公司资产情况 - 截至2024年6月30日，公司总资产为191,606千加元，较2023年12月31日的207,763千加元有所下降[2] - 截至2024年6月30日，公司总股本为389,717千加元，较2023年12月31日的389,806千加元略有减少[2] - 截至2024年6月30日，公司外汇翻译储备为119千加元，较2023年12月31日的243千加元减少[2] - 截至2024年6月30日，公司总贷款应收款为75,714千加元，较2023年12月31日的74,272千加元有所增加[23] - 截至2024年6月30日，贷款损失准备金为14,214千加元，较2023年12月31日的12,555千加元有所增加[24][26] - 截至2024年6月30日，可交易证券总额为18,607千加元，较2023年12月31日的26,332千加元有所减少[28] - 截至2024年6月30日，投资组合总额为11,616千加元，较2023年12月31日的11,436千加元有所增加[29] - 截至2024年6月30日，物业和设备的账面净值为416千加元，较2023年12月31日的526千加元有所减少[32] - 截至2024年6月30日无形资产净值为33,825千加元，2023年12月31日为36,562千加元[34] - 截至2024年6月30日，债券本金余额35,999千加元，2023年12月31日为37,020千加元[39] - 截至2024年6月30日，衍生金融负债余额为1千加元，2023年12月31日为34千加元[44] - 截至2024年6月30日非流动资产总额为74,361千加元，2023年12月31日为77,341千加元[51] - 截至2024年6月30日，按公允价值计量的金融资产中，有价证券为1.8607亿加元，投资组合为1.1616亿加元[61] - 截至2024年6月30日，未按公允价值计量的金融资产中，现金及现金等价物为1.0023亿加元，受限现金为1280万加元，贷款应收款（当期）为7.5714亿加元[61] - 截至2024年6月30日，按公允价值计量的金融负债中，衍生金融负债为1万加元[61] - 截至2024年6月30日，未按公允价值计量的金融负债中，应付账款、应计费用及其他为2.3843亿加元，信贷安排为4.9891亿加元，债券为3.5718亿加元[61] - 截至2023年12月31日，按公允价值计量的金融资产中，有价证券为2.6332亿加元，投资组合为1.1436亿加元[62] - 截至2023年12月31日，未按公允价值计量的金融资产中，现金及现金等价物为1.6133亿加元，受限现金为1737万加元，贷款应收款（当期）为7.4121亿加元[62] - 截至2023年12月31日，未按公允价值计量的金融负债中，应付账款、应计费用及其他为2.3904亿加元，信贷安排为4.9405亿加元，债券为3.6783亿加元[62] - 截至2024年6月30日，公司投资组合公允价值期末余额为11,616千加元，2023年12月31日为11,436千加元[65] - 截至2024年6月30日，公司有24,472,377股普通股发行在外，2023年12月31日为24,515,909股[75] - 截至2024年6月30日，公司库存股储备中有190,706股普通股，与2023年12月31日持平[76] - 截至2024年6月30日，关联方债券余额为29.4万加元，2023年12月31日为29万加元[85] 公司营收与亏损情况 - 2024年第二季度，公司订阅和服务收入为10,436千加元，利息收入为7,117千加元[4] - 2024年上半年，公司总营收为35,478千加元，较2023年上半年的31,884千加元增长11.27%[4] - 2024年第二季度，公司净亏损为12,351千加元，2024年上半年净亏损为15,961千加元[4] - 2024年上半年，公司综合总亏损为16,085千加元[4] - 2024年第二季度净亏损12,351千加元，2023年同期为10,008千加元；2024年上半年净亏损15,961千加元，2023年同期为16,892千加元[12] - 2024年Q2和H1运营总费用分别为1.3142亿加元和2.6586亿加元，2023年同期分别为1.3104亿加元和2.6621亿加元[52][53] - 2024年Q2和H1重估损失分别为8301万加元和7213万加元，2023年同期分别为亏损255万加元和盈利1508万加元[54] - 2024年Q2和H1其他非运营（收入）费用分别为亏损9万加元和245万加元，2023年同期分别为1486万加元和2457万加元[55] 公司股本与股份情况 - 2024年上半年，公司加权平均基本普通股股数为24,417千股，加权平均完全摊薄普通股股数为24,417千股[4] - 2024年上半年，公司因购买普通股注销减少股本104千加元[6] - 截至2023年3月31日，公司股份数量（扣除库存股）为24,889千股，总股本391,243千加元，贡献盈余33,318千加元，外币折算储备350千加元，亏损320,825千加元，总计104,086千加元；截至2023年6月30日，股份数量为24,769千股，总股本390,892千加元，贡献盈余34,119千加元，外币折算储备439千加元，亏损330,833千加元，总计94,617千加元[10] - 2023年8月14日，公司完成股份合并，74,610,924股合并前普通股合并为24,870,308股合并后普通股[15] - 截至2024年6月30日，公司股票期权计划下预留发行的普通股数量上限为已发行和流通普通股数量的15%与1,266,667股中的较大值[76] - 截至2024年6月30日，公司有3,544,000份股票期权未行使，加权平均行使价格为5.12加元[77] - 截至2024年6月30日，公司有1,885,000份股票期权可行使，加权平均行使价格为6.93加元[77] - 截至2024年6月30日，流通认股权证数量为26.9万份，加权平均行使价为10.37加元；可行使认股权证数量为21.3万份，加权平均行使价为12.35加元[81] - 截至2024年6月30日，2021年发行的认股权证中仍有101,852份流通且可行使[82] - 2023年公司与Postmedia Network Inc.达成协议，修改77,778份认股权证行使价为2.79加元/股，延长到期日至2025年9月20日，并额外发行89,000份认股权证[83] 公司现金流情况 - 2024年第二季度经营活动提供的净现金为528千加元，2023年同期使用1,813千加元；2024年上半年使用3,338千加元，2023年同期使用2,812千加元[12] - 2024年第二季度投资活动使用的净现金为161千加元，2023年同期为702千加元；2024年上半年使用1,681千加元，2023年同期为1,593千加元[12] - 2024年第二季度融资活动使用的净现金为2,153千加元，2023年同期为703千加元；2024年上半年使用1,081千加元，2023年同期为3,710千加元[12] - 2024年第二季度现金及现金等价物净减少1,777千加元，2023年同期为3,254千加元；2024年上半年净减少6,110千加元，2023年同期为8,175千加元[12] - 2024年第二季度末现金及现金等价物为10,023千加元，2023年同期为21,093千加元；2024年上半年末为10,023千加元，2023年同期为21,093千加元[12] 公司持续经营判断 - 管理层判断公司有足够资源在可预见未来（至少自2024年8月8日起12个月）持续经营[17] 公司业务服务 - 公司提供数字财富平台、数字贷款和抵押贷款、数字支付平台等服务[14] 贷款损失准备金相关 - 2024年上半年，贷款损失准备金的变动包括新增1,186千加元、还款减少432千加元、重新计量增加8,244千加元、冲销减少7,339千加元[27] - 公司在确定贷款损失准备金时，使用内部开发模型考虑信用风险指标和宏观经济因素，若采用悲观情景预测，2024年6月30日的信用损失准备金将比报告值高1,269千加元[26] - 2024年第二季度和上半年，贷款损失准备金在运营和综合收益（损失）表中的记录净额分别为零和2千加元，2023年同期分别为178千加元和430千加元[27] - 贷款按风险类别和逾期天数划分，2024年6月30日，无逾期的强劲风险类贷款为59,887千加元，逾期91天以上或破产的不良贷款为10,788千加元[24] 资产折旧与摊销情况 - 2024年第二季度和上半年，物业和设备折旧分别为61千加元和114千加元，2023年同期分别为96千加元和204千加元[32] - 2024年3月和6月无形资产摊销分别为2,000千加元和4,296千加元，2023年同期分别为1,983千加元和4,121千加元[34] 信贷安排情况 - 60,000千加元高级担保信贷安排到期日从2025年7月2日延至2026年1月2日，2024年6月30日本金和利息余额为49,891千加元[37] - 信贷安排有效利率为SOFR加8%无下限，未使用部分有0.33%费用[37] - 2024年3月和6月信贷安排利息费用分别为1,733千加元和3,388千加元，2023年同期分别为1,493千加元和2,948千加元[38] 债券情况 - 债券年利率8 - 10%，本息按季支付，可选择现金或普通股[39] - 关联方债券年利率为8.0%，2024年6月30日止三个月和六个月利息费用分别为3000加元和9000加元，2023年同期分别为6000加元和1.2万加元[85] 地区收入情况 - 2024年3月和6月加拿大地区收入分别为15,698千加元和31,919千加元，2023年同期分别为14,382千加元和28,817千加元[49] 投资组合影响情况 - 2024年投资组合调整市场倍数变动5%时，利润或增加581千加元，损失或减少581千加元；2023年相应变动为利润或增加572千加元，损失或减少572千加元[67] 公司合同义务情况 - 公司2024 - 2028年及以后的总合同义务分别为30,970千加元、13,887千加元、85,442千加元、1,477千加元、468千加元和390千加元[73] 公司信用风险情况 - 公司信用风险主要来自应收贷款，通过持续信用评估、监控贷款组合账龄等措施降低风险[68][69] 基于股票期权薪酬情况 - 2024年上半年，公司基于股票的薪酬为1,145千加元[6] - 2024年6月30日止三个月和六个月基于股票期权的总薪酬成本分别为58.4万加元和114.5万加元，2023年同期分别为80.1万加元和109.4万加元[79] 期权授予相关参数 - 2024年6月30日授予期权的无风险利率为3.51%，预期市场股价波动率为91%，预期股息收益率为0%，预期没收率为0% - 15% [78] SOFR情况 - 截至2024年6月30日，SOFR为5.32%，2023年12月31日为5.38%[71]