财务表现 - 公司2024年上半年录得亏损净额1.117亿港元，而2023年同期录得纯利1180万港元[3] - 亏损主要由于按公平值列账及列入损益表的金融资产未变现公平值亏损净额4210万港元及应占联营公司亏损4190万港元[3] - 2024年上半年公司收益总额为22,218千港元，同比下降44.4%[51] - 2024年上半年公司期内亏损为111,664千港元，去年同期为盈利11,781千港元[51] - 2024年上半年公司其他全面开支总额为445,761千港元，同比增长32.6%[52] - 2024年上半年公司每股亏损为1.81港仙，去年同期为每股盈利0.19港仙[52] - 公司2024年上半年总收益为22,218千港元，同比下降44.4%[64] - 公司2024年上半年税前亏损111,424千港元，去年同期税前盈利14,168千港元[64][65] - 按公允价值列账及列入损益表的金融资产未变现亏损净额为42,106千港元，同比增加96.3%[64] - 公司2024年上半年每股基本及摊薄亏损为111,664千港元，相比2023年同期的盈利11,781千港元，亏损显著增加[78] 信贷业务 - 公司通过全资附属公司威华达资源有限公司及威华达民众财务有限公司进行信贷业务[6] - 公司信贷业务主要面向需要大额贷款的高规格借款人，包括上市公司、具规模业务的公司及持有有价资产的公司或个人[7] - 信贷委员会由两名董事组成，分别拥有13年和20年的金融、投资及信贷行业经验[7] - 信贷委员会负责评估信贷风险、监督信贷申请批准及贷款审批，并管理客户关系[7] - 贷款条款根据潜在客户的财务需求、信贷风险评估及还款能力厘定[9] - 贷款利率根据信贷风险评估结果并参考市场利率厘定[9] - 公司应收贷款总净额为514,900,000港元，较2023年12月31日的272,500,000港元增长89%[13] - 公司应收贷款利息收入为13,500,000港元，较上一期间的10,700,000港元增长26.2%[14] - 公司五大借款人的应收贷款及利息合计为232,000,000港元，占应收贷款及利息总额的45.1%[15] - 公司已确认未偿还应收贷款及利息的亏损拨备为20,200,000港元，较2023年12月31日的11,100,000港元增加9,100,000港元[18] - 公司通过特别推广方式向借款人提供低至年利率5%的优惠利率[13] - 公司应收贷款中，无抵押贷款余额为500,200,000港元，占总应收贷款的97.1%[13] - 公司已就362,700,000港元的应收贷款及利息计提亏损拨备5,900,000港元[18] - 公司已就146,000,000港元的应收贷款及利息计提亏损拨备3,300,000港元，主要由于借款人未能按时还款及财务能力转差[18] - 信贷服务分类收益为13,450千港元，同比增长25.4%[64] 投资与资产 - 公司2024年6月30日的综合资产为3,356,515千港元，较2023年12月31日的3,888,390千港元有所下降[68][70] - 公司2024年6月30日的综合负债为182,895千港元，较2023年12月31日的157,345千港元有所增加[68][70] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物为70,380千港元，较2023年12月31日的280,614千港元大幅减少[68][70] - 公司2024年6月30日持有的上市股本证券公平值为976,343千港元，较2023年12月31日的1,251,030千港元下降22%[81] - 公司2024年6月30日持有的非上市股本证券公平值为550,541千港元，较2023年12月31日的645,727千港元下降14.7%[81] - 公司持有的Co-Lead、Future Capital及Green River的股权比例分别为7.88%、17.81%和14.90%，与2023年12月31日持平[83] - 公司2024年上半年在Co-Lead、Future Capital及Green River的投资公平值亏损分别为38,760,000港元、41,000,000港元和15,426,000港元[83] - 公司2024年6月30日持有的优先票据为30,000千港元，年利率为9.5%，将于2025年6月30日到期[88] - 公司2024年6月30日在联营公司Hope Capital Limited及HEC Securities Company Limited的权益分别为22.39%和25%，与2023年12月31日持平[89] - 公司2024年上半年购置物业及设备约55,000港元，出售物业及设备约106,572,000港元，相比2023年同期的购置5,444,000港元，出售规模显著增加[80] 证券经纪业务 - 证券经纪服务产生的经纪佣金收入减少66.7%至20万港元[5] - 提供孖展融资服务产生的利息收入减少77.5%至450万港元[5] - 来自证券经纪业务的应收账款中，孖展客户应收账款为99,165千港元，较2023年12月31日的164,937千港元下降39.9%[90] - 来自独立第三方的应收贷款及利息为535,070千港元，较2023年12月31日的283,634千港元增长88.6%[90] - 应收贷款净额为514,855千港元，较2023年12月31日的272,512千港元增长88.9%[90] - 截至2024年6月30日，应收贷款中尚未逾期的金额为514,855千港元，较2023年12月31日的272,512千港元增长88.9%[92] - 按公平值列账及列入损益表的金融资产中，香港上市股份为111,047千港元，较2023年12月31日的152,849千港元下降27.3%[93] - 按公平值列账及列入损益表的金融资产中，美国上市股份为9,167千港元，较2023年12月31日的7,098千港元增长29.2%[93] - 应付账款及其他应付款项总额为119,900千港元，较2023年12月31日的93,101千港元增长28.8%[94] - 来自证券经纪业务的应付账款中，孖展客户应付账款为58,676千港元，较2023年12月31日的54,118千港元增长8.4%[94] - 证券经纪有抵押孖展贷款为18,241千港元，较2023年12月31日的10,065千港元增长81.2%[94] - 截至2024年6月30日，证券经纪有抵押孖展贷款的抵押品总市值为98,945千港元，较2023年12月31日的129,266千港元下降23.5%[95] 公司治理与股权结构 - 公司董事黄蕴文持有公司股份10,000,000股，相关股份20,000,000股，总计30,000,000股，占公司已发行股份的0.49%[38] - 公司已发行股份总数为6,184,259,139股[38] - 公司董事及最高行政人员在2024年6月30日未持有任何淡仓[38] - 公司2012年购股权计划已到期，未再授出新购股权，但已授出未行使的购股权仍有效[41] - 截至2024年6月30日，公司董事黄蕴文持有20,000,000股未行使的购股权，每股行使价为0.865港元[41] - 公司雇员持有72,000,000股未行使的购股权，每股行使价为0.820港元[41] - 其他参与者（包括9名顾问）持有100,000,000股未行使的购股权，每股行使价为0.865港元[41] - 截至2024年6月30日，公司未授出、行使、注销或失效任何购股权[42] - 2022年購股權計劃有效期至2032年6月13日，可授出購股權上限為610,925,913股，佔公司已發行股份總數的10%[43] - 截至2024年6月30日，公司根據股份獎勵計劃授出的獎勵股份總計95,000,000股，其中75,000,000股已歸屬，20,000,000股已失效[44] - 公司主要股東Seekers Creation Limited持有1,215,296,600股，佔公司已發行股份的19.65%[46] - 藍河控股有限公司及其關聯公司合計持有465,000,000股，佔公司已發行股份的7.52%[46] - Lo Ki Yan, Karen及其關聯公司合計持有572,137,000股，佔公司已發行股份的9.25%[46] - Planetree International Development Limited及其關聯公司合計持有318,820,000股，佔公司已發行股份的5.16%[46] - 公司已發行股份總數為6,184,259,139股[47] - 截至2024年6月30日，公司未根據2022年購股權計劃授出任何購股權[43] - 截至2024年6月30日，公司未根據股份獎勵計劃授出任何獎勵股份[44] 现金流与融资 - 公司借贷总额为68,500,000港元，其中孖展贷款18,200,000港元，有抵押银行贷款50,300,000港元[30] - 公司现金及现金等价物为268,400,000港元，较2023年12月31日的348,100,000港元有所下降[31] - 公司流动比率为6.6，较2023年12月31日的7.5有所下降[31] - 公司资产负债比率为1.6%，较2023年12月31日的1.4%有所上升[31] - 公司以人民币和美元计值的银行结余分别为15,000,000港元和63,600,000港元[31] - 公司经营业务所用现金净额为190,184千港元，较去年同期的218,065千港元有所下降[60] - 公司投资活动所得现金净额为115,207千港元，主要来自出售物业及设备所得款项122,927千港元[60] - 公司融资活动所用现金净额为4,605千港元，主要用于偿还计息借贷和租赁负债[60] - 公司现金及现金等价物减少净额为79,582千港元，期末现金及现金等价物为268,429千港元[60] 其他 - 公司出售游艇的交易已完成，代价为14,600,000欧元[34] - 公司在报告期间回购了1,026,000股普通股，总代价为141,288港元[35] - 公司未支付任何中期股息[34] - 公司雇员人数为23名，与2023年12月31日持平[34] - 公司将继续维持审慎态度，并采取保守均衡的风险管理方针[33] - 沈慶祥先生自2024年4月18日起成為Hauzen LLP的執業律師及合夥人[48] - 公司2024年6月30日的加权平均剩余合约期为5.76年，较2023年12月31日的5.26年有所增加[99] - 公司2012年购股权计划在2024年6月30日未有新的购股权授出、行使或失效[98] - 公司2019年股份奖励计划在2024年6月30日未有新的奖励股份授出，且75,000,000股奖励股份已归属[101] - 公司2022年购股权计划在2024年6月30日未有新的购股权授出、行使或失效[103] - 公司公平值计量根据香港财务报告准则第13号分为三个级别，分别为第一级、第二级和第三级[104] - 香港上市股本证券公平值从2023年12月31日的152,849,000港元下降至2024年6月30日的111,047,000港元，降幅为27.3%[105] - 美国上市股本证券公平值从2023年12月31日的7,098,000港元增长至2024年6月30日的9,167,000港元，增幅为29.1%[105] - 非上市投资基金公平值从2023年12月31日的64,857,000港元下降至2024年6月30日的60,507,000港元，降幅为6.7%[105] - 香港指定按公平值列账的上市股本证券公平值从2023年12月31日的1,220,886,000港元下降至2024年6月30日的941,273,000港元，降幅为22.9%[105] - 美国指定按公平值列账的上市股本证券公平值从2023年12月31日的30,144,000港元增长至2024年6月30日的35,070,000港元，增幅为16.3%[105] - 非上市股本证券公平值从2023年12月31日的645,727,000港元下降至2024年6月30日的550,541,000港元，降幅为14.7%[105] - 投资物业公平值保持稳定，2024年6月30日和2023年12月31日均为86,530,000港元[105] - 主要管理层人士薪酬从2023年6月30日的2,815,000港元下降至2024年6月30日的1,727,000港元，降幅为38.7%[109] - 公司管理层每半年向执行董事汇报资产公平值波动原因[108] - 非上市股本证券的公平值由管理层根据多项不可观察输入数据釐定[107]