财务表现 - 公司于截至2024年6月30日止六个月期间录得股东应占亏损净额12,728,425港元，其中包括组合中投资持仓公平值亏损变动净额6,960,659港元[10] - 截至2024年6月30日，公司未审计的每股净资产价值约为0.06港元[12] - 公司投资表现受到中国经济复苏缓慢及大中华地区股市波动加剧的影响[12] - 2024年上半年，中国房地产市场担忧及美国高利率持续为投资市场带来挑战[14] - 市场尤其关注美国联邦储备委员会可能宣布的利率削减[14] - 美国总统选举结果将直接影响中美关系及香港股市表现[14] - 2024年上半年中国GDP增长至人民币616,836亿元，同比增长5.0%[18] - 2024年第二季度中国GDP同比增长4.7%[18] - 2024年上半年恒生指数下跌3.9%，恒生中国企业指数上涨9.8%[18] - 美国联邦储备系统自2023年7月起将利率维持在5.25%至5.50%[18] - 2024年上半年美国通胀增长率放缓，市场预期首次降息可能在2024年9月[18] - 截至2024年6月30日，公司持有的私募股权证券中，Gransing Financial Group Limited的市值为9,724千港元，未实现亏损为36,653千港元[23] - iPro Financial Press Limited的市值为17,602千港元，未实现亏损为17,397千港元[24] - 金石一號有限合伙基金的净资产为1103万港元，占公司总资产的13.55%[27] - SWK Dynamic OFC的净资产为866万港元，占公司总资产的10.63%[27] - Tasty Concepts Holding Limited的市值为184.8万港元，未实现收益为52.8万港元，占公司总资产的1.94%[28] - Hanvey Group Holdings Limited的市值为73.8万港元，未实现收益为11.2万港元，占公司总资产的0.78%[28] - Lerado Financial Group Company Limited的市值为65.7万港元，未实现亏损为12.2万港元，占公司总资产的0.69%[28] - China New Consumption Group Limited的市值为52.4万港元，未实现收益为1.9万港元，占公司总资产的0.55%[28] - Gransing Financial Group Limited的市值为972.4万港元，未实现亏损为3665.3万港元，占公司总资产的10.21%[30] - iPro Financial Press Limited的市值为1760.2万港元，未实现亏损为1739.7万港元，占公司总资产的18.48%[30] - Gransing Finance Limited的市值为810.3万港元，未实现亏损为377.3万港元，占公司总资产的8.51%[30] - 截至2024年3月31日止财年，Tasty Concepts Holding Limited的股东应占经审核亏损约为8,133,000港元，股东应占经审核资产净值约为20,161,000港元[34] - 截至2024年6月30日，公司资产负债比率为0.74%，保证金应付总额为570,118港元，年利率为9.625%[40][41] - 截至2024年6月30日止六個月，公司收入為734,882港元，去年同期為1,540港元[90] - 截至2024年6月30日止六個月，公司營運虧損為12,653,636港元，去年同期營運溢利為8,983,128港元[90] - 截至2024年6月30日止六個月，公司除稅前虧損為12,728,425港元，去年同期除稅前溢利為8,918,936港元[90] - 截至2024年6月30日止六個月，公司每股基本虧損為0.01港元，去年同期每股基本盈利為0.01港元[90] - 截至2024年6月30日，公司流動資產總值為81,259,569港元，去年同期為93,623,662港元[91] - 截至2024年6月30日，公司流動負債總值為4,877,429港元，去年同期為5,207,358港元[91] - 截至2024年6月30日，公司流動資產淨值為76,382,140港元，去年同期為88,416,304港元[91] - 截至2024年6月30日，公司資產淨值為77,109,528港元，去年同期為89,837,953港元[92] - 截至2024年6月30日，公司每股資產淨值為0.06港元，去年同期為0.07港元[92] - 截至2024年6月30日止六個月，公司維持所規定的公眾持股量[86] - 截至2024年6月30日止六個月，公司營運活動所得現金流量為(700,720)港元[96] - 截至2023年6月30日止六個月，公司營運活動所得現金流量為162,897港元[96] - 截至2024年6月30日止六個月，公司融資活動所用現金流量淨值為(758,104)港元[96] - 截至2023年6月30日止六個月，公司融資活動所用現金流量淨值為(511,680)港元[96] - 截至2024年6月30日，公司期末現金及現金等值為15,881,075港元[96] - 截至2023年6月30日，公司期末現金及現金等值為27,483,089港元[96] - 截至2024年1月1日，公司儲備賬目包括中期簡明財務狀況表內的儲備為24,321,517港元[94] - 截至2023年6月30日，公司儲備賬目包括中期簡明財務狀況表內的儲備為98,405,721港元[94] - 截至2024年6月30日止六个月，公司有两个可呈报经营分部：上市证券和非上市证券[109] - 上市证券分部收入为0，非上市证券分部收入为704,411港元[111] - 上市证券分部业绩为亏损1,505,950港元，非上市证券分部业绩为亏损5,454,709港元，总亏损为6,960,659港元[111] - 截至2023年6月30日止六个月，上市证券分部业绩为亏损3,803,547港元，非上市证券分部业绩为盈利21,965,746港元，总盈利为18,162,199港元[113] - 截至2024年6月30日止六个月，除税前总亏损为12,728,425港元[111] - 截至2023年6月30日止六个月，除税前总盈利为8,918,936港元[113] - 公司采用国际会计准则第34号中期财务报告编制中期简明财务报表[101] - 公司报告期内应用的新会计政策对财务状况和表现无重大影响[107] - 公司报告期内未分配开支持续较高，2024年上半年为5,798,237港元，2023年上半年为9,244,803港元[111][113] - 公司报告期内银行利息收入较低，2024年上半年为30,471港元，2023年上半年为1,540港元[111][113] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为734,882港元，去年同期为1,540港元[125] - 截至2024年6月30日止六个月，公司分部资产总额为81,986,957港元，去年同期为95,243,209港元[118][121] - 截至2024年6月30日止六个月，公司按公平值透過損益列賬之金融資產已變現虧損淨額为716,493港元，未變現虧損淨額为6,244,166港元[126] - 截至2023年6月30日止六个月，公司按公平值透過損益列賬之金融資產已變現虧損淨額为15,379,574港元，未變現收益淨額为33,541,773港元[127] - 截至2024年6月30日止六个月，公司分部資產中按公平值透過損益列賬之金融資產为55,689,556港元，未分配資產为26,297,401港元[118] - 截至2023年12月31日，公司分部資產中按公平值透過損益列賬之金融資產为66,340,464港元，未分配資產为28,902,745港元[121] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入中溢利保證收入为704,411港元，去年同期为0港元[125] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入中銀行利息收入为30,471港元，去年同期为1,540港元[125] - 截至2024年6月30日止六个月，公司分部資產中上市證券为572,000港元，非上市證券为55,117,556港元[118] - 截至2023年12月31日，公司分部資產中上市證券为3,768,200港元，非上市證券为62,572,264港元[121] - 公司决定不派付2024年中期股息[129] - 行政管理费为206,815港元，每月最低费用为4,100美元加7.5%支出费[129] - 托管费为75,000港元，每月最低费用为12,500港元[130] - 管理费为300,000港元，每月管理费为50,000港元[130] - 截至2024年6月30日，行政管理费应付68,880港元，托管费应付100,000港元，管理费应付100,000港元[130] - 公司未产生应课税溢利，故未计提香港利得税拨备[134] - 香港利得税采用两级制，首2,000,000港元溢利税率为8.25%，超过部分税率为16.5%[135] - 开曼群岛无所得税、公司税、资本增值税或其他溢利税[131] - 公司注册成立后二十年内，开曼群岛不会对公司征税[131] - 其他借貸之利息为26,392港元，租賃負債之利息为48,397港元[128] - 公司普通权益持有人应占每股基本及摊薄亏损为12,728,425港元，而2023年同期盈利为8,918,936港元[137] - 按公平值透过损益列账之金融资产的未变现亏损净额为6,244,166港元，2023年同期未变现收益净额为33,541,773港元[140] - 上市权益证券－香港的公平值为572,000港元，2023年12月31日为3,768,200港元[138] - 投资于私募股权－英属处女群岛的公平值为9,724,000港元，2023年12月31日为9,724,000港元[138] - 投资于基金－香港的公平值为25,705,000港元，2023年12月31日为25,705,000港元[138] - 现金及现金等值项目为15,881,075港元，2023年12月31日为17,309,428港元[142] - 其他应付款项及应计费用于2024年6月30日及2023年12月31日均为不附利息且平均年期少于三个月[144] - 公司购股权计划于2015年6月1日获采纳，可发行证券数目限额不得超过公司不时已发行相关类别证券的30%[146] - 截至2024年6月30日，公司向员工授出的购股权尚未行使数量为4,015,163股，占已发行股份的0.016%[149] - 公司法定普通股面值为0.04港元，已发行及缴足的普通股数量为25,000,000,000股，面值为1,000,000,000港元[155] - 公司股本变动概况：截至2024年6月30日，已发行股份数目为1,319,700,274股，已发行股本为52,788,011港元，股份溢价账为256,798,043港元，总計为309,586,054港元[158] - 每股资产净值：截至2024年6月30日，每股资产净值为77,109,528港元，较2023年12月31日的89,837,953港元有所下降[160] - 关联方交易：公司与中國新華企業集團有限公司进行交易，本期間支付总额为500,000港元，包括200,000港元支付按金及300,000港元結算租金費用，截至2024年6月30日，未清