公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月公司收益为30,784千港元，2023年同期为39,022千港元[12] - 截至2024年6月30日止六个月公司经调整净溢利为675千港元，2023年同期为 - 4,486千港元[12] - 2024年6月30日公司经调整EBITDA为4,699千港元，2023年12月31日为4,431千港元[12] - 2024年公司资产总值为294,778千港元，资产净值为263,648千港元；2023年资产总值为323,578千港元，资产净值为279,983千港元[12] - 2024年上半年收益为3078.4万港元，2023年同期为3902.2万港元[14] - 2024年上半年销售及已提供服务成本为3321万港元，2023年同期为661.4万港元[14] - 2024年上半年来自业务的亏损为1635.2万港元，2023年同期溢利为382.7万港元[14] - 2024年上半年除税前亏损为1601万港元，2023年同期溢利为139.2万港元[14] - 2024年上半年本期间亏损为1601万港元，2023年同期为58.1万港元[14] - 2024年6月30日物业、厂房及设备为1098.1万港元，2023年12月31日为1479.5万港元[16] - 2024年6月30日流动负债为27558.6万港元，2023年12月31日为30098.8万港元[16] - 2024年6月30日资产净值为26364.8万港元，2023年12月31日为27998.3万港元[16] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为1.084港仙，2023年同期为0.005港仙[15] - 2024年1月1日公司权益总额为2.79983亿港元，6月30日为2.63648亿港元[18] - 2024年上半年公司全面开支总额为1647万港元，亏损1625.1万港元[18] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为2067.9万港元，2023年为-1324.4万港元[20] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为1609.7万港元，2023年为7.3万港元[20] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为177.7万港元，2023年为3960.9万港元[20] - 2024年1月1日现金及现金等价物为8994.8万港元，6月30日为9255.3万港元[20] - 2023年1月1日权益总额为2.9364亿港元，6月30日为2.92435亿港元[18] - 2023年上半年全面开支总额为120.5万港元，亏损6.8万港元[18] - 截至2024年6月30日止六个月，公司可呈報分部收益为30,784千港元，较2023年同期的39,022千港元下降21.11%[35][39] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期间亏损为16,010千港元，而2023年同期为盈利情况[35][39] - 2024年6月30日，公司资产总值为294,778千港元，较2023年12月31日的204,851千港元增长43.89%[42][43] - 2024年6月30日，公司负债总值为31,130千港元，较2023年12月31日的相关数据有变化（文档未提供2023年12月31日负债总值）[42] - 截至2024年6月30日，特定非流动资为18,106千港元，较2023年12月31日的21,504千港元有所减少[52] - 2024年上半年财务费用为210千港元，2023年同期为3,123千港元[54] - 2024年上半年应付关联方款项利息为0千港元，2023年同期为1,640千港元[54] - 2024年上半年其他借贷利息为0千港元，2023年同期为890千港元[54] - 2024年上半年租赁负债利息为210千港元，2023年同期为393千港元[54] - 2024年上半年其他借贷成本为0千港元，2023年同期为200千港元[54] - 2024年上半年员工开支及存货成本等多项费用与2023年同期有不同程度变化，如确认开支之存货成本2024年为8,618千港元，2023年为22,258千港元[55] - 2024年上半年香港利得税即期税项为 - 1,973千港元[56] - 2024年上半年公司权益股东应占亏损16,251,000港元，2023年为68,000港元[59] - 截至2024年6月30日，按摊销成本计值之债务投资总额（扣除亏损拨备）为626,000港元，2023年12月31日为21,020,000港元[67] - 公司债务证券包括8厘有担保优先票据（SP票据）、10厘有担保优先票据（RD票据）和9厘有担保债券（CFLD票据），2024年6月30日总账面价值为210,226,000港元，2023年12月31日为230,952,000港元[68] - 截至2024年6月30日，SP票据账面净值为零港元，2023年12月31日约为2030.5万港元，减值亏损拨备约8086.1万港元，2023年12月31日约为8126.9万港元[75] - 2024年6月30日，RD票据账面净值计提减值亏损拨备约1.08365亿港元（2023年12月31日：约1.08376亿港元）后为零港元[78][80] - 2024年6月30日，CFLD票据计提减值亏损拨备约2037.4万港元（2023年12月31日：约2028.7万港元），账面净值约62.6万港元（2023年12月31日：约71.5万港元）[81] - 2024年6月30日，葡萄酒及饮品贸易应收贸易账项为1.2万港元（2023年12月31日：2万港元）[84] - 2024年6月30日，资产管理应收费用为3.1182亿港元（2023年12月31日：4.5454亿港元）[84] - 截至2024年6月30日，资产管理业务产生的应收贸易账项为31,182千港元，较2023年12月31日的45,454千港元有所下降[86] - 截至2024年6月30日，按公平值计入损益之金融资产总额为98,347千港元，较2023年12月31日的115,032千港元有所下降[88] - 截至2024年6月30日止六个月，主要管理层的薪酬为600,000港元，较2023年同期的1,463,000港元有所下降[89] - 截至2024年6月30日，OCI Equities Fund SP公平值为86,918千港元，较2023年12月31日的102,403千港元有所下降[115] - 截至2024年6月30日，上市证券公平值为11,376千港元，较2023年12月31日的12,563千港元有所下降[115] - 截至2024年6月30日，上市认股权证公平值为53千港元，较2023年12月31日的66千港元有所下降[115] - 公司本期收益总额约3078万港元，较2023年同期约3902万港元减少[119][120] - 本期确认按公平值计入损益之金融资产的公平值亏损净额约1669万港元，2023年同期确认公平值收益净额约391万港元[119][120] - 公司本期综合亏损净额约1601万港元，较2023年同期约58万港元大幅增加[120][121] - 综合亏损净额大幅增加主要由于收益总额减少及销售和服务成本增加，后被一般及行政开支减少抵销[120][121] - 截至2024年6月30日，集团持有Rundong Fortune Investment Limited发行的1500万美元10%有质押及有担保优先票据[137] - 截至2024年6月30日，集团持有Sanpower (Hong Kong) Company Limited发行的1300万美元8%有质押及有担保优先票据[138] - 截至2024年6月30日，总风险敞口约为1.0837亿港元，2023年12月31日约为1.0838亿港元[137] - 2024年6月30日，SP票据总风险敞口约为8086万港元，较2023年12月31日的约1.0157亿港元减少[139] - 2024年6月30日，SP票据账面价值计提减值亏损拨备约8086万港元后为零，占集团综合资产总值的0%，2023年12月31日约为2031万港元，占比约6.3%[139] - 2024年6月30日，CFLD票据账面价值作出减值亏损拨备2037万港元后为63万港元，占集团综合资产总值的0.2%，与2023年12月31日持平[140] - 截至2022年12月31日，集团投资1480万港元于三间联交所上市特殊目的收购公司的上市股份及认股权证[140] - 2024年6月30日，集团于特殊目的收购公司的投资账面价值为1143万港元，较2023年12月31日的1263万港元减少[140] - 本期间，特殊目的收购公司的投资录得公平值亏损净额120万港元，2023年上半年亏损为17万港元[140] - 2024年6月30日公司资产负债比率约为2.9%，2023年12月31日约为3.3%[141] - 2024年6月30日租赁负债总额约757万港元，2023年12月31日约914万港元；2024年6月30日总权益约2.6365亿港元，2023年12月31日约2.7998亿港元[141] - 2024年6月30日银行结余及现金约1.235亿港元，2023年12月31日约1.0479亿港元[141] - 2024年6月30日资产总值约2.9478亿港元，2023年12月31日约3.2358亿港元[141] - 2024年6月30日流动资产净值约2.4877亿港元，2023年12月31日约2.6335亿港元[141] - 2024年6月30日存货约727万港元，2023年12月31日约672万港元[141] - 2024年6月30日流动比率约10.3倍，2023年12月31日约8.0倍[141] - 2024年6月30日及2023年12月31日，公司已发行资本约为1500万港元[141] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月来自资产管理的收益为12,083千港元，2023年同期为27,639千港元[12] - 截至2024年6月30日止六个月来自投资及财务咨询服务的收益为263千港元，2023年同期为172千港元[12] - 截至2024年6月30日止六个月来自证券买卖及投资的收益为 - 16,685千港元，2023年同期为4,091千港元[12] - 2024年上半年资产管理收益为12,083千港元，2023年为27,639千港元[29] - 2024年上半年投资及财务咨询服务收益为263千港元，2023年为172千港元[29] - 2024年上半年葡萄酒及饮品买卖收益为35,123千港元，2023年为7,120千港元[29] - 2024年上半年客户合约总收益为47,469千港元，2023年为34,931千港元[29] - 2024年上半年以公平值计入损益之金融资产公平值变动为 - 16,685千港元，2023年为3,905千港元[30] - 2024年上半年股息收入为0千港元，2023年为186千港元[30] - 2024年上半年来自其他来源的总收益为30,784千港元，2023年为39,022千港元[30] - 截至2024年6月30日止六个月，资产管理业务收益为12,083千港元，分部溢利为4,427千港元[35] - 截至2024年6月30日止六个月，投资及财务咨询服务收益为263千港元，分部溢利为263千港元[35] - 截至2024年6月30日止六个月，证券买卖及投资业务收益为 - 16,685千港元，分部亏损为16,550千港元[35] - 截至2024年6月30日止六个月，葡萄酒及饮品买卖业务收益为35,123千港元，分部亏损为1,476千港元[