52周新高股票表现 - 截至7月2日收盘，共有137只股票创52周新高，领航医药生物科技(00399)、重庆钢铁股份(01053)、富誉控股(08269)创高率位列前三，分别为180.00%、52.52%、36.81% [1] - 领航医药生物科技收盘价0.260港元，最高价0.700港元，创高率180.00% [1] - 重庆钢铁股份收盘价1.720港元，最高价2.120港元，创高率52.52% [1] - 富誉控股收盘价0.249港元，最高价0.249港元，创高率36.81% [1] - 黄河实业(00318)收盘价0.390港元，最高价0.600港元，创高率33.33% [1] - 中国东方集团(00581)收盘价1.460港元，最高价1.830港元，创高率23.65% [1] - 鞍钢股份(00347)收盘价1.860港元，最高价2.620港元，创高率23.00% [1] 其他显著新高股票 - 荣晖国际(00990)收盘价0.740港元，最高价0.840港元，创高率21.74% [1] - HOME CONTROL(01747)收盘价2.840港元，最高价2.840港元，创高率20.85% [1] - 天安卓健(00383)收盘价1.140港元，最高价1.150港元，创高率17.35% [1] - 马鞍山钢铁股份(00323)收盘价2.020港元，最高价2.490港元，创高率16.90% [1] - 兴利集团(00114)收盘价0.550港元，最高价0.640港元，创高率16.36% [1] - 盛良物流(08292)收盘价0.660港元，最高价0.660港元，创高率13.79% [1] 中低涨幅新高股票 - 三生制药(01530)收盘价24.250港元，最高价26.100港元，创高率4.61% [2] - 信义能源(03868)收盘价1.170港元，最高价1.200港元，创高率4.35% [2] - 中国飞机租赁(01848)收盘价4.170港元，最高价4.180港元，创高率4.24% [2] - 华油能源(01251)收盘价0.213港元，最高价0.248港元，创高率4.20% [2] - 江南布衣(03306)收盘价18.340港元，最高价18.380港元，创高率3.90% [2] 52周新低股票表现 - 青瓷游戏(06633)收盘价3.100港元，最低价1.000港元，创低率-54.55% [4] - 迪信通(06188)收盘价0.231港元，最低价0.211港元，创低率-14.57% [4] - 钧濠集团(00115)收盘价2.700港元，最低价2.690港元，创低率-10.33% [4] - 新明中国股权(02974)收盘价0.042港元，最低价0.019港元，创低率-9.52% [4] - 易站绿色科技(08475)收盘价0.063港元，最低价0.055港元，创低率-8.33% [4]

Annual Report 2024 1 威華達控股有限公司 年度報告2024 目錄 | | 頁次 | | --- | --- | | 公司資料 | 2 | | 管理層論述及分析 | 3 | | 董事及公司秘書履歷 | 14 | | 董事會報告 | 17 | | 企業管治報告 | 30 | | 環境、社會及管治報告 | 45 | | 獨立核數師報告書 | 79 | | 綜合損益及其他全面收益表 | 85 | | 綜合財務狀況表 | 87 | | 綜合權益變動表 | 89 | | 綜合現金流量表 | 91 | | 綜合財務報表附註 | 93 | | 財務概要 | 176 | 2 威華達控股有限公司 年度報告2024 公司資料 董事會 執行董事 沈慶祥先生 （主席） 黄蘊文女士 王溢輝先生 獨立非執行董事 陳克勤先生， S.B.S.，J.P. 洪祖星先生， B.B.S. 藍章華先生 余仲良先生 授權代表 黄蘊文女士 王溢輝先生 審核委員會 陳克勤先生， S.B.S.，J.P. 洪祖星先生， B.B.S . 藍章華先生 余仲良先生 （主席） 提名委員會 陳克勤先生， S.B.S.，J.P. 洪祖星先生， B.B.S ...

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益总额为36052千港元，较2023年的60224千港元下降约40.14%[5] - 2024年除税前亏损为194675千港元，较2023年的82899千港元增加约134.83%[5] - 2024年年内亏损为194680千港元，较2023年的84486千港元增加约130.43%[5] - 2024年其他全面开支总额为505089千港元，较2023年的1482971千港元下降约66%[6] - 2024年全面开支总额为699769千港元，较2023年的1567457千港元下降约55.36%[6] - 2024年基本每股亏损为3.15港仙，2023年为1.38港仙，亏损幅度增加[6] - 2024年非流动资产为1951122千港元，较2023年的2743941千港元下降约28.9%[7] - 2024年流动资产为1266662千港元，较2023年的1144449千港元增加约10.68%[7] - 2024年流动负债为177883千港元，较2023年的152022千港元增加约17%[7] - 2024年资产净值为3036155千港元，较2023年的3731045千港元下降约18.62%[8] - 2024年公司除税前亏损为19467.5万港元[21] - 2023年收益总额为60,224千港元，分类溢利（亏损）为 - 17,103千港元，除税前亏损为 - 82,899千港元[22] - 2024年其他收益（亏损）净额为6,246千港元，2023年为 - 13,230千港元；2024年融资成本为5,971千港元，2023年为13,724千港元[24] - 2024年除税前亏损经扣除各项费用，其中雇员福利开支为13,280千港元，2023年为16,900千港元[25] - 2024年按公平值列账及列入损益表之金融资产的未变现公平值亏损净额为42,981千港元，2023年为46,427千港元[25] - 2024年折旧及摊销费用为16,947千港元，2023年为29,375千港元[25] - 2024年其他开支为56,610千港元，2023年为46,617千港元[25] - 2024年所得税开支为5千港元，2023年为1,587千港元[28] - 2024年本公司权益股东应占年内亏损为 - 194,506千港元，2023年为 - 84,486千港元[29] - 2024年每股基本及摊薄亏损为 - 3.15港仙，2023年为 - 1.38港仙[29] - 2024年末投资物业公平值为80,390千港元，2023年末为86,530千港元[31] - 使用权资产2023年末账面净值11,856千港元，2024年末为10,158千港元[35] - 指定按公平值列账及列入其他全面收益表的股本证券，2024年为1,471,386千港元，2023年为1,971,977千港元[37] - 2024年指定按公平值列账及列入其他全面收益表的未变现公平值亏损净额约449,420,000港元，2023年约为1,465,461,000港元[37] - 2024年出售指定按公平值列账及列入其他全面收益表的资产公平值约151,293,000港元，2023年为69,783,000港元[38] - 2024年末集团持有Future Capital 17.81%股权，年内投资公平值亏损约111,000,000港元，2023年亏损约140,000,000港元[38] - 2024年末集团持有Co - Lead 7.88%股权，年内投资公平值亏损约50,237,000港元，2023年亏损约9,877,000港元[39] - 2024年末集团持有Green River 14.90%股权，年内投资公平值亏损约15,714,000港元，2023年收益约2,281,000港元[40] - 无形资产2023年末账面价值15,114千港元，2024年末为14,366千港元[45] - 截至2024年12月31日止年度，会籍债券确认减值亏损24.8万港元，2023年无[46] - 2024年向交易所及结算所缴纳之法定及其他按金为41.8万港元，2023年为42.5万港元[47] - 2024年公司净亏损194700000港元，2023年净亏损84500000港元[57] - 2024年按公平值列账及列入损益表的金融资产未变现公平值亏损净值430000000港元，应占联营公司亏损606000000港元[57] - 2024年集团总收益为3610万港元，较上年度的6020万港元减少40.0% [77] - 本年度亏损净额1.947亿港元，上年度为8450万港元；每股基本及摊薄亏损分别为3.15港仙，上年度为1.38港仙[78] - 2024年12月31日资产总值为32.178亿港元，2023年为38.884亿港元；资产净值为30.362亿港元，2023年为37.31亿港元；每股资产净值为0.49港元，2023年为0.61港元[79] - 2024年12月31日借贷包括保证金贷款7980万港元，2023年为1010万港元；有抵押银行贷款4930万港元，2023年为5120万港元[80] - 2024年12月31日现金及现金等价物为2.824亿港元，2023年为3.481亿港元；二者及按公平值列账及列入损益表之金融资产合共为4.322亿港元，2023年为5.729亿港元[81] - 2024年12月31日流动比率为7.1，2023年为7.5；资产负债比率为1.6%，2023年为1.4%[81] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年顾问、佣金收入及其他费用收入为109.1万港元，2023年为337.7万港元[16] - 2024年出售按公平值列账及列入损益表之金融资产亏损净额为1524.9万港元，2023年收益净额为41.9万港元[16] - 2024年孖展客户利息收入为927.7万港元，2023年为2231.5万港元[16] - 2024年应收贷款利息收入为2892.4万港元，2023年为1461.4万港元[16] - 2024年按摊销成本计量之债务投资利息收入为274.1万港元，2023年为588.8万港元[16] - 2024年按公平值列账及列入损益表之金融资产股息收入为354万港元，2023年为721万港元[16] - 2024年指定按公平值列账及列入其他全面收益表股息收入为572.8万港元，2023年为640.1万港元[16] - 2024年金融服务收益总额为1049.4万港元，战术及/或战略投资为 - 336.6万港元，信贷服务为2892.4万港元[21] - 2024年源自证券经纪业务的应收账款中，现金客户为10.2万港元，孖展客户为1.22033亿港元，香港结算为2.9万港元，其他为2000港元；2023年对应分别为11.4万港元、1.64937亿港元、0、0[48] - 2024年应收贷款及利息（来自独立第三方）为6.67039亿港元，亏损拨备为4075.2万港元，即期部分为6.22884亿港元；2023年对应分别为2.83634亿港元、1112.2万港元、2.65991亿港元[48] - 截至2024年12月31日，来自孖展客户的应收账款按年利率8% - 30%计息，以公平总值约7.85937亿港元的已质押有价证券作抵押；2023年对应利率相同，抵押品公平总值约4.61096亿港元[48] - 2024年按公平值列账及列入损益表之金融资产中，在香港上市之股份为9515.2万港元，非上市投资基金为5467.1万港元；2023年对应分别为1.52849亿港元、6485.7万港元，2024年美国上市之股份为0，2023年为709.8万港元[51] - 2024年应付账款中，源自证券经纪业务的现金客户为253万港元，孖展客户为2932.7万港元，香港结算为0；2023年对应分别为81.8万港元、5411.8万港元、461.3万港元[52] - 2024年证券经纪有抵押孖展贷款为7980万港元，按固定年利率7.2%计息，质押股本证券总市值约1.13625亿港元；2023年为1006.5万港元，按香港银行同业拆息1个月利率加年利率3.8%计息，质押股本证券总市值约1.29266亿港元[52][53] - 2024年证券经纪服务经纪佣金收入1100000港元，较上年度减少8.3%[59] - 2024年孖展融资服务利息收入9300000港元，较上年度减少58.3%[59] - 2024年12月31日，集团信贷服务有22名客户，应收贷款总净额为6.263亿港元，2023年为2.725亿港元[69] - 2024年有730万港元应收贷款以抵押品质押及个人担保作抵押，年利率为港元最优惠利率加2.75%至9%，合约贷款期为12至18个月；无抵押应收贷款为6.19亿港元，年利率为3%至8% [69] - 2024年来自应收贷款的利息收入为2890万港元，较上年度的1460万港元增加97.9% [70] - 2024年12月31日，应收最大借款人的贷款及利息为5980万港元，占集团应收贷款及利息总额约9.5%；应收五大借款人的贷款及利息合共为2.603亿港元，占比约41.6% [71] - 2024年战术及/或战略投资分部负收入为4630万港元，上年度为2650万港元[72] - 2024年金融服务分部收入为1050万港元，战术及/或战略投资分部负收入为340万港元，信贷服务分部收入为2890万港元[77] 财务准则应用情况 - 公司首次应用多项新订/经修订香港财务报告准则，采纳对综合财务报表无重大影响[12][15] 集团股权及投资情况 - 截至2024年12月31日，集团持有盛京银行12.52%股份，占集团资产总值10.93%；持有众安在线1.16%股份，占比6.03%；持有Future Capital 17.81%股份，占比12.37% [73] - 截至2024年6月30日，盛京银行资产总值为人民币10683.05亿元，贷款及客户垫款总额为人民币4927.08亿元，经营收入为人民币45.60亿元，纯利为人民币5.92亿元[74] - 截至2024年12月31日，众安在线总资产约为人民币452.85亿元，净资产约为人民币209.26亿元，总收入约为人民币341.31亿元，净溢利约为人民币6.03亿元，本年度后集团不再持有其股份[75] 股份发行与注销情况 - 2024年1月发行7500万股新普通股，7月注销102.6万股普通股，12月31日已发行股份为61.83233139亿股[79] 现金及银行结余情况 - 2024年12月31日以人民币及美元计值之银行结余分别为1370万港元及7570万港元[82] 资产出售情况 - 2024年5月8日附属公司出售游艇，代价为1460万欧元，6月14日完成交易[87] - 2024年10月2日至2025年2月26日出售1847.9万股众安在线股份，总代价为2.546亿港元[88] 人员情况 - 2024年12月31日集团雇佣23名全职雇员，与2023年持平[90] 公司会议及股份过户安排 - 公司2025年股东周年大会预定于2025年6月13日举行[95] - 公司将在2025年6月10日至2025年6月13日暂停办理股份过户登记[95] - 投资者须在2025年6月9日下午4时30分前送过户文件及股票到指定地点[95] 董事会人员构成 - 截至2025年3月27日，董事会有3名执行董事[97] - 截至2025年3月27日，董事会有4名独立非执行董事[97] 租赁负债情况 - 2024年租赁负债加权平均贴现率为每年6.46%，2023年为6.55%[54] - 2024年租赁负债一年内应付金额7247千港元，现值6778千港元；第二至五年应付3624千港元，现值3746千港元；租赁负债总额1052

财务表现 - 公司2024年上半年录得亏损净额1.117亿港元，而2023年同期录得纯利1180万港元[3] - 亏损主要由于按公平值列账及列入损益表的金融资产未变现公平值亏损净额4210万港元及应占联营公司亏损4190万港元[3] - 2024年上半年公司收益总额为22,218千港元，同比下降44.4%[51] - 2024年上半年公司期内亏损为111,664千港元，去年同期为盈利11,781千港元[51] - 2024年上半年公司其他全面开支总额为445,761千港元，同比增长32.6%[52] - 2024年上半年公司每股亏损为1.81港仙，去年同期为每股盈利0.19港仙[52] - 公司2024年上半年总收益为22,218千港元，同比下降44.4%[64] - 公司2024年上半年税前亏损111,424千港元，去年同期税前盈利14,168千港元[64][65] - 按公允价值列账及列入损益表的金融资产未变现亏损净额为42,106千港元，同比增加96.3%[64] - 公司2024年上半年每股基本及摊薄亏损为111,664千港元，相比2023年同期的盈利11,781千港元，亏损显著增加[78] 信贷业务 - 公司通过全资附属公司威华达资源有限公司及威华达民众财务有限公司进行信贷业务[6] - 公司信贷业务主要面向需要大额贷款的高规格借款人，包括上市公司、具规模业务的公司及持有有价资产的公司或个人[7] - 信贷委员会由两名董事组成，分别拥有13年和20年的金融、投资及信贷行业经验[7] - 信贷委员会负责评估信贷风险、监督信贷申请批准及贷款审批，并管理客户关系[7] - 贷款条款根据潜在客户的财务需求、信贷风险评估及还款能力厘定[9] - 贷款利率根据信贷风险评估结果并参考市场利率厘定[9] - 公司应收贷款总净额为514,900,000港元，较2023年12月31日的272,500,000港元增长89%[13] - 公司应收贷款利息收入为13,500,000港元，较上一期间的10,700,000港元增长26.2%[14] - 公司五大借款人的应收贷款及利息合计为232,000,000港元，占应收贷款及利息总额的45.1%[15] - 公司已确认未偿还应收贷款及利息的亏损拨备为20,200,000港元，较2023年12月31日的11,100,000港元增加9,100,000港元[18] - 公司通过特别推广方式向借款人提供低至年利率5%的优惠利率[13] - 公司应收贷款中，无抵押贷款余额为500,200,000港元，占总应收贷款的97.1%[13] - 公司已就362,700,000港元的应收贷款及利息计提亏损拨备5,900,000港元[18] - 公司已就146,000,000港元的应收贷款及利息计提亏损拨备3,300,000港元，主要由于借款人未能按时还款及财务能力转差[18] - 信贷服务分类收益为13,450千港元，同比增长25.4%[64] 投资与资产 - 公司2024年6月30日的综合资产为3,356,515千港元，较2023年12月31日的3,888,390千港元有所下降[68][70] - 公司2024年6月30日的综合负债为182,895千港元，较2023年12月31日的157,345千港元有所增加[68][70] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物为70,380千港元，较2023年12月31日的280,614千港元大幅减少[68][70] - 公司2024年6月30日持有的上市股本证券公平值为976,343千港元，较2023年12月31日的1,251,030千港元下降22%[81] - 公司2024年6月30日持有的非上市股本证券公平值为550,541千港元，较2023年12月31日的645,727千港元下降14.7%[81] - 公司持有的Co-Lead、Future Capital及Green River的股权比例分别为7.88%、17.81%和14.90%，与2023年12月31日持平[83] - 公司2024年上半年在Co-Lead、Future Capital及Green River的投资公平值亏损分别为38,760,000港元、41,000,000港元和15,426,000港元[83] - 公司2024年6月30日持有的优先票据为30,000千港元，年利率为9.5%，将于2025年6月30日到期[88] - 公司2024年6月30日在联营公司Hope Capital Limited及HEC Securities Company Limited的权益分别为22.39%和25%，与2023年12月31日持平[89] - 公司2024年上半年购置物业及设备约55,000港元，出售物业及设备约106,572,000港元，相比2023年同期的购置5,444,000港元，出售规模显著增加[80] 证券经纪业务 - 证券经纪服务产生的经纪佣金收入减少66.7%至20万港元[5] - 提供孖展融资服务产生的利息收入减少77.5%至450万港元[5] - 来自证券经纪业务的应收账款中，孖展客户应收账款为99,165千港元，较2023年12月31日的164,937千港元下降39.9%[90] - 来自独立第三方的应收贷款及利息为535,070千港元，较2023年12月31日的283,634千港元增长88.6%[90] - 应收贷款净额为514,855千港元，较2023年12月31日的272,512千港元增长88.9%[90] - 截至2024年6月30日，应收贷款中尚未逾期的金额为514,855千港元，较2023年12月31日的272,512千港元增长88.9%[92] - 按公平值列账及列入损益表的金融资产中，香港上市股份为111,047千港元，较2023年12月31日的152,849千港元下降27.3%[93] - 按公平值列账及列入损益表的金融资产中，美国上市股份为9,167千港元，较2023年12月31日的7,098千港元增长29.2%[93] - 应付账款及其他应付款项总额为119,900千港元，较2023年12月31日的93,101千港元增长28.8%[94] - 来自证券经纪业务的应付账款中，孖展客户应付账款为58,676千港元，较2023年12月31日的54,118千港元增长8.4%[94] - 证券经纪有抵押孖展贷款为18,241千港元，较2023年12月31日的10,065千港元增长81.2%[94] - 截至2024年6月30日，证券经纪有抵押孖展贷款的抵押品总市值为98,945千港元，较2023年12月31日的129,266千港元下降23.5%[95] 公司治理与股权结构 - 公司董事黄蕴文持有公司股份10,000,000股，相关股份20,000,000股，总计30,000,000股，占公司已发行股份的0.49%[38] - 公司已发行股份总数为6,184,259,139股[38] - 公司董事及最高行政人员在2024年6月30日未持有任何淡仓[38] - 公司2012年购股权计划已到期，未再授出新购股权，但已授出未行使的购股权仍有效[41] - 截至2024年6月30日，公司董事黄蕴文持有20,000,000股未行使的购股权，每股行使价为0.865港元[41] - 公司雇员持有72,000,000股未行使的购股权，每股行使价为0.820港元[41] - 其他参与者（包括9名顾问）持有100,000,000股未行使的购股权，每股行使价为0.865港元[41] - 截至2024年6月30日，公司未授出、行使、注销或失效任何购股权[42] - 2022年購股權計劃有效期至2032年6月13日，可授出購股權上限為610,925,913股，佔公司已發行股份總數的10%[43] - 截至2024年6月30日，公司根據股份獎勵計劃授出的獎勵股份總計95,000,000股，其中75,000,000股已歸屬，20,000,000股已失效[44] - 公司主要股東Seekers Creation Limited持有1,215,296,600股，佔公司已發行股份的19.65%[46] - 藍河控股有限公司及其關聯公司合計持有465,000,000股，佔公司已發行股份的7.52%[46] - Lo Ki Yan, Karen及其關聯公司合計持有572,137,000股，佔公司已發行股份的9.25%[46] - Planetree International Development Limited及其關聯公司合計持有318,820,000股，佔公司已發行股份的5.16%[46] - 公司已發行股份總數為6,184,259,139股[47] - 截至2024年6月30日，公司未根據2022年購股權計劃授出任何購股權[43] - 截至2024年6月30日，公司未根據股份獎勵計劃授出任何獎勵股份[44] 现金流与融资 - 公司借贷总额为68,500,000港元，其中孖展贷款18,200,000港元，有抵押银行贷款50,300,000港元[30] - 公司现金及现金等价物为268,400,000港元，较2023年12月31日的348,100,000港元有所下降[31] - 公司流动比率为6.6，较2023年12月31日的7.5有所下降[31] - 公司资产负债比率为1.6%，较2023年12月31日的1.4%有所上升[31] - 公司以人民币和美元计值的银行结余分别为15,000,000港元和63,600,000港元[31] - 公司经营业务所用现金净额为190,184千港元，较去年同期的218,065千港元有所下降[60] - 公司投资活动所得现金净额为115,207千港元，主要来自出售物业及设备所得款项122,927千港元[60] - 公司融资活动所用现金净额为4,605千港元，主要用于偿还计息借贷和租赁负债[60] - 公司现金及现金等价物减少净额为79,582千港元，期末现金及现金等价物为268,429千港元[60] 其他 - 公司出售游艇的交易已完成，代价为14,600,000欧元[34] - 公司在报告期间回购了1,026,000股普通股，总代价为141,288港元[35] - 公司未支付任何中期股息[34] - 公司雇员人数为23名，与2023年12月31日持平[34] - 公司将继续维持审慎态度，并采取保守均衡的风险管理方针[33] - 沈慶祥先生自2024年4月18日起成為Hauzen LLP的執業律師及合夥人[48] - 公司2024年6月30日的加权平均剩余合约期为5.76年，较2023年12月31日的5.26年有所增加[99] - 公司2012年购股权计划在2024年6月30日未有新的购股权授出、行使或失效[98] - 公司2019年股份奖励计划在2024年6月30日未有新的奖励股份授出，且75,000,000股奖励股份已归属[101] - 公司2022年购股权计划在2024年6月30日未有新的购股权授出、行使或失效[103] - 公司公平值计量根据香港财务报告准则第13号分为三个级别，分别为第一级、第二级和第三级[104] - 香港上市股本证券公平值从2023年12月31日的152,849,000港元下降至2024年6月30日的111,047,000港元，降幅为27.3%[105] - 美国上市股本证券公平值从2023年12月31日的7,098,000港元增长至2024年6月30日的9,167,000港元，增幅为29.1%[105] - 非上市投资基金公平值从2023年12月31日的64,857,000港元下降至2024年6月30日的60,507,000港元，降幅为6.7%[105] - 香港指定按公平值列账的上市股本证券公平值从2023年12月31日的1,220,886,000港元下降至2024年6月30日的941,273,000港元，降幅为22.9%[105] - 美国指定按公平值列账的上市股本证券公平值从2023年12月31日的30,144,000港元增长至2024年6月30日的35,070,000港元，增幅为16.3%[105] - 非上市股本证券公平值从2023年12月31日的645,727,000港元下降至2024年6月30日的550,541,000港元，降幅为14.7%[105] - 投资物业公平值保持稳定，2024年6月30日和2023年12月31日均为86,530,000港元[105] - 主要管理层人士薪酬从2023年6月30日的2,815,000港元下降至2024年6月30日的1,727,000港元，降幅为38.7%[109] - 公司管理层每半年向执行董事汇报资产公平值波动原因[108] - 非上市股本证券的公平值由管理层根据多项不可观察输入数据釐定[107]

财务表现 - 公司2024年上半年收益总额为22,218千港元，同比下降44.4%[1] - 公司2024年上半年利息收入为19,301千港元，同比下降45.2%[1] - 公司2024年上半年股息收入为2,806千港元，同比下降54.2%[1] - 公司2024年上半年其他收入为5,391千港元，同比下降69.9%[2] - 公司2024年上半年按公平值列账及列入损益表之金融资产的未变现公平值亏损净额为42,106千港元，同比增加96.3%[2] - 公司2024年上半年应占联营公司业绩为亏损41,899千港元，同比大幅增加[2] - 公司2024年上半年期内亏损为111,664千港元，去年同期为盈利11,781千港元[2] - 公司2024年上半年除稅前虧損為111,424千港元[5] - 公司2024年上半年金融服務分類收益為4,736千港元，戰術及戰略投資分類虧損為38,074千港元，信貸服務分類收益為13,450千港元[9] - 公司2024年上半年利息收入總額為19,301千港元，其中金融服務分類利息收入為4,547千港元，戰術及戰略投資分類利息收入為1,304千港元，信貸服務分類利息收入為13,450千港元[9] - 公司2024年上半年按公平值列賬及列入損益表之金融資產的未變現公平值虧損淨額為42,106千港元[9] - 公司2024年上半年其他收入總額為5,391千港元，其中銀行存款利息收入為4,338千港元[13] - 公司2024年上半年其他收益淨額為12,647千港元，主要來自出售物業及設備之收益16,355千港元[14] - 公司2024年上半年融資成本總額為2,676千港元，其中銀行貸款利息為1,528千港元[15] - 公司2024年上半年僱員福利開支總額為6,797千港元，其中薪金及其他福利為6,610千港元[15] - 公司2024年上半年所得稅開支為240千港元[17] - 公司2024年上半年每股基本及摊薄亏损为111,664千港元，而2023年同期为盈利11,781千港元[20] - 公司报告期间录得亏损净额111,700,000港元，主要由于金融资产未变现公平值亏损净额42,100,000港元及应占联营公司亏损41,900,000港元[38] - 公司报告期间总收益为22,200,000港元，较上一期间的40,000,000港元减少44.5%[58] - 公司报告期间录得亏损净额111,700,000港元，主要由于金融资产未变现公平值亏损净额42,100,000港元及应占联营公司亏损41,900,000港元[58] - 公司战术及战略投资分部在报告期间录得亏损净额45,300,000港元，较上一期间的20,500,000港元大幅增加[58] - 公司信贷服务分部在报告期间录得亏损净额6,700,000港元，较上一期间的纯利10,700,000港元大幅下降[58] 资产与负债 - 公司2024年6月30日非流动资产为2,175,549千港元，同比下降20.7%[3] - 公司2024年6月30日流动资产为1,180,966千港元，同比增长3.2%[3] - 公司2024年6月30日资产净值为3,173,620千港元，同比下降14.9%[3] - 公司2024年上半年购置物业及设备约55,000港元，出售物业及设备约106,572,000港元，而2023年同期购置物业及设备约5,444,000港元[22] - 公司持有的上市股本证券公平值从2023年12月31日的1,251,030千港元下降至2024年6月30日的976,343千港元[23] - 公司持有的Co-Lead、Future Capital及Green River的公平值亏损分别为38,760,000港元、41,000,000港元及15,426,000港元[24] - 公司应收贷款及利息从2023年12月31日的283,634千港元增加至2024年6月30日的535,070千港元[29] - 公司来自孖展客户的应收账款以公平总值约308,195,000港元的已质押有价证券作抵押[30] - 公司应收贷款净额中，约14,747,000港元为有抵押贷款，年利率介于港元最优惠利率加2.75%至9%[31] - 公司应收贷款净额中，约500,108,000港元为无抵押贷款，年利率介于5%至8%[31] - 公司截至2024年6月30日止六个月期间，确认减值亏损拨备净额约9,093,000港元[31] - 公司应收贷款中，尚未逾期的金额为514,855,000港元[31] - 公司按公平值列账及列入损益表的金融资产中，香港上市股份的公平值为111,047,000港元，美国上市股份的公平值为9,167,000港元[33] - 公司信贷业务截至2024年6月30日的应收贷款总净额为514,900,000港元，较2023年12月31日的272,500,000港元增长88.9%[48] - 公司信贷业务在2024年6月30日的应收贷款中，14,700,000港元为有抵押贷款，年利率介于港元最优惠利率加2.75%至9%[48] - 公司信贷业务在2024年6月30日的应收贷款中，500,200,000港元为无抵押贷款，年利率介于5%至8%[48] - 公司信贷业务在2024年6月30日的应收贷款中，396,300,000港元的合约贷款期介于9个月至1年[48] - 公司信贷业务在2024年6月30日的应收贷款中，97,300,000港元的合约贷款期介于超过1年至2年[48] - 公司信贷业务在2024年6月30日的应收贷款中，5,600,000港元的合约贷款期介于超过2年至5年[48] - 公司信贷业务在2024年6月30日的应收贷款中，1,000,000港元的合约贷款期超过5年[48] - 公司信贷业务在2024年6月30日的应收贷款利息收入为13,500,000港元，较上一期间的10,700,000港元增长26.2%[48] - 公司信贷业务在2024年6月30日的应收最大借款人的贷款及利息为58,500,000港元，占应收贷款及利息总额的11.4%[49] - 公司信贷业务在2024年6月30日的应收五大借款人的贷款及利息合共为232,000,000港元，占应收贷款及利息总额的45.1%[49] - 公司于2024年1月发行了75,000,000股新普通股，截至2024年6月30日，已发行股份总数为6,184,259,139股[59] - 截至2024年6月30日，公司未经审核综合资产总值为3,356,500,000港元，较2023年12月31日的3,888,400,000港元有所下降[59] - 公司现金及现金等价物为268,400,000港元，较2023年12月31日的348,100,000港元减少[61] - 公司流动比率为6.6，较2023年12月31日的7.5有所下降[61] - 公司资产负债比率为1.6%，较2023年12月31日的1.4%有所上升[61] - 公司截至2024年6月30日无重大或然负债[64] 投资与联营公司 - 公司持有的优先票据年利率为9.5%，将于2025年6月30日到期[26] - 公司对联营公司Hope Capital Limited及HEC Securities Company Limited的权益分别为22.39%及25%[27] - 公司战术及战略投资分部在报告期间录得负收入38,100,000港元，较上一期间的13,000,000港元大幅增加[50] - 公司持有盛京银行12.52%的股份，截至2024年6月30日，该投资占公司总资产的6.20%，未变现亏损为20,300,000港元[51] - 公司持有众安在线12.52%的股份，截至2024年6月30日，该投资占公司总资产的6.20%，未变现亏损为20,300,000港元[51] - 公司持有昊天国际1.3%的股份，截至2024年6月30日，该投资占公司总资产的7.48%，未变现亏损为69,411,000港元[51] - 公司持有Future Capital 17.81%的股份，截至2024年6月30日，该投资占公司总资产的13.94%，未变现亏损为41,000,000港元[51] - 公司持有Hope Capital 22.39%的股份，截至2024年6月30日，该投资占公司总资产的5.90%，未变现亏损为0港元[51] 股息与股东权益 - 公司董事不建議派付2024年上半年中期股息[18] - 公司未建议支付2024年中期股息[67] 雇员与运营 - 公司2024年上半年僱員福利開支總額為6,797千港元，其中薪金及其他福利為6,610千港元[15] - 公司截至2024年6月30日共有23名全职雇员，与2023年12月31日持平[68] 其他 - 公司证券经纪服务产生的经纪佣金收入减少66.7%至200,000港元[40] - 公司提供孖展融资服务产生的利息收入减少77.5%至4,500,000港元[40] - 公司于2024年5月8日出售游艇，代价为14,600,000欧元，交易于2024年6月14日完成[65] - 公司于2024年6月在联交所购回1,026,000股普通股，总代价为141,288港元[69]

公司业务 - 本公司截至2023年12月31日止年度录得虧損淨額84,500,000港元，较上年度81,100,000港元有所增加[3] - 本集团主要业务包括投资控股、战术和战略投资、金融服务，受到证监会监管，提供放債人條例规定的信贷服务[4] - 本集团獲證監會发牌可进行包括证券交易、期货合约交易、就证券提供意见、提供资产管理等受规管活动[5] - 本集团证券经纪服务所产生的经纪佣金收入减少47.8%，为1,200,000港元；提供孖展融资服务所产生的利息收入增加18.0%，为22,300,000港元[6] - 公司从事多元化投资组合的战略投资，监督专业投资团队，负收入为26,500,000港元[29] 信贷业务 - 本公司通过全资附属公司进行信贷业务，注重向具有良好财务实力和低信贷风险的公司和个人客户提供大额贷款[8] - 本集团信贷业务的管理团队由信贷委员会和两名经理组成，信贷委员会有权审查和批准贷款申请[10] - 本集团在进行信贷业务时已采取内部监控措施，包括客户的信贷风险评估和制定贷款条款的机制[11][12][13] - 贷款审批流程包括收集客户资料、初步评估、信贷评估、确定贷款条款、董事会批准、准备文件、签署文件和归档[14] - 监控贷款償還情況，信贷委员会每日审视未清贷款本息收取情况，并与借款人沟通确认还款情况[15] - 对拖欠贷款采取行动，联系借款人提醒还款时间，发出催款函，如无正面答复将采取法律行动[16] - 贷款主要条款包括11名客户，应收贷款总净额为272,500,000港元，其中14,800,000港元以抵押品质押[19] - 应收贷款利息收入为14,600,000港元，较上年度减少56.7%，主要因审慎态度导致[22] - 最大借款人贷款及利息为70,600,000港元，五大借款人合共223,700,000港元，占总贷款及利息82.1%[23] - 已根据会计准则对应收贷款进行减值评估，建立信贷风险分类系统，分为履约、不良和不履约三类[24] - 减值撥備变动原因包括收回贷款、新贷款计提虧損撥備和借款人未能償還贷款导致[27] 公司财务状况 - 本年度公司录得虧損淨額84,500,000港元，每股基本及攤薄虧損分別為1.38港仙[51] - 公司於2023年12月31日的資產總值為3,888,400,000港元，資產淨值為3,731,000,000港元[53] - 公司現金及現金等價物為348,100,000港元，現金及現金等價物及金融資產合共為572,900,000港元[55] - 公司流動比率為7.5，資產負債比率為1.4%[56] - 公司全年未派发任何末期股息[67] 公司治理 - 公司董事会由7名成员组成，包括3名执行董事和4名独立非执行董事[148] - 董事会在本年度内举行了16次董事会和1次股东大会，各董事的出席率良好[158] - 董事会负责指导和监督公司管理层工作，制定业务策略和年度预算案，评估财务表现[154] - 董事会定期审阅公司的业务报告、政策和财务表现，重大决策需经董事会讨论和通过[157] - 董事会重视内部控制系统和风险管理，董事会在实施和监管方面扮演重要角色[155]

公司业绩 - 2023年全年业绩收入为60,224千港元，较2022年下降了44.8%[2] - 2023年全年净利润为-84,486千港元，较2022年下降了4.2%[2] 资产负债 - 非流动资产中，指定按公平值列账及列入其他全面收益表的公平值变动为-1,465,461千港元[4] - 流动资产中，现金及现金等价物为348,050千港元[4] - 非流动负债中，租赁负债为5,323千港元[5] 公司业务 - 公司主要从事投资控股、战略投资、金融服务等业务[7] - 公司根据香港证券及期货条例持有多项牌照，包括证券交易、资产管理等[8] 财务报告准则 - 公司綜合財務報表以港元呈列，符合香港財務報告準則[8] - 公司首次应用了新订/经修订的香港财务报告准则，包括会计政策披露等方面的变化[11] - 新订/经修订的香港财务报告准则对公司的会计政策披露、会计估计等方面有影响[12] 收入情况 - 2023年顾问、佣金收入及其他费用收入为3,377千港元，较2022年的3,992千港元下降[16] - 2023年利息收入为42,817千港元，较2022年的57,754千港元下降[16] - 2023年股息收入为13,611千港元，较2022年的22,362千港元下降[16] - 2023年其他收入为22,870千港元，较2022年的21,168千港元增加[18] - 2023年金融服务收入为25,692千港元，较2022年的22,899千港元增加[20] - 2023年战略投资收入为19,918千港元，较2022年的52,614千港元下降[20] - 2023年信贷服务收入为14,614千港元，较2022年的33,680千港元下降[20] 成本情况 - 2023年其他虧損淨額为13,230千港元，较2022年的12,782千港元增加[23] - 2023年融资成本为13,724千港元，较2022年的22,893千港元下降[23] - 2023年公司的薪金及其他福利开支为14,356千港元，较2022年的22,100千港元有所下降[24] 投资情况 - 公司持有Future Capital Group Limited股权，其投资的公平值虧損约为140,000,000港元[40] - 公司持有Co-Lead Holdings Limited股权，其投资的公平值虧損约为9,877,000港元[41] - 本集团于2023年8月11日完成收购Green River Associates Limited 14.90%股权，代价为65,000,000港元，公平值收益约为2,281,000港元[42] 贷款情况 - 本集团信贷服务有11名客户，應收贷款总净额为272,500,000港元，其中14,800,000港元以抵押品质押及个人担保作为抵押，余额257,700,000港元为无抵押[88] - 本年度来自应收贷款利息收入为14,600,000港元，较上年度减少56.7%[92] - 五大借款人中，最大借款人贷款及利息为70,600,000港元，占应收贷款总额的25.9%[93] 股东大会及治理 - 公司将于2024年6月13日举行股东周年大会，暂停办理股份过户登记[142] - 投资者需在2024年6月6日前提交所有过户文件以符合股东资格[143] - 沈庆祥先生代表董事会向全体员工致以衷心感谢[144]

公司业务及财务表现 - 2023年上半年，公司录得净利润11,800,000港元，较去年同期39,400,000港元的净亏损有显著改善[6] - 公司主要业务包括投资控股、战略投资、金融服务等，受证监会监管[7] - 公司获得证监会发牌，可进行证券交易、期货合约交易、提供意见等金融服务[8] - 报告期间，证券经纪服务产生的经纪佣金收入增加82.4%至600,000港元[9] - 提供孖展融资服务产生的利息收入增加72.0%至20,000,000港元[9] 公司信贷业务 - 公司通过全资附属公司进行信贷业务，注重向具有良好财务实力的客户提供大额贷款[11] - 公司信贷业务的管理团队由信贷委员会和两名经理组成，信贷委员会负责评估信贷风险、监督申请批准等[13] - 公司信贷业务的目标市场是需要大额贷款的高规格借款人，如上市公司、持有有价值资产的公司或个人等[12] - 公司信贷业务仅向认可且信誉良好的客户提供贷款，管理团队拥有丰富经验和权威评估机制[12] - 公司采取内部监控措施评估客户的信贷风险，包括背景资料、收入证明、贷款金额及用途等[14] 贷款管理与风险控制 - 贷款條款根据客户的财务需求、信贷风险评估和还款能力而制定，利率参考市场利率[16] - 贷款审批流程包括收集客户资料、初步评估、信贷评估、制定贷款条款、董事会批准等步骤[17] - 公司每日监控未清贷款本息收取情况，与借款人沟通财务状况，提醒按时还款，如有延期请求则评估可收回性[18] - 公司对拖欠贷款采取行动，联系借款人提醒还款，如无正面答复将采取法律行动收回未偿还贷款本金及利息[19] - 公司根据会计准则对应收贷款进行减值评估，建立贷款信贷风险分级系统，分为履约、不良和不履约三类[29] 公司财务状况 - 公司应收贷款总净额为242,500,000港元，其中500,000港元以物业及个人担保，利率介乎7.75%至12%[22] - 公司于报告期间的应收贷款利息收入为10,700,000港元，较上一期减少47.7%，因采取审慎态度[26] - 公司最大借款人贷款及利息为74,800,000港元，五大借款人合共192,800,000港元，占应收贷款总额约80%[27] 公司战略与发展 - 公司展望2023年下半年，全球商业及投资环境仍充满挑战及不明朗因素，将维持审慎态度[59] - 公司将以保守均衡的风险管理方针，定期检讨及调整商业策略，集中确保资产负债状况稳健[60]

收益与利润 - 公司2023年上半年收益总额为39,958千港元，较2022年同期的73,253千港元下降45.4%[1] - 公司2023年上半年期内溢利为11,781千港元，较2022年同期的亏损39,449千港元实现扭亏为盈[2] - 公司2023年上半年每股基本盈利为0.19港仙，较2022年同期的亏损0.65港仙实现扭亏为盈[2] - 公司2023年上半年除税前溢利为14,168千港元，相比2022年同期的除税前亏损37,139千港元有显著改善[23][24] - 公司截至2023年6月30日止六個月錄得純利11,800,000港元，相比2022年同期虧損淨額39,400,000港元，主要由於按公平值列賬及列入損益表之金融資產未變現公平值虧損淨額下降至21,500,000港元，以及應收貸款減值虧損撥回增加至25,000,000港元[82] - 公司2023年上半年录得纯利11,800,000港元，相比上一期间的亏损净额39,400,000港元有显著改善[159] 收入与支出 - 公司2023年上半年利息收入为35,199千港元，较2022年同期的32,141千港元增长9.5%[1] - 公司2023年上半年股息收入为6,129千港元，较2022年同期的2,069千港元增长196.2%[1] - 公司2023年上半年其他收入为17,907千港元，较2022年同期的11,243千港元增长59.3%[2] - 公司2023年上半年应占合营企业业绩为10,642千港元，较2022年同期的22,553千港元下降52.8%[2] - 公司2023年上半年利息收入为35,199千港元，其中金融服务贡献20,027千港元，战术及战略投资贡献4,451千港元，信贷服务贡献10,721千港元[23] - 公司2023年上半年其他收入为17,907千港元，相比2022年同期的11,243千港元有显著增长[30] - 公司截至2023年6月30日的融资成本为8,059千港元，较2022年同期的11,277千港元下降28.5%[32] - 公司2023年6月30日的香港利得税为2,387千港元，较2022年同期的2,033千港元增长17.4%[35] - 公司2023年6月30日的未分配其他收入为8,915千港元，未分配其他亏损净额为6,792千港元[48] - 公司2023年6月30日的业务发展开支为484千港元，较2022年同期的5,220千港元下降90.7%[57] - 公司購置物業及設備約5,444,000港元，相比2022年同期購置及出售物業及設備分別為4,988,000港元及251,000港元[63] - 公司應收貸款減值虧損撥回約25,042,000港元，相比2022年同期撥回約16,643,000港元[71] - 证券经纪服务产生的经纪佣金收入增加82.4%至600,000港元（上一期间：300,000港元）[83] - 提供孖展融资服务产生的利息收入增加72.0%至20,000,000港元（上一期间：11,600,000港元）[83] - 报告期间的应收贷款利息收入为10,700,000港元，较上一期间的20,500,000港元减少47.7%[118] - 公司总收益在报告期间为40,000,000港元，较上一期间的73,300,000港元减少45.45%[130] - 金融服务分部收入为20,800,000港元，较上一期间的12,000,000港元有所增加[130] - 战术及战略投资分部负收入为13,000,000港元，较上一期间的21,900,000港元有所减少[130] - 信贷服务分部收入为10,700,000港元，较上一期间的20,500,000港元有所减少[130] - 公司报告期间录得其他全面亏损336,100,000港元，较上一期间的297,100,000港元有所增加[147] 资产与负债 - 公司2023年6月30日非流动资产为3,560,907千港元，较2022年12月31日的3,921,321千港元下降9.2%[3] - 公司2023年6月30日流动负债为316,198千港元，较2022年12月31日的474,508千港元下降33.4%[3] - 公司2023年6月30日资产净值为4,964,115千港元，较2022年12月31日的5,278,315千港元下降5.9%[3] - 公司2023年上半年分类资产总额为4,197,237千港元，其中战术及战略投资占比最高，达3,130,245千港元[27] - 公司2023年上半年综合资产总额为5,280,313千港元，相比2022年同期的5,754,134千港元有所下降[27][28] - 公司2023年上半年综合负债总额为316,198千港元，相比2022年同期的475,819千港元有所减少[27][28] - 公司2023年6月30日的应收账款为530,308千港元，较2022年12月31日的670,386千港元下降20.9%[45] - 公司2023年6月30日的应收贷款为252,090千港元，较2022年12月31日的340,648千港元下降26.0%[45] - 公司2023年6月30日的其他应收款项为37,301千港元，较2022年12月31日的73,204千港元下降49.0%[45] - 公司股本證券－上市投資於2023年6月30日為2,187,707千港元，相比2022年12月31日為2,442,467千港元，其中香港上市證券為2,151,845千港元，美國上市證券為35,862千港元[64] - 公司股本證券－非上市投資於2023年6月30日為572,894千港元，相比2022年12月31日為673,543千港元[64] - 公司優先票據於2023年6月30日為30,000千港元，相比2022年12月31日為100,000千港元[67] - 公司有抵押銀行貸款於2023年6月30日為52,217千港元，相比2022年12月31日為53,199千港元[79] - 公司無抵押其他貸款於2023年6月30日為126,538千港元，相比2022年12月31日為240,824千港元[79] - 公司來自孖展客戶的應收賬款以公平總值約1,170,135,000港元的已質押有價證券作抵押，相比2022年12月31日為1,927,536,000港元[70] - 公司2023年6月30日的现金及现金等价物为492,500,000港元，相比2022年12月31日的368,800,000港元有所增加[162] - 公司2023年6月30日的流动比率为5.4，相比2022年12月31日的3.9有所提升[162] - 公司2023年6月30日的资产负债比率为3.6%，相比2022年12月31日的5.6%有所下降[162] - 公司2023年6月30日的综合资产总值为5,280,300,000港元，相比2022年12月31日的5,754,100,000港元有所减少[160] - 公司2023年6月30日的综合资产净值为4,964,100,000港元，相比2022年12月31日的5,278,300,000港元有所减少[160] - 公司2023年6月30日的每股资产净值为0.81港元，相比2022年12月31日的0.86港元有所下降[160] - 公司2023年6月30日的借贷总额为233,200,000港元，相比2022年12月31日的395,000,000港元有所减少[161] - 公司以人民币计值的银行结余为1.743亿港元，以美元计值的银行结余为4110万港元[174] 投资与信贷 - 公司2023年上半年收益总额为39,958千港元，其中金融服务贡献20,816千港元，战术及战略投资亏损13,032千港元，信贷服务贡献10,721千港元[23] - 公司2023年上半年利息收入中，银行存款贡献2,778千港元，融资安排贡献5,500千港元[30] - 公司于2022年2月17日认购Future Capital的3,750股新发行股份，代价为750,000,000港元，占17.81%股权[42] - 公司于2023年6月30日持有的非上市股份应占资产净值为245,743千港元，较2022年12月31日的173,682千港元增长41.5%[44] - 公司应收贷款净额中，约496,000港元以物业质押及个人担保作为抵押，按年利率介乎7.75%至12%计息[89] - 无抵押应收贷款余额为241,986,000港元，按年利率介乎5%至10%计息[89] - 公司授出贷款总额的31%及80%为应收最大借款人及五大借款人的款项，存在集中的信贷风险[91] - 公司出售Siston集团的全部权益，代价为110,000,000港元[95] - 作为孖展贷款抵押品的股本证券总市值为462,088,000港元（2022年12月31日：505,697,000港元）[97] - 公司信贷业务的管理团队由信贷委员会及两名经理组成，信贷委员会由两名董事组成，分别拥有逾30年及约20年经验[105] - 公司信贷服务在2023年6月30日的应收贷款总净额为242,500,000港元，较2022年12月31日的306,000,000港元有所下降[116] - 无抵押应收贷款余额为242,000,000港元，年利率介于5%至10%之间[117] - 公司对盛京银行的投资具有战略性投资价值，认为其前景良好[124] - 公司对众安在线的投资具有战略性投资价值，认为其前景良好[127] - 公司应收最大借款人的贷款及利息为74,800,000港元，占应收贷款及利息总额的31%[137] - 公司应收五大借款人的贷款及利息合计为192,800,000港元，占应收贷款及利息总额的80%[137] - 公司投资分部在报告期间录得负收入13,000,000港元，较上一期间的21,900,000港元有所减少[137] - 盛京银行总资产为人民币10,951.65亿元，较上年末增加1.2%[140] - 盛京银行2023年上半年实现净利润人民币7.90亿元，同比下降18.1%[140] - 众安在线2023年上半年录得归属于母公司股东的净溢利人民币221,000,000元，较去年同期净亏损人民币636,000,000元大幅改善[143] - 公司全资附属公司出售Siston Holdings Limited全部已发行股份及未偿还股东贷款，代价为1.1亿港元[178] 其他 - 公司于2023年6月30日的已发行股份为6,109,259,139股[148] - 公司于2023年6月30日并无就收购物业及设备有任何资本承担[152] - 公司无重大或然负债[176] - 2023年下半年全球商业及投资环境充满挑战及不明朗因素[177] - 公司主要业务雇用28名全职雇员，较2022年12月31日的29名有所减少[179]

信贷服务业务现金回佣金额调整 - [截至2021年12月31日止年度，信贷服务业务向客户提供的现金回佣正确金额应为6100万港元，而非之前公告所述的5400万港元，差异原因是无意遗漏][5]