公司上市及股份相关信息 - A类股份及上市认股证上市日期为2022年9月16日[24] - A类股份每股面值0.0001港元[21] - B类股份每股面值0.0001港元[21] - 发售包括100,100,000股A类股份，发售价为每股10.00港元，及40,040,000份上市认股权证；发起人认购35,600,000份发起人认股权证，每份1.00港元；发售所得款项总额1,001.0百万港元存入托管账户[34] - 公司于2022年9月16日完成特殊目的收购公司发售，发行100,100,000股A类股份及40,040,000份上市认股权证，发售价格为每股A类股份及每0.4份上市认股权证10.00港元[109] - 公司上市日期发行1.001亿股A类股份及4004万份上市认股权证，总价为10.01亿港元[136] - 2022年7月28日公司发行25,025,000股B类股份，价格为每股0.00001港元，上市后以35,600,000港元发行35,600,000份发起人认股权证，每份可按11.5港元认购一股继承公司股份[142] - 截至2023年和2024年6月30日止六个月，发起人认股权证数目均为35,600,000，加权平均行使价均为11.50港元，2024年6月30日未行使的发起人认股权证行使价为11.5港元，加权平均剩余合约期限为1.2年[143] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，B类股份已发行及缴足数目均为25,025,000，股本均为2,503港元[149] 公司融资及贷款协议 - 公司与Primavera LLC及ABCI AM Acquisition于2022年9月7日订立涉及2000万港元无抵押贷款融资的贷款协议[24] - 2022年9月7日公司与贷款人订立总额20百万港元的无抵押融资协议，截至2024年6月30日未提取款项，资产负债比率净额不适用[50] - 发起人承诺以2000万港元贷款融资为公司提供财务援助[112] - 发起人承诺为公司提供不超过20,000,000港元的免息贷款，以满足营运资金需求或支付交易成本[156] 公司专业服务机构 - 核数师为毕马威会计师事务所，位于香港中环遮打道10号太子大厦8楼[30] - 主要往来银行为中国银行(香港)有限公司，位于香港花园道1号中银大厦[30] - 法律顾问为Davis Polk & Wardwell，位于香港遮打道3A号香港会所大厦10楼[30] - 合规顾问为新百利融资有限公司，位于香港皇后大道中29号华人行20楼[30] 财务数据关键指标变化 - 报告期内无营业收益，确认利息收益约25.5百万港元，2023年为21.5百万港元[36] - 报告期内产生以股权结算以股份为基础付款开支约54.8百万港元，2023年为45.7百万港元[37] - 报告期内其他经营开支由2023年同期约2.1百万港元增至约4.5百万港元[39] - 经营亏损由2023年同期约26.6百万港元增至报告期的约34.3百万港元[40] - 报告期内确认应付递延承销佣金公平值变动亏损约0.6百万港元，2023年为收益0.4百万港元[41] - 报告期内确认A类股份所产生的赎回负债账面价值变动约25.3百万港元，2023年无[42] - 报告期内确认上市认股权证公平值变动亏损约1.1百万港元，2023年为亏损0.5百万港元[43] - 亏损及全面收益总额由2023年同期约27.1百万港元增至报告期的约60.8百万港元[44] - 截至2024年6月30日，公司总资产约1,050.9百万港元，总负债约1,202.2百万港元，负债净额由2023年12月31日的121.6百万港元增至约127.6百万港元[49] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收益为25,514,280港元，经营亏损为34,326,786港元，除税前亏损为60,806,096港元，期内亏损及全面收益总额为60,806,096港元，每股亏损（基本及摊薄）为2.43港元[93] - 截至2023年6月30日止六个月，利息收益为21,473,507港元，经营亏损为26,558,197港元，除税前亏损为27,098,737港元，期内亏损及全面收益总额为27,098,737港元，每股亏损（基本及摊薄）为1.08港元[93] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为625,724港元，较2023年12月31日的2,077,546港元减少69.87%[95] - 截至2024年6月30日，应收利息为40,093,817港元，较2023年12月31日的14,579,570港元增加175.00%[95] - 截至2024年6月30日，总负债为1,202,244,830港元，较2023年12月31日的1,172,446,205港元增加2.54%[95] - 截至2024年6月30日，负债净值为(127,609,001)港元，较2023年12月31日的(121,569,294)港元亏损扩大4.97%[95] - 2024年上半年期内亏损及全面收益总额为(60,806,096)港元，2023年同期为(27,098,737)港元[102][104] - 2024年上半年以股权结算以股份为基础付款为54,766,389港元，2023年同期为45,673,596港元[102][104] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为(1,451,855)港元，2023年同期为(2,579,024)港元[104] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为(4,138,573)港元，2023年同期为(4,138,573)港元[105] - 截至2024年6月30日，金融负债产生净负债127,609,001港元，其中上市认股证103,451,348港元，应付递延承销佣金21,555,346港元[112] - 2024年上半年其他经营开支4,469,234港元，2023年上半年为2,107,235港元[114] - 2024年上半年董事酬金总计224,892港元，2023年上半年为223,152港元[114][116][119] - 2024年上半年归属发起人股东期内亏损60,806,096港元，2023年上半年为27,098,737港元[123] - 2024年和2023年6月30日止六个月B类股份加权平均数均为25,025,000 [124] - 2024年6月30日银行现金625,724港元，2023年12月31日为2,077,546港元[126] - 公司主营业务本期及往期均无收益[114] - 公司目前在开曼群岛无须缴纳所得税，且无其他应课税溢利，本期及往期未确认所得税[116] - 2023年12月31日及2024年6月30日，特殊目的收购公司发售所得款项总额为10.01亿港元，所赚取利息为3271.076万港元，存入托管账户[128] - 截至2024年6月30日止六个月，应付递延承销佣金的公平值变动为亏损60.5443万港元，2023年为收益37.499万港元[132] - 2023年12月31日及2024年1月1日，A类股份赎回负债账面价值为10.47259451亿港元，2024年6月30日为10.72589613亿港元[137] - 2023年1月1日，上市认股权证公平值为1.02334232亿港元，2024年6月30日为1.03451348亿港元[140] - 2023年1月1日至2024年6月30日，上市认股权证公平值变动分别为54.054万港元、 - 57.2572万港元、114.9148万港元[140] - 2023年12月31日及2024年1月1日，A类股份权益部分为 - 1.01669568亿港元，2024年6月30日保持不变[137] - 2023年1月1日至2024年6月30日，A类股份赎回负债账面价值变动分别为4625.9451万港元、2533.0162万港元[137] - 2024年上半年应付递延承销佣金未变现公平值变动为605,443港元，2023年为 - 1,003,625港元[169] - 截至2024年6月30日，应付递延承销佣金公平值为21,555,346港元，上市认股权证公平值为103,451,348港元，均属第三级估值[163] - 截至2023年12月31日，应付递延承销佣金公平值为20,949,903港元，上市认股权证公平值为102,302,200港元，均属第三级估值[165] - 应付递延承销佣金公平值按2024年6月30日贴现率5.9%（2023年12月31日：5.9%）贴现至现值[166] - 应付递延承销佣金可能性增加5%或减少5%，2024年上半年税后亏损增加或减少1,134,492港元，2023年税后亏损增加或减少1,102,626港元[168] - 应付递延承销佣金贴现率增加3%或减少3%，2024年上半年税后亏损减少593,920港元或增加628,558港元，2023年税后亏损减少859,097港元或增加922,142港元[168] - 上市认股权证2024年6月30日预期波幅为40.60%–41.67%，无风险利率为3.39%；2023年12月31日预期波幅为39.19%–40.52%，无风险利率为2.92%[171] - 上市认股权证预期波幅增加5%，2024年上半年税后亏损增加5,205,200港元，2023年增加4,216,212港元；减少5%，2024年上半年税后亏损减少9,905,896港元，2023年减少4,652,648港元[171] - 上市认股权证无风险利率增加2%，2024年上半年税后亏损增加4,308,304港元，2023年增加4,368,364港元；减少2%，2024年上半年税后亏损减少6,446,440港元，2023年减少5,897,892港元[171] - 截至2024年6月30日止六个月，支付予发起人的以股权结算以股份为基础付款开支为54,766,389港元，2023年同期为45,673,596港元[175] 公司运营及管理相关 - 公司自上市起有24个月就并购交易条款刊公告，36个月完成并购交易，须于2024年9月16日前发公告，将按需申请延期[52] - 截至2024年6月30日公司无全职雇员，报告期未确认员工成本，执行董事无薪酬[55] - 报告期内公司无重大投资、收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[54] - 报告期内公司无资本开支及承担，2024年6月30日无或然负债和资产押记[56] - 截至2024年6月30日公司无控股股东，无质押股份及相关借贷协议[58] - 公司无意于并购交易完成前支付现金股息，董事会未就报告期建议中期股息[62] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为陈清珠女士，中期业绩经其审阅[63] - 董事会报告期内遵守企业管治守则，除主席与行政总裁职责应不同人兼任的规定外[65] - 公司采纳标准守则，报告期内董事和高级管理层均遵守该守则[66] - 报告期内公司无购买、出售或赎回上市证券，期末无库存股份[69] - 公司须于特殊目的收购公司发售後24个月内公布特殊目的收购公司的并购交易的条款及于36个月内完成，可申请延长最多6个月[109] - 公司须于2024年9月16日（或自上市日期起满24个月）前发布特殊目的收购公司并购交易公告，若申请延期需遵守股东及联交所批准的延长期限[112] - 本期及过往期间公司概无派付或宣派股息[150] 股东持股情况 - 中国中信集团有限公司持有A类股份17749644股，占A类股份约17.73%，占已发行股份总数约14.19%[79] - 罗旭瑞持有A类股份17094000股，占A类股份约17.08%，占已发行股份总数约13.66%[79] - 中国工商银行股份有限公司持有A类股份10890000股，占A类股份约10.88%，占已发行股份总数约8.70%[79] - Primavera LLC持有B类股份15015000股，占B类股份60%，占已发行股份总数12%[81] - ABCI AM Acquisition持有B类股份10010000股，占B类股份40%，占已发行股份总数8%[81] - 截至报告期末，公司合共已