营收情况 - 2023年总营收同比增长13%，即840万美元，主要源于企业销售和制药测试收入增加[348] - 2023年企业销售收入为3170万美元，较2022年的2660万美元增长19%；制药测试收入为3190万美元，较2022年的2960万美元增长8%[348] - 2023年总营收7.35亿美元，较2022年增长13%，其中制药测试和服务、企业销售、人群测序和其他业务收入分别增长8%、19%、11%和6%[364] - 2023年Natera和VA MVP分别占总营收的43%和13%，企业销售中为Natera处理的样本数量增加超55%，但预计2024年来自Natera的总收入将因价格降低而下降[365][366][367] - 人群测序收入全部来自VA MVP，样本测试数量增加抵消了近50%的售价降低影响，2023年末未完成任务订单达740万美元，预计12个月内确认为收入[368][369] - 2023年公司营收为7.3481亿美元，2022年为6.5047亿美元，2021年为8.5494亿美元[417] - 2023、2022、2021年总营收分别为73481千美元、65047千美元、85494千美元[480] - 2023、2022、2021年美国以外国家营收分别占公司营收的10%、9%、8%[480] - 2023年Natera, Inc.贡献43%的收入和36%的应收账款，VA MVP贡献13%的收入[440] 业务能力 - 公司具备每周测序和分析超300万亿个DNA碱基的能力，迄今已测序超38.5万个样本，其中超17.5万个为全人类基因组[347] 业务合作与发展 - 2023年及2024年初公司获得NeXT Dx的医保覆盖，与多家公司达成合作协议，完成NeXT Personal Dx（LDT）早期访问发布等[349] - 公司新策略是与更多癌症中心和学术研究机构合作，建立并发布临床证据，以支持产品和关键适应症，并获得医保报销[346] - 2023年11月25日，公司与Tempus达成合作协议，Tempus将支付最高1200万美元市场开发费，公司将补偿Tempus最高960万美元推广和商业化服务费用，若Tempus授权数据给第三方，公司将获得10 - 20%的收入分成[507][508][509][510] - 公司因与Tempus的合作协议获得600万美元收入并发行认股权证，认股权证初始公允价值为690万美元，产生0.9万美元损失，截至2023年12月31日公允价值增加310万美元，共产生400万美元费用[514][516][517] 成本与费用管理 - 公司通过裁员近50%减少现金消耗，预计每年节省成本3500万美元，并持续全面削减开支[349] - 因2023年裁员和关闭中国业务，公司预计研发费用将减少[354] - 2023年第一季度裁员后，销售、一般和行政费用显著下降，预计未来几年维持在较低水平[356] - 2023年第三季度，公司因门洛帕克设施用途变更，确认了使用权资产的减值损失[357] - 2023年总成本和费用为1.83亿美元，较2022年增长2%，其中收入成本增长7%，研发费用基本持平，销售、一般和行政费用下降22%[370] - 收入成本增加主要因收入水平提高，部分被用于临床证据生成的实验室资源投入抵消，研发费用持平是因临床证据生成和设施成本增加被裁员成本节省抵消[371][372] - 销售、一般和行政费用下降主要是裁员带来的成本节省，租赁减值损失560万美元是因将实验室迁至新址并对旧租赁资产进行减值评估[374][376] - 2023年进行了两轮裁员，员工总数较2022年减少近50%，关闭了中国业务，产生810万美元重组和其他费用[377][378] - 2023年公司研发费用为6.4776亿美元，与2022年的6.4912亿美元基本持平[417] - 2023年公司销售、一般和行政费用为4.9726亿美元，较2022年的6.3969亿美元有所下降[417] - 2023年公司进行两次裁员，第一次影响近100名员工，确认310万美元一次性员工终止福利；第二次影响约60名员工，确认400万美元一次性员工终止福利，截至2023年12月31日约310万美元未支付[519][520] - 2023年上半年公司终止中国业务，确认0.9万美元费用，其中0.3万美元为一次性员工终止福利，0.6万美元主要为非现金费用[521][522] 财务状况 - 2023年末现金及现金等价物和短期投资为1.14亿美元，营运资金为9950万美元，总资产为2.25亿美元[362] - 2023年净亏损为1.08亿美元，较2022年的1.13亿美元有所收窄，基本和摊薄后每股净亏损为2.25美元[362] - 2023年11月公司与Tempus协议发行两份认股权证，可购买最多921.88万股普通股，初始公允价值690万美元超所得款项600万美元，立即确认损失90万美元，截至2023年12月31日公允价值增加310万美元，全年其他收入（费用）净额确认费用400万美元[381][382] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物1.14179亿美元、短期投资5720万美元，自成立至该日主要通过后续股权发行、首次公开募股、发行可赎回可转换优先股等筹资[384] - 2023年经营活动使用现金较2022年减少1400万美元，主要因运营费用支出降低、客户存款增加和营运资金管理高效；投资活动提供现金较2022年减少3940万美元，因短期投资到期净收益显著降低；融资活动提供现金较2022年增加970万美元，源于向Tempus发行认股权证所得600万美元和ATM设施出售普通股净收益350万美元[389][390][391] - 公司预计2024年可变成本支出增加以支持更高收入水平，运营支出因2023年裁员减少，资本支出2024年约100万美元，2025 - 2026年每年400 - 600万美元[393][394][395] - 截至2023年12月31日，公司不可撤销经营租赁付款7860万美元，有未偿还无息贷款250万美元，2024年和2025年各还一半，另有一笔无息贷款将于2024年9月支付40万美元还清[396] - 2023年12月31日公司总资产为22.5099亿美元，较2022年的29.27亿美元有所下降[414] - 2023年公司总负债为9.5658亿美元，较2022年的7.4561亿美元有所增加[414] - 2023年公司股东权益为12.9441亿美元，较2022年的21.8139亿美元有所下降[414] - 2023年公司净亏损为10.8296亿美元，2022年为11.3315亿美元，2021年为6.5226亿美元[417] - 2023年公司综合亏损为10.7606亿美元，2022年为11.4061亿美元，2021年为6.5414亿美元[420] - 2023年公司普通股发行和流通股数为5048.0694万股，较2022年的4670.7084万股有所增加[414] - 2023年公司通过ATM设施出售普通股净收益为351.3万美元[423] - 2023年净亏损108,296美元，2022年为113,315美元，2021年为65,226美元[425] - 2023年经营活动净现金使用量为56,258美元，2022年为70,233美元，2021年为70,828美元[425] - 2023年投资活动净现金为13,099美元，2022年为52,537美元，2021年使用量为60,069美元[425] - 2023年融资活动净现金为11,031美元，2022年为1,366美元，2021年为169,700美元[425] - 2023年公司按销售协议发行并出售1,935,214股普通股，加权平均股价1.85美元，净收益350万美元[436] - 2023年末应收账款净额为17730美元，较2022年末的16642美元有所增加；短期合同负债为3288美元，较2022年末的1264美元大幅增加；长期合同负债为3928美元，2022年末为0 [482] - 2023年末存货及其他递延成本总计10474千美元，较2022年末的8591千美元增加；2023年末财产和设备净值为57366千美元，较2022年末的61935千美元减少 [483] - 2023年、2022年和2021年折旧和摊销费用分别为1130万美元、840万美元和600万美元 [483] - 2023年末和2022年末受限现金余额均为180万美元，包含在其他长期资产中 [484] - 2023年末应计及其他流动负债总计23941千美元，较2022年末的19013千美元增加 [485] - 2023年末按公允价值计量的总资产为114179千美元，较2022年末的167658千美元减少 [486] - 截至2023年12月31日，Tempus认股权证总公允价值为10027千美元，较发行日2023年11月28日的6942千美元增加 [488] - 2023年末贷款本金为2904千美元，较2022年末的2730千美元增加；长期部分为1234千美元，较2022年末的378千美元增加 [490] - 2023年利息费用为10万美元，2022年和2021年均为20万美元 [493] - 2023年11月公司购买340万美元实验室设备，采用延期付款方式，首付30%，2024年1月开始分24个月等额付款 [494] - 截至2023年12月31日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为10.4年，加权平均折现率为10.5%，未来最低租赁付款总额为7862.3万美元，现值为4608.2万美元，长期经营租赁负债为3832.1万美元[502] - 2023 - 2021年，公司经营租赁负债现金支付分别为600万美元、440万美元和330万美元，新经营租赁负债对应的使用权资产分别为130万美元、310万美元和4650万美元[502] - 2023 - 2021年，公司总租赁成本分别为881.9万美元、1006.3万美元和652.5万美元，2023年还记录了560万美元的经营租赁使用权资产减值损失[503] 会计政策与估计 - 公司认为与收入确认、租赁和普通股认股权证相关的假设和估计对合并财务报表影响最大，为关键会计政策和估计[398] - 公司收入来自测序和数据分析服务，多数合同只有一个履约义务，交易价格扣除折扣后全部分配给该义务[399][400][402] - 2021年8月公司为新总部租赁确定增量借款利率5.8%，产生租赁负债和使用权资产4470万美元；2022年9月因租赁开始日期延迟重新评估，增量借款利率为10.5%，使用权资产减少1290万美元[404][405] - 2023年第三季度公司将实验室业务迁至弗里蒙特设施，对门洛帕克设施使用权资产进行评估，确认减值损失560万美元[406] - 公司使用Black - Scholes期权定价模型估计向Tempus发行认股权证的公允价值，假设包括预期期限、预期波动率、预期股息收益率和无风险利率[408][410] - 公司采用简化方法计算期权预期期限，若历史数据不足则适用[450] - 公司用同行上市公司平均历史股价波动率代表未来预期股价波动率[451] - 无风险利率基于美国国债零息票收益率，预计近期不支付股息，股息收益率为零[452] - 公司采用资产负债法核算所得税，必要时设估值备抵[455] - 现金等价物为购买时原始期限三个月及以内的高流动性投资[460] - 短期投资主要包括美国国债、商业票据和美国政府机构债券[461] - 2023年1月1日起采用新信用损失计量准则，对合并财务报表无重大影响[476] - 2025年12月31日起将执行新所得税披露准则，公司正评估影响[479] 业务模式与市场 - 公司开发和销售精准肿瘤学和个性化检测的先进基因组测试及分析，服务主要市场在美国和欧洲[428] - 公司正扩展商业模式，向临床环境中的癌症患者直接提供基因组测试，但临床客户收入目前不显著[429] - 2023年上半年公司终止中国业务，2024年2月完成上海子公司解散流程[430] - 公司预计未来仍会亏损，资源主要用于业务开发和增长，包括产品开发和测试研究[431] 股权奖励计划 - 公司拥有2011年和2019年股权奖励计划，2019年计划于2019年6月生效，之后不再根据2011年计划进行授予，2011年计划剩余可用股份加入2019年计划储备[523][524] - 截至2023年12月31日，公司股权奖励计划下可发行普通股情况为：已发行股票奖励7,059,412股，预留未来奖励授予5,239,303股，预留未来员工股票购买计划83,756股，总计12,382,471股[528] - 2023 - 2021年，公司股票期权（不含基于绩效的股票期权）年末余额分别为5,805,586股、5,451,132股、5,002,419股，加权平均行权价格分别为7.40美元、9.90美元、10.66美元[529] - 截至2023年12月31日，未归属期权的未确认基于股票的薪酬为720万美元，预计在2.02年的加权平均期间