公司基本信息 - 公司于2016年3月4日在开曼群岛注册成立,2017年1月20日在港交所GEM上市[6] - 公司为投资控股公司,集团主要从事中国家具产品制造销售及数据中心业务[6] 财务数据整体情况 - 截至2024年6月30日年度,公司收益为57,476千元人民币,较2023年的110,831千元人民币下降48.14%[2] - 该年度毛利为3,685千元人民币,较2023年的10,824千元人民币下降65.95%[2] - 年内亏损为38,911千元人民币,较2023年的79,196千元人民币收窄50.87%[2] - 2024年每股亏损42.40分人民币,较2023年的87.28分人民币收窄51.42%[2] - 2024年非流动资产为34,355千元人民币,较2023年的29,091千元人民币增长18.09%[3] - 2024年流动资产为54,809千元人民币,较2023年的144,990千元人民币下降62.20%[3] - 2024年流动负债为48,286千元人民币,较2023年的126,732千元人民币下降61.90%[3] - 2024年流动资产净额为6,523千元人民币,较2023年的18,258千元人民币下降64.27%[3] - 2024年资产净额为20,335千元人民币,较2023年的47,349千元人民币下降57.05%[4] - 2024年非流动负债为20,543千元人民币,2023年为0[4] - 截至2024年6月30日,公司总股本为8016千元人民币,股份溢价为187196千元人民币,累计亏损为183736千元人民币[5] - 2024年度公司亏损约3891.1万港元,持续经营能力存重大不确定因素,依赖控股股东财务支持[7] - 2023年7月1日至2024年6月30日,换算海外业务产生的汇兑差额为5870千元人民币[5] - 2023年7月1日至2024年6月30日,赎回可换股债券22217千元人民币,发行可换股债券确认4771千元人民币[5] - 2023年7月1日至2024年6月30日,结算付款开支为276千元人民币,非控股权益注资为980千元人民币[5] 财务报告准则相关 - 集团已采纳2023年7月1日开始会计期间有效的新订及经修订香港财务报告准则,无重大影响[8] - 集团尚未应用已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则,影响待评估[8] 各业务板块财务数据 - 截至2024年和2023年6月30日止年度,公司有家具、数据中心、代建管理服务三个可呈报分部[9] - 2024年家具产品销售收入37,124千元,2023年为48,255千元[10] - 2024年数据中心业务各服务收入总计20,352千元,2023年为23,648千元[10] - 2023年代建管理服务收入38,928千元,2024年无此项收入[10] - 2024年公司总收益57,476千元,2023年为110,831千元[10] - 2024年公司除税前亏损38,856千元,2023年为83,364千元[10] - 2024年公司分部资产总计87,025千元,2023年为116,833千元[12] - 2024年公司分部负债总计40,240千元,2023年为45,937千元[12] - 2024年公司可换股债券为9,444千元,2023年为77,899千元[12] - 2024年和2023年度内公司并无分部间交易[10] - 2024年来自外部客户的总收益为57,476千元人民币,2023年为110,831千元人民币,其中中国市场2024年收益为57,435千元人民币,2023年为110,778千元人民币[16] - 2024年家具分部客户A(代建管理服务)收益为0千元人民币,2023年为38,928千元人民币[17] - 2024年销售家具产品收益为37,124千元人民币,2023年为48,255千元人民币[17] - 2024年资讯科技管理服务收益为438千元人民币,2023年为1,607千元人民币[17] - 2024年互联网接入连接服务收益为211千元人民币,2023年为279千元人民币[17] - 2024年数据中心经营及保安服务收益为170千元人民币,2023年为85千元人民币[17] - 2024年出租服务器机架收益为19,533千元人民币,2023年为21,677千元人民币[17] - 2024年租赁付款第一年收回9,812千元人民币,第二年收回289千元人民币;2023年第一年收回6,766千元人民币,第二年收回1,908千元人民币[21] - 2024年银行利息收入为234千元人民币,2023年为124千元人民币[22] - 2024年租赁负债利息开支为668千元人民币,可换股债券利息开支为6,727千元人民币;2023年租赁负债利息开支为382千元人民币,可换股债券利息开支为9,498千元人民币[23] - 2024年和2023年所得税开支/(抵免)分别为人民币55千元和(4,168)千元[24][25] - 2024年6月30日集团若干附属公司未动用税项亏损为人民币48,787,000元,2023年为人民币24,151,000元[25] - 截至2024年和2023年6月30日止年度均无派付或宣派任何股息[26] - 2024年和2023年贸易应收款项净额分别为人民币3,422千元和6,307千元[27] - 截至2024年6月30日止年度公司拥有人应占每股基本亏损约38,469,000元,2023年约79,196,000港元[28] - 2024年贸易、租赁及其他应收款项净额为人民币18,073千元,2023年为39,304千元[29] - 2024年贸易应收款项总额中家具分部质保保证金应收款项为人民币1,414,000元,2023年为人民币1,208,000元[29] - 2024年贸易应收款项总额中来自数据中心分部的为人民币2,051,000元,2023年为人民币2,026,000元[30] - 2024年3个月内贸易应收款项为人民币3,362千元,超过3个月为6,635千元;2023年分别为4,768千元和8,406千元[31] - 2024年即期(未逾期)贸易应收款项为人民币2,221千元,逾期超过6个月为158千元;2023年分别为3,916千元和402千元[31] - 2024年贸易应收款项年初亏损拨备为6867千元,年内亏损拨备拨回292千元,年末为6575千元;2023年对应数据分别为6975千元、108千元、6867千元[32] - 2024年6月30日家具分部贸易应收款项全期预期信贷亏损为6532千元,2023年为9940千元[32] - 2024年6月30日家具分部品质保证按金应收款项为1414千元,预期信贷亏损比率为69.9%,亏损拨备为989千元;2023年对应数据分别为1208千元、53.6%、647千元[33] - 2024年6月30日数据中心分部贸易应收款项为2051千元,预期信贷亏损比率为84%,亏损拨备为1723千元;2023年对应数据分别为2026千元、36.9%、747千元[34] - 2024年6月30日数据中心分部应收租赁款项为3483千元,预期信贷亏损比率为0.40%,亏损拨备为14千元;2023年对应数据分别为4761千元、0.25%、12千元[35] - 2024年其他应收款项中应收贷款款项为0,2023年为50000千元[36] - 2024年6月30日其他应收款项中三项债务工具总额为10000千元,已逾期且已全额计提减值拨备;2023年同[37] - 2024年6月30日按金及其他应收款项为16128千元,年末计提亏损拨备为11072千元;2023年对应数据分别为13669千元、10205千元[37] - 2024年6月30日预付款项中采购原材料预付款为14267千元,2023年为22362千元;2024年预付款项为15145千元,年末计提亏损拨备为9019千元;2023年对应数据分别为29740千元、4956千元[37] - 2024年贸易应付款项为14447千元,其他应付款项及应计费用为28782千元,其他应付税项为181千元,总计43410千元;2023年对应数据分别为21521千元、17857千元、236千元、39614千元[39] 可换股债券相关 - 2021年8月6日公司发行面值800万美元可换股贷款票据,持有人可在2021年8月6日至2024年2月6日按每股0.5港元兑换普通股,未转换票据2024年2月6日按本金122%赎回,利息4%半年支付一次[41] - 2024年2月26日公司发行本金1240万港元零息票可换股债券,用于结清2020年1月15日发行的可换股债券未偿还金额,持有人可按每股0.683港元兑换普通股[41] - 2024年可换股债券利息开支透过应用负债部分实际利率12.7%至14.50%计算[42] - 2024年6月30日可换股债券本金约为人民币1154.1万元,2023年为人民币6923.6万元[42] - 2024年3月7日公司完成增加法定股本及已发行股份合并,每十股每股面值0.01港元普通股合并为一股每股面值0.1港元普通股[44] - 2024年债务总额64490千元人民币,债务净额42414千元人民币,总权益20335千元人民币,债务净额对权益比例209%;2023年债务总额121252千元人民币,债务净额87491千元人民币,总权益47349千元人民币,债务净额对权益比例185%[44] - 2020年1月15日公司以3720万港元收购目标公司全部已发行股本,其中1240万港元通过可换股债券支付,假设全面行使可换股债券,公司将配发及发行最多5166.67万股换股股份,代价股份相当于当时已发行股本约12.85%,扩大后已发行股本约11.39%[77] - 2024年1月3日公司与认购人就结算2020年可换股债券未偿还款项磋商,同意订立认购协议,将还款时间延长至2024年6月30日,2月26日完成发行1240万港元2024年可换股债券赎回2020年可换股债券[78] - 2021年6月2日公司与配售代理订立配售协议,可认购最多800万美元可换股债券,年利率4%,到期按本金122%赎回,按换股价0.50港元计算,全部行使换股权将配发及发行最多1.248亿股换股股份,相当于当时已发行股本约13.75%,扩大后已发行股本约12.09%[79] - 2021年8月6日公司完成配售800万美元可换股债券,所得款项净额约6020万港元用于集团SPV贷款协议承担,2024年2月6日到期前承配人未兑换,公司以内部资源赎回并注销[80] - 2024年1月3日公司有条件同意发行,认购人有条件同意认购1240万港元2024年可换股债券,认购价抵偿2020年可换股债券未偿还本金,2024年可换股债券不计息,到期日为发行后第二年[81] - 2024年可换股债券全部行使换股权后将配发18,155,197股换股股份,占最后实际可行日期已发行股份总数约20.01%,占扩大后已发行股份总数约16.67%[82] - 2024年2月7日股东大会批准发行本金总额12,400,000港元的可换股债券,2月26日认购事项完成[82][83] - 2024年9月2日订立补充契据,将可换股债券到期日改为2025年2月19日[83] - 2024年9月2日公司订立补充契据,将2024年可换股债券到期日改为2025年2月19日[99] 业务经营情况 - 公司主要从事制造及销售家具,产品销往中国国内市场,销售额大部分来自四川、重庆、西藏、贵州等省区,主要通过招标及直接销售渠道销售[45] - 2020年1月15日公司完成收购Polyqueue Limited,开始在中国从事数据中心业务[45] - 2021年6月万诺通与固安福爱签订管理协议,开展代建管理服务[45] - 报告期内公司通过万诺通投资成立尚诚智能家具(东莞)有限公司,万诺通控制该公司51%股权[45] - 家具业务报告期收益约3710万元,较去年同期减少约1120万元或约23.1%[46] - 数据中心业务报告期原有业务收益约2040万元,较去年同期减少约330万元或约13.9%[50] - 公司加强产品研发,设计开发出康养中心家具、智能家具及医疗类定制家具等多功能系列产品[47] - 公司
智昇集团控股(08370) - 2024 - 年度业绩