公司收购情况 - 2019年3月1日公司完成对Mainland Bank的收购，以约1860万美元（763,849股普通股）收购其100%股份，收购时Mainland总资产公允价值约1.284亿美元，贷款8240万美元，存款1.076亿美元[213] 财务数据关键指标变化 - 净收入与每股收益 - 2019年第一季度净收入390万美元，每股基本和摊薄收益0.40美元，2018年同期净收入240万美元，每股基本和摊薄收益0.25美元[214] - 2019年第一季度净收入为390万美元，每股基本和摊薄收益均为0.40美元；2018年同期净收入为240万美元，每股基本和摊薄收益均为0.25美元[234] 财务数据关键指标变化 - 回报率与净息差 - 2019年第一季度净息差3.53%，平均资产回报率0.86%，平均股权回报率8.37%[214] - 2019年第一季度平均资产回报率增至0.86%，平均股权回报率为8.37%；2018年同期分别为0.60%和5.62%[234] - 2019年第一季度净息差为3.53%，较2018年同期下降17个基点，主要因资金成本增加[239] - 2019年3月31日止三个月净利息收入为1515.6万美元，净息差3.53%；2018年同期净利息收入为1385.8万美元，净息差3.70%[242] 财务数据关键指标变化 - 贷款与存款规模 - 2018年12月31日至2019年3月31日，总贷款增加9410万美元，增幅6.7%，总存款增加1.711亿美元，增幅12.6%[214] - 截至2019年3月31日，总存款为15.33亿美元，较2018年12月31日增加1.711亿美元，增幅12.6%；排除收购所得存款后，仍增加6350万美元，增幅4.7%[227] 财务数据关键指标变化 - 贷款与总资产占比 - 2019年3月31日和2018年12月31日，贷款分别占总资产的76.2%和78.4%[215] 各条业务线数据关键指标变化 - 商业贷款 - 截至2019年3月31日，公司商业贷款组合为5.626亿美元，较2018年12月31日增加5350万美元，增幅10.5%[217] 各条业务线数据关键指标变化 - 消费贷款 - 2019年3月31日，消费贷款为4020万美元，较2018年12月31日减少570万美元，降幅12.5%[218] 各条业务线数据关键指标变化 - 投资证券 - 2019年3月31日，投资证券占总资产的14.3%，总计2.801亿美元，较2018年12月31日增加1510万美元，增幅5.7%[221] 财务数据关键指标变化 - 投资组合 - 截至2019年3月31日，投资组合总额为28.01亿美元，较2018年12月31日的26.50亿美元有所增加，其中住宅抵押贷款支持证券占比54.3%，为主要组成部分[223] 财务数据关键指标变化 - 证券出售回购与预付款 - 截至2019年3月31日，证券出售回购协议金额增至220万美元，联邦住房贷款银行预付款降至1.851亿美元，降幅10.4%[231] 财务数据关键指标变化 - 短期借款 - 2019年第一季度，短期借款平均余额为1.359亿美元，资金成本为2.19%；2018年同期平均余额为1.436亿美元，资金成本为1.43%[233] 财务数据关键指标变化 - 净利息收入 - 2019年第一季度净利息收入增至1520万美元，较2018年同期增长9.4%，主要因平均贷款和投资证券增加[236] 财务数据关键指标变化 - 利息收入与支出 - 2019年第一季度利息收入为2070万美元，较2018年同期增加350万美元，主要源于生息资产规模和收益率增加[237] - 2019年第一季度利息支出为550万美元，较2018年同期增加220万美元，主要因计息负债规模和成本增加[238] 财务数据关键指标变化 - 利息收益资产与生息负债 - 2019年3月31日止三个月，总利息收益资产平均余额为17.43438亿美元，利息收入2068.6万美元，收益率4.81%；2018年同期平均余额为15.18425亿美元，利息收入1717.8万美元，收益率4.59%[242] - 2019年3月31日止三个月，总生息负债平均余额为14.13623亿美元，利息支出553万美元，利率1.59%；2018年同期平均余额为12.28942亿美元，利息支出332万美元，利率1.10%[242] 财务数据关键指标变化 - 净利息收入变动原因 - 2019年3月31日止三个月与2018年同期相比，净利息收入因规模增加205.1万美元，因利率变动减少75.3万美元，净增129.8万美元[244] 财务数据关键指标变化 - 非利息收入与支出 - 2019年3月31日止三个月非利息收入为130万美元，较2018年同期增加20万美元，增幅19.5%[246] - 2019年3月31日止三个月服务手续费及服务费收入为20万美元，较2018年同期减少10万美元，降幅37.5%[247] - 2019年3月31日止三个月非利息支出为1130万美元，较2018年同期增加70万美元，增幅7.0%[249] 财务数据关键指标变化 - 所得税费用与税率 - 2019年3月31日止三个月所得税费用为100万美元，较2018年同期减少30万美元；有效税率为19.6%，2018年同期为35.8%[250] 财务数据关键指标变化 - 贷款质量分类 - 2019年3月31日，可疑类贷款为20万美元，2018年12月31日为10万美元；次级类贷款为940万美元，2018年12月31日为950万美元；关注类贷款均为20万美元[254] 贷款审查与管理 - 外部贷款审查顾问每年审查约60%的商业贷款，信用分析师定期审查小额商业贷款，非正常类贷款列入内部观察名单并向董事会报告[255] 财务数据关键指标变化 - 贷款损失准备金 - 2019年3月31日贷款损失准备金为960万美元，较2018年12月31日的950万美元有所增加[257] 财务数据关键指标变化 - 减值贷款 - 2019年3月31日减值贷款为390万美元，高于2018年12月31日的330万美元；两个时间点均有30万美元的贷款损失准备金专门分配给减值贷款[259] 财务数据关键指标变化 - 贷款损失拨备与净冲销 - 2019年和2018年第一季度贷款损失拨备分别为30万美元和60万美元，减少主要归因于2018年第一季度一笔商业和工业贷款的30万美元冲销[260] - 2019年第一季度净冲销为10万美元，占该期间平均贷款余额的0.01%；2018年同期净冲销为40万美元，占比0.03%[265] 财务数据关键指标变化 - 贷款损失准备金比率 - 2019年和2018年3月31日贷款损失准备金与总贷款的比率均为0.64%；2019年3月31日该比率与不良贷款的比率增至159.93%，高于2018年的146.78%[264] 财务数据关键指标变化 - 问题债务重组贷款 - 2019年3月31日有23笔问题债务重组（TDR）贷款，总计约220万美元，与2018年12月31日的24笔、220万美元相近[269] 财务数据关键指标变化 - 不良贷款 - 2019年3月31日不良贷款为602.9万美元，占总贷款的0.40%；2018年12月31日为594.9万美元，占比0.42%[271] 财务数据关键指标变化 - 其他房地产 - 2019年第一季度出售成本为330万美元的其他房地产，获利5000美元；2018年同期无出售[272] - 2019年3月31日其他房地产拥有量为174.8万美元，低于2018年12月31日的361.1万美元[274] - 2019年3月31日约180万美元的房地产担保贷款处于止赎过程中，其中50万美元为住宅房地产担保的消费抵押贷款[272] 财务数据关键指标变化 - 利率对净利息收入影响 - 公司目标是在利率上下波动100个基点的环境中，将净利息收入风险控制在低于(5)%，2019年3月31日，公司资产负债管理符合政策指引[280] - 2019年3月31日，利率立即变动对净利息收入的影响为：+300个基点时下降1.4%，+200个基点时下降0.9%，+100个基点时下降0.4%，-100个基点时增加4.9%，-200个基点时增加5.6%，-300个基点时增加6.5%[283] 财务数据关键指标变化 - 核心存款占比 - 2019年3月31日和2018年12月31日，核心存款分别占公司总资产的64%和66%[286] 财务数据关键指标变化 - 质押证券 - 2019年3月31日，质押证券账面价值为9530万美元，2018年12月31日为7760万美元[287] 财务数据关键指标变化 - 向FHLB预付款 - 2019年3月31日，公司向FHLB的未偿还预付款余额为1.851亿美元，低于2018年12月31日的2.065亿美元，剩余可用信贷额度为4.995亿美元[288] 财务数据关键指标变化 - 经纪存款与QwickRate®存款 - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司持有的经纪存款均为1510万美元，2019年3月31日持有的QwickRate®存款为7200万美元，高于2018年12月31日的5670万美元[289] 财务数据关键指标变化 - 各类资金占比与成本 - 2019年第一季度，各类资金占比及成本分别为：无息活期存款占比14%，有息活期存款占比31%、成本1.09%，储蓄账户占比6%、成本0.46%，定期存款占比35%、成本1.86%，短期借款占比8%、成本2.19%，长期借款占比6%、成本2.98%，总资金成本为1.36%；2018年第一季度总资金成本为0.93%[291] 财务数据关键指标变化 - 资本指标 - 2019年3月31日，Investar Holding Corporation的一级杠杆资本为1.83404亿美元、比率10.03%，普通股一级资本为1.76904亿美元、比率11.07%，一级资本为1.83404亿美元、比率11.48%，总资本为2.11358亿美元、比率13.23%；Investar Bank的一级杠杆资本为1.99658亿美元、比率10.92%，普通股一级资本为1.99658亿美元、比率12.48%，一级资本为1.99658亿美元、比率12.48%，总资本为2.09385亿美元、比率13.09%[294] 财务数据关键指标变化 - 利率互换合约 - 公司持有的利率互换合约总名义金额为5000万美元，最长对冲期限约为1.4年[295] 财务数据关键指标变化 - 未偿还贷款承诺与备用信用证 - 2019年3月31日，未偿还贷款承诺为2.69707亿美元，备用信用证为1112.7万美元；2018年12月31日，未偿还贷款承诺为2.63002亿美元，备用信用证为1111.4万美元[297] 财务数据关键指标变化 - 总合同义务构成 - 截至2019年3月31日，无固定到期日存款为922,249千美元，占总合同义务的52.75%[300][301] - 截至2019年3月31日，定期存款为610,359千美元，占总合同义务的34.91%[300][301] - 截至2019年3月31日，回购协议下出售的证券为2,218千美元，占总合同义务的0.13%[300][301] - 截至2019年3月31日，联邦住房贷款银行预付款为185,100千美元，占总合同义务的10.59%[300][301] - 截至2019年3月31日，次级债务为18,600千美元，占总合同义务的1.06%[300][301] - 截至2019年3月31日，初级次级债务为6,702千美元，占总合同义务的0.38%[300][301] - 截至2019年3月31日，经营租赁承诺为3,055千美元，占总合同义务的0.17%[300][301] - 截至2019年3月31日，总合同义务为1,748,283千美元[300][301] 市场风险披露 - 公司2018年12月31日的市场风险定量和定性披露在2019年3月15日提交给美国证券交易委员会的10 - K表格年度报告中[304] - 自2018年12月31日以来，公司的市场风险没有重大变化[304] 税收政策变化 - 2017年12月22日《减税与就业法案》签署成为法律，将美国联邦企业所得税税率从35%降至21%[210] 递延税项资产和负债重估 - 公司在2017年和2018年第一季度分别对递延税项资产和负债进行重估，产生0.3百万美元和