财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2023年第三季度净利息收入为4828万美元，较去年同期的3739万美元增长29.0%[17] - 2023年第三季度净收入为1972万美元，同比增长26.2%[17] - 2023年前九个月净收入为4739.6万美元，较去年同期的4331.6万美元增长9.4%[17] - 第三季度净利润为1971.5万美元，同比增长26.2%[19] - 前三季度净利润为4739.6万美元，同比增长9.4%[19] - 2023年第三季度公司净利润为1971.5万美元，基本每股收益为0.62美元[158] - 2023年前九个月公司净利润为4739.6万美元，基本每股收益为1.50美元[158] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2023年第三季度非利息支出为3067万美元，较去年同期的2399.8万美元增长27.8%[17] - 截至2023年9月30日的九个月，公司支付的利息现金为2178.8万美元，相比去年同期的485.1万美元增长约349%[27] - 2023年第三季度存款利息支出总额为721.1万美元，较2022年同期的58.7万美元激增1128.8%[131] - 2023年第三季度，作为现金流对冲的利率互换协议（Interest Rate Swaps Designated as Cash Flow Hedges）对归属于次级债券的利息支出产生了13.1万美元的收益重分类[145] 资产与负债规模变化 - 总资产从2022年末的42.87亿美元增长至2023年9月30日的49.92亿美元，增幅为16.4%[15] - 贷款总额（扣除信贷损失准备前）从26.20亿美元增至33.43亿美元，增长27.6%[15] - 存款总额从35.87亿美元增至41.98亿美元，增长17.0%[15] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为1.1191亿美元[24] - 商誉从2932万美元增至5982万美元，主要因收购活动所致[15] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券的摊余成本为8.54796亿美元，未实现损失总额为1.01645亿美元，公允价值为7.53163亿美元[62] - 截至2023年9月30日，持有至到期债务证券的摊余成本为5.27144亿美元，未实现损失总额为7683.7万美元，公允价值为4.50313亿美元[62] - 截至2023年9月30日，贷款总额为33.42786亿美元，较2022年12月31日的26.20253亿美元增长27.5%[83] - 截至2023年9月30日，公司存款总额为41.98亿美元，较2022年末的35.87亿美元增长17.1%[129] - 截至2023年9月30日，次级次级债券（Junior Subordinated Debentures）的账面价值为5.2774亿美元，较2022年末的3.778亿美元增长39.7%[135] 信贷损失与资产质量 - 信贷损失准备从2022年末的2533万美元增加至2023年9月30日的3886万美元[15] - 2023年前九个月信贷损失拨备为646万美元，而去年同期为负拨备（收益）53万美元[17] - 截至2023年9月30日，贷款信用损失准备为3863万美元，较2022年12月31日的2533万美元增长52.5%[83] - 2023年第三季度，信用损失拨备净增98.3万美元[88] - 2023年前九个月，信用损失拨备净增500.4万美元[90] - 截至2023年9月30日，信用损失拨备总额为3,886.3万美元[88][90] - 2023年9月30日贷款损失准备金总额为3886.3万美元，较2022年12月31日的2533.3万美元增长53.4%[94] - 2023年9月30日，单独评估的减值贷款总额为3607.6万美元，占贷款总额的1.1%[94] - 2023年9月30日，非应计贷款总额为668万美元，较2022年底的215万美元增长210.2%[108] - 截至2023年9月30日，止赎资产（Foreclosed Assets）期末余额为151.9万美元，较2022年同期的263.7万美元下降42.4%[124] - 截至2023年9月30日的九个月，转入止赎资产的贷款为104.9万美元，远高于去年同期的2.7万美元[27] 投资组合与公允价值变动 - 2023年第三季度其他综合亏损为777万美元，主要由于可供出售债务证券的未实现亏损1132.6万美元[19] - 2023年第三季度，其他综合收益中可供出售债务证券的未实现损失为1131.3万美元（税前）[151] - 2023年第三季度，其他综合收益总额（税后）为亏损777万美元[151] - 2023年前九个月，其他综合收益总额（税后）为亏损667.3万美元[153] - 与2022年12月31日相比，2023年9月30日可供出售债务证券的总未实现损失从9103.8万美元扩大至1.01645亿美元[68][70] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券未实现损失总额为1.01645亿美元，对应公允价值为7.49684亿美元[68] - 截至2023年9月30日，按公允价值计量的抵押贷款服务权（MSR）价值为2015.6万美元，较2022年底的1014.7万美元增长近一倍[188] - 衍生金融资产公允价值从2022年底的761万美元增至2023年9月30日的1018.8万美元[188] - 市政债券投资从2022年底的2.43829亿美元减少至2023年9月30日的1.95201亿美元[188] - 截至2023年9月30日，非经常性以公允价值计量的资产中，抵押品依赖贷款价值为3148.4万美元，较2022年底的1746万美元大幅增加[196] - 第三级公允价值计量中抵押依赖贷款的公允价值从2022年12月31日的1746万美元上升至2023年9月30日的3148.4万美元[204] 收购活动 - 公司于2023年2月1日完成对Town and Country Financial Corporation的收购，总交易对价约为1.094亿美元[52] - 收购对价包括337.86万股HBT普通股和3800万美元现金[52] - 此次收购确认商誉3050万美元，该商誉不可抵税[53] - 收购Town and Country产生的总费用在2023年前九个月为1369.1万美元，其中信贷损失准备金为592.4万美元，非利息支出为776.7万美元[54] - 收购Town and Country所获资产公允价值为9.06658亿美元，承担负债公允价值为8.27804亿美元，净收购资产为7885.4万美元，产生商誉3049.8万美元[56] - 收购的贷款中，有8980万美元在收购日（2023年2月1日）被认定为信用显著恶化（PCD）贷款，其收购价格为8635.7万美元[58] - 收购后，公司为非PCD贷款确认了520万美元的信贷损失准备金，并为未使用贷款承诺确认了70万美元的信贷损失准备金[58] - 在2023年第三季度，公司记录了与收购相关的10万美元计量期调整，主要涉及税务资产和负债的估值[53] 资本活动与股东回报 - 第三季度回购普通股91,728股，耗资171.2万美元[20] - 第三季度支付现金股息及等价物每股0.17美元，总额544.2万美元[20] - 前三季度因收购Town and Country发行3，378，600股普通股[21] - 2023年前九个月授予的限制性股票单位在授予日的公允价值总额为100万美元[165] - 2023年前九个月，授予的绩效限制性股票单元总公允价值为40万美元，2022年同期为50万美元[169] 会计准则变更影响 - 公司于2023年1月1日采用ASC 326会计准则，导致留存收益净减少690万美元[41] - 采用ASC 326后，贷款信用损失准备金总额从2533.3万美元增至3231.6万美元，增加698.3万美元（约27.6%）[41] - 对未提取承诺的信用损失准备金从0美元增至289.9万美元[41] - 2023年前九个月，因采用ASC 326会计准则，信用损失拨备增加698.3万美元[90] 贷款组合构成与质量 - 截至2023年9月30日，贷款总额为33.43亿美元，较2022年底的26.20亿美元增长27.6%[108] - 贷款组合中，优质（Pass）贷款为31.84亿美元，占比95.3%；关注（Pass-Watch）贷款为9036万美元，占比2.7%；次级（Substandard）贷款为6826万美元，占比2.0%[116] - 2023年9月30日，商业房地产-非业主占用类别的贷款余额最高，为9.01929亿美元，占总贷款额的27.0%[94] - 2023年9月30日，市政、消费和其他类贷款的损失准备金覆盖率最高，为3.8%（895.3万美元准备金/2.32888亿美元贷款）[94] - 非自用商业地产贷款总额最大，为9.02亿美元，其中次级贷款为2535万美元[116] - 2023年新发放的贷款（2023年发放）总额为58.49亿美元，其中优质贷款占56.27亿美元[119] 存款结构变化 - 截至2023年9月30日，有息存款总额为31.11亿美元，其中定期存款为6.796亿美元，较2022年末的2.6298亿美元大幅增长158.5%[129] 现金流状况 - 前三季度经营活动产生的净现金为5284.6万美元[24] - 前三季度投资活动产生的净现金为1.6129亿美元，主要由于出售可供出售证券获得1.8528亿美元[24] - 前三季度融资活动使用的净现金为2.1639亿美元，主要由于存款减少1.0904亿美元[24] - 截至2023年9月30日的九个月，公司支付的所得税现金为1586.7万美元，相比去年同期的1380.5万美元增长约14.9%[27] 资本充足率 - 截至2023年9月30日，公司合并总资本与风险加权资产比率为15.09%，远高于8.00%的资本充足要求[182] - 截至2023年9月30日，银行子公司的一级普通资本与风险加权资产比率为13.89%，远高于4.50%的资本充足要求和6.50%的“资本状况良好”标准[182] - 截至2022年12月31日，HBT金融合并总资本为5.16556亿美元，风险加权资产比率为16.27%，显著高于8%的监管要求[185] - 截至2022年12月31日，子公司Heartland Bank and Trust Company的普通股一级资本（CET1）比率为14.63%，远高于4.5%的监管要求[185] 其他业务与表外项目 - 截至2023年9月30日，公司为他人服务的抵押贷款金额为16.9亿美元，较2022年底的9.558亿美元增长76.8%[123] - 2023年前九个月，抵押贷款服务权（MSR）的期末余额为2016万美元，较2022年同期的1044万美元增长93.1%[123] - 截至2023年9月30日，公司向芝加哥联邦住房贷款银行质押了总额为10.7亿美元的贷款以获得借款能力，较2022年底的8.921亿美元增长20.0%[122] - 截至2023年9月30日，公司有4.492亿美元债务证券被质押以担保公共存款等用途，较2022年12月31日的3.326亿美元有所增加[66]