公司基本信息 - [公司全称为知行汽车科技（苏州）股份有限公司，股份代号为01274，于2023年12月20日在联交所上市][1][4][9] - [公司总部、注册办事处及中国主要营业地点在中国江苏省苏州市苏州工业园区金鸡湖大道88号G2栋19楼及20楼，香港主要营业地点在香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼][4] - [公司中国法律法律顾问为北京市盈科（苏州）律师事务所，香港法律法律顾问为竞天公诚律师事务所有限法律责任合夥][6] - [公司主要往来银行为中国建设银行股份有限公司江苏自贸试验区苏州片区支行][6] - [公司核数师为罗兵咸永道会计师事务所，合规顾问为华富建业企业融资有限公司][6] - [投资者咨询电话为+86 (0512) 6500 1565，邮箱为investor@ imotion.ai，网站为www.imotion.ai][6] - [公司主要从事自动驾驶产品及解决方案的开发、制造及销售][87] - [公司H股自2023年12月20日起于香港联合交易所有限公司主板上市][87] 股份发售情况 - [香港发售股份为2,211,600股H股，国际发售股份为19,904,400股H股][8] - [发售股份每股发售价为29.65港元，香港公开发售需另加1%经纪佣金、0.0027%证监会交易徵费、0.00565%联交所交易费及0.00015%会财局交易徵费][8][9] - [内资股每股面值人民币1.00元，以人民币认购及缴足且不在联交所上市；H股每股面值人民币1.00元，已在联交所上市及买卖][8] - [2023年12月20日公司H股于联交所主板上市，全球发售22,116,000股发售股份，每股H股面值1元，发售价29.65港元][61] 报告期相关信息 - [报告期为截至2024年6月30日止六个月][9] 财务数据 - [2024年上半年公司收入6.3616亿元，同比增长17.11%；毛利4485万元，同比增长9.29%；毛利率7.05%，较去年同期下降0.5个百分点；除税前亏损9860万元，同比减少1.15%；母公司权益持有人应占每股基本及摊薄亏损0.44元，同比减少10.20%][10] - [报告期内公司收入为6.3616亿元，较2023年同期增加9295万元或17.11%，主要来自自动驾驶解决方案及产品，占比96.40%[26]] - [报告期内销售及服务成本为5.9131亿元，较2023年同期增加8913万元或17.75%[28]] - [报告期内毛利为4485万元，较2023年同期增加381万元或9.29%，毛利率为7.05%[29]] - [报告期内其他收入为220万元，较2023年同期减少47.96%，主要因政府补助减少[30]] - [报告期内其他亏损净额为1108万元，2023年同期为收益净额613万元，主要因理财产品投资收益减少和汇兑亏损增加[31]] - [报告期内销售开支为1155万元，较2023年同期减少14.85%，占收入百分比降至1.82%[32]] - [报告期内行政开支为2320万元，较2023年同期减少39.55%，占收入百分比降至3.65%[33]] - [报告期内研发开支为9959万元，较2023年同期减少4.23%，占收入百分比降至15.65%[34]] - [报告期内亏损为9863万元，较2023年同期减少1.12%][37] - [报告期内经营活动现金流出净额为4.0691亿元，2023年同期为8088万元；投资活动现金流出净额为1.6873亿元，2023年同期为8017万元；融资活动现金流入净额为6537万元，2023年同期现金流出净额为5857万元][40] - [2024年6月30日集团流动资产净值为8.4962亿元，2023年12月31日为9.9843亿元][41] - [2024年6月30日存货为3.4656亿元，较2023年12月31日增加35.37%；2024年上半年平均存货周转天数为92天，2023年同期为58天][42] - [2024年6月30日借款为2.9933亿元，较2023年12月31日增加32.65%][43] - [报告期内资本开支总额为8228万元，较2023年同期增加392.85%][47] - [2024年6月30日集团有460名雇员，2023年6月30日为337名；员工成本由2023年同期的1.2033亿元减少19.92%至9636万元][50] - [报告期内集团以2.8709亿元认购理财产品，最高未偿还结余总额为1.527亿元，公允价值收益净额为490万元；截至2024年6月30日，按公允价值约8276万元将该等理财产品持作金融资产][51] - [报告期内财务成本为219万元，较2023年同期的23万元增加196万元，主要由于银行借款利息增加所致][36] - [2024年6月30日，集团将账面价值约3109万元的土地使用权抵押予银行作为6225万元长期银行借款之抵押][45] - [截至2024年6月30日止六个月，公司收入为636,157千元，较2023年同期的543,212千元增长17.11%，经营亏损为100,063千元，较2023年同期的101,549千元有所收窄][81] - [2024年6月30日，公司非流动资产为254,105千元，较2023年12月31日的164,186千元增长54.76%，主要因物业、厂房及设备、使用权资产和无形资产增加][83] - [2024年6月30日，公司流动资产为1,345,100千元，较2023年12月31日的1,508,366千元有所减少，主要是现金及现金等价物减少][83] - [2024年6月30日，公司负债总额为574,110千元，较2023年12月31日的548,844千元增长4.59%，主要是非流动负债中的借款增加][84] - [2024年6月30日，公司总权益为1,025,095千元，较2023年12月31日的1,123,708千元有所减少，主要是累计亏损增加][83] - [公司本公司拥有人应占期内亏损及全面亏损总额为98,613千元，每股基本及摊薄亏损为0.44元，较2023年的0.49元有所收窄][82] - [2024年上半年公司期内亏损9.8629亿元，2023年同期亏损9.9748亿元][85] - [2024年上半年经营业务所用现金净额为4.06911亿元，2023年同期为8088.2万元][86] - [2024年上半年投资活动所用现金净额为1.68734亿元，2023年同期为8017万元][86] - [2024年上半年融资活动所得现金净额为6537.4万元，2023年同期所用现金净额为5856.6万元][86] - [2024年上半年现金及现金等价物减少净额为5.10271亿元，2023年同期为2.19618亿元][86] - [截至2024年6月30日，公司股本为2.2633亿元，储备为11.17796亿元，累计亏损为3.19031亿元][85] - [截至2024年6月30日止六个月，自动驾驶解决方案及产品收入613,257千元，自动驾驶相关研发服务收入19,610千元，销售PCBA产品收入3,290千元，总收入636,157千元；2023年同期对应收入分别为520,856千元、12,083千元、10,273千元，总收入543,212千元][96] - [截至2024年6月30日，就获得合约产生的成本确认的资产总值6,125千元，较2023年12月31日的7,000千元有所减少；就履行合约产生的成本确认的资产总值36,954千元，较2023年12月31日的45,188千元有所减少][97] - [截至2024年6月30日，合约负债总额8,444千元，较2023年12月31日的12,097千元减少，减少原因是确认有关合约负债的收入及整体合约活动减少][97][102] - [截至2024年6月30日止六个月，期初计入合约负债结余的已确认收入6,162千元，2023年同期为5,033千元][102] - [截至2024年6月30日，分配至未履行履约责任的交易价格中，提供服务为58,503千元，销售产品为119,631千元，总计178,134千元；2023年12月31日对应数据分别为49,995千元、179,632千元、229,627千元][102] - [管理层预计，截至2024年6月30日未履行责任154,534,000元、2023年12月31日未履行责任224,027,000元将在未来十二个月确认为收入，余下未履行责任将在一至两年内确认][102] - [截至2024年6月30日止六个月，政府补贴收入2,198千元，2023年同期为4,224千元，补贴主要用于研发开支和建设先进产业基地][103] - [2024年上半年其他（亏损）/收益净额为-1.1077亿元，2023年为0.6133亿元][104] - [2024年上半年按性质划分的开支总计7.25643亿元，2023年为6.58107亿元][106] - [2024年上半年雇员福利开支为0.96364亿元，2023年为1.20329亿元][106] - [2024年上半年财务收入－净额为0.1463亿元，2023年为0.1801亿元][111] - [2024年上半年所得税开支为0.0029亿元，2023年为0][112] - [2024年上半年每股基本亏损为0.44元，2023年为0.49元][114] - [2024年及2023年上半年每股摊薄亏损与每股基本亏损相同][115] - [截至2024年6月30日，物业、厂房及设备期末账面净值为162,004千元，较2023年12月31日的94,244千元有所增加[116]] - [2024年上半年物业、厂房及设备折旧费用为5,243千元，2023年同期为4,894千元[117]] - [截至2024年6月30日，使用权资产为35,849千元，租赁负债为4,178千元；2023年12月31日使用权资产为34,484千元，租赁负债为2,427千元[118]] - [2024年上半年新增租赁楼宇约为3,738千元，2023年同期为零[119]] - [截至2024年6月30日，无形资产期末账面净值为41,056千元，较2023年12月31日的11,236千元大幅增加[121]] - [公司获取自动驾驶技术授权，总成本约31,132千元，现金代价已在2024年悉数支付[122]] - [2024年上半年无形资产摊销费用为2,942千元，2023年同期为1,962千元[123]] - [截至2024年6月30日，其他非流动资产为11,679千元，2023年12月31日为20,705千元[124]] - [2024年和2023年上半年计入销售成本的履约成本摊销分别为17,454千元和8,116千元[124]] - [截至2024年及2023年6月30日止六个月，确认为销售成本的存货分别约为人民币5.66367亿元及4.8236亿元，存货减值拨备分别约为人民币26.6万元及24.1万元][127] - [2024年6月30日贸易应收款项总计为人民币3.81146亿元，2023年12月31日为人民币2.19093亿元][128] - [2024年6月30日银行承兑票据为人民币1476.3万元，2023年12月31日为人民币709.8万元][131] - [2024年6月30日其他流动资产总值为人民币8.0577亿元，2023年12月31日为人民币7.7122亿元][132] - [2024年6月30日按公允价值计入损益的金融资产为人民币3.09356亿元，2023年12月31日为人民币2.28277亿元][134] - [2024年6月30日现金及现金等价物为人民币2.1239亿元，2023年12月31日为人民币7.20453亿元][136] - [2024年6月30日及2023年12月31日，受限制现金均为人民币30.6万元][137] - [2024年6月30日及2023年12月31日，公司法定、已发行及缴足股本均为人民币2.2633亿元，股份数目为2.2633034亿股][140] - [截至2024年6月30日储备总计为1117796千元人民币，较2023年1月1日的681550千元人民币有所增加][141] - [2023年2月，承授人获授137700份受限制股份单位，代价为每股4.75元人民币][143] - [股份奖励计划加权平均资本成本为18%，永续增长率为2.3%][143] - [截至2024年6月30