资本充足与监管标准 - 截至2019年和2018年12月31日，公司和银行符合监管资本目的的资本充足标准[49] - 2019年11月13日发布的最终规则为符合条件的社区银行组织提供简化资本充足衡量标准，公司和银行符合标准并考虑是否采用[52][54] 税收政策影响 - 2017年《减税与就业法案》将公司最高联邦企业所得税税率从35%降至21%，2018年混合边际所得税税率从42.1%降至29.6%，2017年12月净递延税资产减少271万美元[58] - 2017年12月22日颁布的《减税与就业法案》将企业所得税税率从35%降至21% [434] 存款保险相关 - 2018年9月30日，存款保险基金比率达1.36%，大银行附加费结束，资产少于100亿美元的银行获信贷以减少联邦存款保险公司评估[59][61] - 《多德 - 弗兰克法案》将每位储户的联邦存款保险公司存款保险永久提高至25万美元，自2008年1月1日起追溯生效，2011年第二季度调整保费评估率[62] - 融资公司债券于2019年9月到期，2019年3月进行最后一次评估，为保险存款的0.12个基点[63] 社区再投资法案 - 银行在2019年1月最近一次社区再投资法案评估中获得满意评级，2019年12月相关机构宣布提案以现代化该法案规定[64][65] 金融法规要求 - 《金融现代化法案》对金融机构消费者隐私提出要求，若州法律更保护隐私则需遵守州法律[66] - 《电子资金转账法》规定金融机构对自动柜员机和一次性借记卡交易收取透支费需客户主动选择加入，2010年联邦存款保险公司发布透支指导[69] - 《多德 - 弗兰克法案》设立消费者金融保护局，资产少于100亿美元的银行由主要联邦银行机构检查合规性[70] - 公司需维护客户非公开个人信息隐私，提供隐私政策通知、披露条件并给客户阻止信息披露选项[74] - 公司需制定并实施书面身份盗窃预防计划，以检测、预防和减轻身份盗窃“红旗”[76] - 公司为满足《爱国者法案》反洗钱要求，扩大合规人员规模、加强尽职调查程序并实施识别可疑活动的系统和程序[78] - 公司认为其激励薪酬安排完全符合监管指导[79] - 公司需遵守《萨班斯 - 奥克斯利法案》，包括高管认证定期财务报告、额外财务披露等要求[81] - 联邦监管机构发布商业房地产（CRE）贷款集中风险管理指南，公司认为适用该指南并认为自身政策足以应对[82] - 其他待定和拟议立法可能影响公司、银行及银行业，无法预测其是否、以何种形式颁布及影响程度[83] 财务报表审计 - 独立注册公共会计师事务所认为公司2019年合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况、经营成果和现金流量，且保持了有效的财务报告内部控制[328] - 独立注册公共会计师事务所认为公司2018年财务报表在所有重大方面公允反映财务状况、经营成果和现金流量[337] 财务报表内容 - 文件包含2017 - 2019年合并资产负债表、损益表、综合收益表、股东权益变动表和现金流量表等财务报表及相关审计报告[325] 财务数据指标 - 2019年总资产为2593819千美元，2018年为2522502千美元[344] - 2019年总存款为2168374千美元，2018年为2116340千美元[344] - 2019年总负债为2284534千美元，2018年为2249478千美元[344] - 2019年股东权益总额为309285千美元，2018年为273024千美元[344] - 2019年总利息收入为110947千美元，2018年为101638千美元，2017年为80924千美元[349] - 2019年总利息支出为13578千美元，2018年为9244千美元，2017年为5223千美元[349] - 2019年净收入为35961千美元，2018年为29677千美元，2017年为19539千美元[349] - 2019年基本每股收益为2.35美元，2018年为1.94美元，2017年为1.38美元[349] - 2019年综合收益为48559千美元，2018年为25341千美元，2017年为19382千美元[353] - 2019年其他综合收益（税后）为12598千美元，2018年为 - 4336千美元，2017年为 - 157千美元[353] - 2017 - 2019年净利润分别为19539千美元、29677千美元、35961千美元[362] - 2017 - 2019年经营活动提供的净现金分别为40679千美元、30446千美元、46737千美元[362] - 2017 - 2019年投资活动使用的净现金分别为51673千美元、188188千美元、53290千美元[362] - 2017 - 2019年融资活动提供的净现金分别为 - 39311千美元、161737千美元、12498千美元[362] - 2017 - 2019年末现金及现金等价物分别为70137千美元、74132千美元、80077千美元[362] - 2017 - 2019年股份数量分别从13776589股增加到15223360股、15300460股、15284538股[358] - 2017 - 2019年股东权益分别为255942千美元、273024千美元、309285千美元[358] - 2017 - 2019年现金股息分别为每股0.56美元、0.64美元、0.74美元[358] - 2019年证券销售损失（收益）为198千美元，2018年为 - 2千美元，2017年为 - 500千美元[362] - 2019年贷款损失拨备（收益）为2550千美元，2018年为4350千美元，2017年为 - 1140千美元[362] - 2019年支付利息13769美元，所得税12000美元，2018年分别为8707美元和11300美元，2017年分别为5000美元和7147美元[366] 银行运营情况 - 2019年末银行运营40家全服务分行、1家网上分行及农业、SBA和抵押贷款仓库贷款部门[369] 证券投资情况 - 2019年和2018年末银行对FHLB股票的投资分别约为1072.7万美元和989.4万美元[380] - 2019年和2018年末无公允价值的权益证券账面价值分别为201.6万美元和178.4万美元[381] - 2019年和2018年PCBB股票分别记录了23.2万美元和118.3万美元的重新计量收益，截至2019年末累计重新计量收益为141.5万美元[381] - 公司对证券进行至少季度一次的非暂时性减值评估，根据不同情况确认减值[379] - 2019年、2018年和2017年可供出售证券销售所得款项分别为6050万美元、680万美元和4020万美元[439] - 2019年、2018年和2017年证券销售和赎回的净损益分别为亏损19.8万美元、盈利2万美元和盈利50万美元[440] - 2019年末和2018年末，公司分别有198只和552只证券存在未实现总损失[443] - 截至2019年12月31日，公司认为处于未实现损失状态的剩余证券并非非暂时性减值[443] - 2019年12月31日，按合同到期日划分，可供出售证券摊余成本总计5.92378亿美元，公允价值总计6.00799亿美元[444] - 2019年12月31日，摊余成本总计2.32969亿美元、公允价值总计2.34787亿美元的可供出售证券已质押[446] - 2018年12月31日，摊余成本总计2.22548亿美元、公允价值总计2.17421亿美元的可供出售证券已质押[447] - 2019年12月31日，公司投资组合包含来自31个州298个不同政府市政当局和机构发行的证券，公允价值1.88265亿美元[448] - 2019年12月，公司投资证券组合中一般责任债券摊销成本为156,039千美元，公允价值为161,587千美元；收入债券摊销成本为25,861千美元，公允价值为26,678千美元[450] - 2019年，按收入来源划分的收入债券中，水项目相关债券摊销成本为7,515千美元，公允价值为7,775千美元[452] 贷款业务情况 - 公司可能发起打算在二级市场出售的贷款，通常为住宅房地产贷款[383][384] - 公司贷款和租赁信用质量分类包括通过、特别提及、次级和受损[387] - 一般贷款逾期超90天或管理层认为本息偿还不可能时，贷款或租赁会被置于非应计状态[390] - 公司购买的有信用恶化迹象的贷款按支付金额记录，后续损失通过增加贷款损失准备金确认[394] - 贷款和租赁损失准备金维持在管理层认为足以吸收贷款和租赁组合中固有损失的水平[398] - 2019年12月31日，有一笔止赎的住宅房地产记录，正在进行正式止赎程序的住宅房地产抵押消费贷款记录投资为108.9万美元[409] - 2019年12月，公司贷款和租赁组合总额为1,762,565千美元，较2018年的1,731,928千美元有所增长[453] - 2019年12月，公司房地产贷款总额为1,402,114千美元，其中商业和专业办公物业担保贷款为847,865千美元[453] - 截至2019年12月31日，公司总贷款中“合格”类为1,719,616千美元，“关注”类为24,452千美元，“次级”类为4,344千美元，“损失”类为14,153千美元[458] - 2019年12月，公司递延贷款和租赁发起成本净额为2,896千美元，贷款和租赁损失拨备为9,923千美元[453] - 2019年，公司农业贷款为48,036千美元，较2018年的49,103千美元略有下降[453] - 2019年，公司商业和工业贷款为115,532千美元，较2018年的128,220千美元有所减少[453] - 2019年，公司抵押贷款仓库额度为189,103千美元，较2018年的91,813千美元大幅增加[453] - 2019年，公司消费者贷款为7,780千美元，较2018年的8,862千美元有所降低[453] - 2019年末贷款损失准备余额为992.3万美元，较2018年末的975万美元略有增加[462] - 2019年总贷款中，单独评估为1415.2万美元，组合评估为17484.12万美元[464] - 2019年末贷款损失准备金中，特定准备金为82.7万美元，一般准备金为909.6万美元[465] - 截至2019年12月31日，逾期30 - 59天的贷款为294.5万美元，逾期60 - 89天的为61.7万美元，逾期90天及以上的为243.2万美元[469] - 截至2019年12月31日，非应计贷款总额为573.7万美元[469] - 2018年末贷款损失准备余额为975万美元，较2017年末的904.3万美元有所增加[462] - 2018年总贷款中，单独评估为1607.2万美元，组合评估为17158.56万美元[464] - 2018年末贷款损失准备金中，特定准备金为200.8万美元，一般准备金为774.2万美元[465] - 截至2018年12月31日，逾期30 - 59天的贷款为544.9万美元，逾期60 - 89天的为12.8万美元，逾期90天及以上的为190.3万美元[473] - 截至2018年12月31日，非应计贷款总额为515.6万美元[473] - 2019年12月31日和2018年12月31日，单独减值贷款总额分别为1.5815亿美元和1.705亿美元，对应记录投资分别为1.4152亿美元和1.6072亿美元，相关拨备分别为82.7万美元和200.8万美元，确认利息收入分别为52.7万美元和69.3万美元[480][484] - 2019年12月31日，有拨备的房地产单独减值贷款未偿还本金余额为8310万美元，记录投资为8138万美元，相关拨备为49.3万美元，确认利息收入为43.9万美元[480] - 2019年12月31日，无相关拨备的房地产单独减值贷款未偿还本金余额为6010万美元，记录投资为4607万美元，确认利息收入为9万美元[480] - 2018年12月31日，有拨备的房地产单独减值贷款未偿还本金余额为1.1308亿美元，记录投资为1.0834亿美元，确认利息收入为58.8万美元[484] - 2018年12月31日，无相关拨备的房地产单独减值贷款未偿还本金余额为2779万美元，记录投资为2667万美元，确认利息收入为3万美元[484] - 公司商业贷款中，2019年和2018年分别有47万美元和60.2万美元被列为减值的不良债务重组贷款[486] -