月30日止六個月，公司期内亏损及全面亏损总额为48,878千港元，较2023年同期的49,581千港元略有减少[37] - 公司在执行特殊目的收购公司并购交易时产生亏损48,878,000港元，经营活动所用现金净额为2,256,000港元[49] - 公司每股基本亏损为1.96港元，每股摊薄亏损与每股基本亏损相同[55] 资产与负债 - 公司截至2024年6月30日的非流动资产约为1,081.0百万港元，全部为受限制银行存款[8] - 公司截至2024年6月30日的流动负债为1,119.2百万港元，主要包括应计费用及其他应付款项115.7百万港元和可赎回A类股份的账面值1,001.0百万港元[9] - 公司截至2024年6月30日并无任何借贷，因此资产负债比率不适用[11] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物为550千港元，较2023年12月31日的2,804千港元大幅减少[38] - 公司2024年6月30日的受限制银行存款为1,080,957千港元，较2023年12月31日的1,056,239千港元有所增加[38] - 公司2024年6月30日的净流动负债为1,118,638千港元，较2023年12月31日的1,091,909千港元有所增加[38] - 公司2024年6月30日的净负债为37,681千港元，较2023年12月31日的35,670千港元有所增加[38] - 公司2024年6月30日的累计亏损为220,861千港元，较2023年12月31日的171,983千港元有所增加[39] - 公司净流动负债为1,118,638,000港元，净负债为37,681,000港元[49] - 公司应计费用及其他应付款项为115,685,000港元，其中应计费用主要为递延包销佣金35,035,000港元[57] - 可赎回A类股份的账面值为1,001,000,000港元[59] 特殊目的收购公司并购交易 - 公司计划重点关注中国新经济领域的科技型公司，包括创新技术、先进制造业、医疗保健等行业[4] - 公司预计通过出售B类股份及发行发起人权证所得款项产生的利息赚取非营运收入[6] - 公司预计在评估潜在特殊目的收购公司并购目标及执行交易时会产生大量成本[6] - 公司计划使用发售所得款项、发行B类股份及发起人权证所得款项等资金来源完成并购交易[6] - 公司自上市日期起有36个月完成特殊目的收购公司并购交易[45] - 若公司未能在36个月内完成并购交易，将停止所有经营并赎回A类股份[45] - 上市权证和发起人权证在未完成并购交易时将到期而毫无价值[45] - 公司未与任何潜在特殊目的收购公司并购目标订立具约束力的合并协议[42] - 公司预期最早在完成特殊目的收购公司并购交易后才会产生经营收益[42] - 公司计划通过联席发起人提供的贷款融资来解决资金不足问题[49] 股东与股份结构 - 公司已发行股份总数为125,100,000股，包括100,100,000股A类股份和25,000,000股B类股份[17] - 主要股东Fortune Opportunity Fund持有37,478,375股A类股份，占全部已发行股份的29.96%[19] - Fountainhead Partners Fund VCC 子基金 CAPS Fund 持有公司股份9,350,000股，占全部已发行股份的7.47%[20] - CENTURY PRIVATE WEALTH MANAGEMENT PTE. LTD. 持有公司股份9,336,250股，占全部已发行股份的7.46%[20] - Cinda Sinorock Global Portfolio Limited Partnership I 持有公司股份9,336,250股，占全部已发行股份的7.46%[20] - CNCB AM TS 持有公司B类股份8,750,000股，占B类股份的35.00%，占全部已发行股份的6.99%[22] - 信银资本持有公司B类股份8,750,000股，占B类股份的35.00%，占全部已发行股份的6.99%[22] - ZCL TechStar 持有公司股份3,750,000股，占全部已发行股份的3.00%[22] - INNO SPAC 持有公司股份5,000,000股，占全部已发行股份的3.99%[23] - Waterwood Acquisition 持有公司股份1,250,000股，占全部已发行股份的1.00%[23] - 发起人权证最多可获行使合共17,000,000股A类股份，占截至2024年6月30日已发行股份总数的约13.59%[24] - 公司已发行及发行在外100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证[42] - 公司已发行及发行在外25,000,000股B类股份和40,000,000份发起人权证[42] - 公司法定股本为1,100,000,000股，名义金额为110千港元[62] - 已发行及缴足的B类股份为25,000,000股，名义金额为3千港元[62] - 公司已发行25,000,000股B类股份及40,000,000份发起人权证，总认购价分别为3,000港元及40,000,000港元[63] 资金与融资 - 公司于2022年收到发售所得款项总额约1,001.0百万港元，已存入位于香港的托管账户[10] - 公司贷款融资提供最多10.0百万港元的营运资金信贷额度，截至2024年6月30日未提取任何款项[11] - 公司收到发售所得款项总额约1,001.0百万港元，全部由设于香港的托管账户持有[26] - 出售发起人权证所得款项总额约为40.0百万港元，发行B类股份所得款项约为2,500.0港元[28] - 自上市日期起至2023年12月31日止期间，出售发起人权证及发行B类股份所得款项中约20.0百万港元用于结清包销佣金，约13.5百万港元用于结清发售相关开支[28] - 截至2024年1月1日，出售发起人权证及发行B类股份尚未动用所得款项约为2.8百万港元[28] - 报告期间，约2.2百万港元用于结清与上市公司强制合规有关的开支[29] - 余下所得款项约0.6百万港元将用作营运资金用途，包括获取及磋商特殊目的收购公司并购交易的开支[29] - 公司于2022年12月15日与发起人订立了10.0百万港元无抵押贷款融资协议[34] - 上市所得款项总额为1,001,000,000港元，已存入香港的分隔式托管账户[44] - 公司受限制银行存款为1,001,000,000港元，存入托管账户[56] 公司治理与合规 - 公司已采纳并遵守上市规则附录C1所载的企业管治守则，但偏离了第C.2.1条关于主席与首席执行官角色分离的规定[32] - 公司未在特殊目的收购公司并购交易完成前派付任何现金股息，且董事会决定不派发报告期间的中期股息[32] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司中期业绩并认为其符合适用的会计准则、规则及法规[32] - 公司核数师尚未审阅或审核报告期间的中期业绩[33] - 自2023年年报日期起，公司董事及最高行政人员无任何资料变动[33] - 报告期间末以来，公司未发生需披露的重大事项[33] 其他 - 公司截至2024年6月30日并无任何重大投资、重大收购或出售[12] - 公司截至2024年6月30日并无任何重大投资或资本资产的具体计划，专注于完成特殊目的收购公司并购交易[13] - 公司截至2024年6月30日并无任何资产抵押或重大外币风险敞口[14] - 公司截至2024年6月30日并无任何或然负债[15] - 公司并无全职雇员，报告期间并无任何员工成本确认为公司开支[30] - 公司并无购买、出售或赎回其任何上市证券，报告期间末并无持有任何库存股份[31] - 公司在截至2024年6月30日的六个月内未产生任何收益[51] - 上市权证的行使价为11.50港元，赎回门槛价为20.00港元[60] - 权证负债公平值在2024年6月30日和2023年12月31日均为2,503千港元[61] - 截至2024年6月30日止六个月，B类股份换股权及发起人权证的以股份为基础的付款开支分别为41,514,000港元及5,353,000港元[64] - 每股B类股份换股权的公平值估计为10.0港元[65] - 发起人权证的行使价为11.50港元，加权平均剩余合约年期为1.48年[66] - 每份发起人权证公平值为1.8059港元，基于蒙特卡洛模拟模型[66] - 公司与关联方的以股份为基础的付款开支中，B类股份换股权为41,514千港元，发起人权证为5,353千港元[68]