财务数据关键指标变化 - 2024年7月31日结束的三个月净销售额为8477.6978万美元，较上年同期减少1335.3378万美元，降幅13.6%[93][94] - 2024年7月31日结束的三个月产品销售成本为7837.1784万美元，较上年同期减少1010.7352万美元，降幅11.4%，占净销售额比例从90.2%升至92.4%[93][96] - 2024年7月31日结束的三个月毛利润率为7.6%，上年同期为9.8%[93][97] - 2024年7月31日结束的三个月销售及管理费用为662.3866万美元，较上年同期减少21.8939万美元，降幅3.2%，占净销售额比例从7.0%升至7.8%[93][97] - 2024年7月31日结束的三个月净利息支出为226.8275万美元，上年同期为271.9078万美元[93][97] - 2024年7月31日结束的三个月所得税费用为80.2213万美元，上年同期所得税收益为15.4135万美元，有效税率从 - 142.76%升至 - 32.26%[93][98] - 2024年7月31日结束的三个月净亏损328.916万美元，上年同期净利润为26.2099万美元，净收入减少355.1259万美元[93][99] - 2024年7月31日结束的三个月经营活动产生的现金流为262.7667万美元，上年同期为775.0014万美元[102] - 2024年7月31日结束的三个月投资活动使用的现金为16.7813万美元，上年同期为62.1929万美元[104] - 2024年7月31日止三个月，融资活动提供现金426,104美元；2023年7月31日止三个月，融资活动使用现金6,292,323美元[105] - 2024年7月31日止三个月外汇波动导致净外汇交易损失461748美元，上年同期为275970美元[125] 业务线数据关键指标变化 - 2024年和2023年7月31日结束的三个月内，寄售订单占公司收入均不到1%[90] 债务情况 - 截至2024年7月31日，循环贷款安排下未偿还金额为30,284,657美元，未使用额度为16,087,627美元；4月30日未偿还余额为28,598,719美元，未使用额度为13,443,766美元[108] - 截至2024年7月31日和4月30日，循环贷款安排下未摊销递延融资费用分别为545,875美元和592,664美元[108] - TCW定期贷款本金为40,000,000美元，年利率基于SOFR加7.50%，SOFR下限为1.00%，2024年7月31日未偿还金额为37,253,301美元，4月30日为37,503,301美元[109] - 截至2024年7月31日和4月30日，TCW定期贷款未摊销递延融资费用分别为861,637美元和935,492美元[109] - 公司与中国建设银行的信贷安排可借款最高10,000,000人民币（2024年7月31日约1,400,000美元），年利率3.15%，2024年7月31日和4月30日无未偿还余额[121] - 与Engencap Fin S.A. DE C.V.的设备应付票据固定年利率8.00%，2023年5月1日到期，最后一笔季度分期付款9310美元已支付[124] - 与FGI Equipment Finance LLC的设备应付票据2025年3月至2029年1月到期，季度分期付款10723 - 69439美元，固定年利率8.25% - 12.00%[124] - 融资租赁义务协议2028年3月1日到期，月分期付款2874 - 33706美元，固定年利率7.03% - 12.09%[124] 债务比率及修订情况 - 2024年4 - 7月各月止十二个月固定费用覆盖率均低于1.10:1.00，4月30日止十二个月总债务与EBITDA比率大于4.50:1.00，7月31日止十二个月大于4.25:1.00[113] - 2024年修订案将固定费用覆盖率最低比率调整为2024年7月31日止十二个月0.70:1.0至2025年9月30日及以后1.00:1.0；总债务与EBITDA比率最高比率调整为2024年7月31日止十二个月6.50:1.0至2027年4月30日3.50:1.0[116] 债务相关变动 - 自2024年8月19日起，循环承诺从7000万美元降至5500万美元[118] - 2024年8月19日，公司与代理方约定向其支付395,000美元加入TCW定期贷款本金，并按一定百分比支付月计费用[120] 外国子公司相关 - 2025财年三个月内公司向外国子公司支付约15460000美元用于制造服务[125] - 截至2024年7月31日，公司外国子公司未汇出且未记录美国所得税的累计收益为14036000美元[126] 内部控制缺陷 - 截至2024年7月31日，公司披露控制与程序因重大缺陷而无效[127][128] - 公司在非标准收入交易的会计原则应用方面存在重大内部控制缺陷[127] - 公司致力于解决重大缺陷，但无法保证成功或避免未来出现类似问题[130] 法律诉讼影响 - 公司认为目前法律诉讼不会对未来财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响[132]