收入和利润表现 - 净利息收入为3260万美元，同比下降6%[248] - 非利息收入为1993万美元，同比增长30%[248] - 总收入为5253万美元，同比增长5%[248] - 净收入为1190万美元，同比下降32%[248] - 稀释后每股收益为0.68美元，去年同期为1.00美元[248] - 净利息收入为3260万美元，同比下降200万美元或6%[258] - 财富管理收入为868.9万美元，同比下降6%，管理资产规模降至53.38亿美元[277][278] - 抵押银行收入为609.6万美元，同比增长130%，次级市场贷款销售量增加7.0112亿美元[279][281] - 贷款相关衍生品收入增加170万美元，增幅达239%[283] - 商业银行业务净利息收入增加170万美元，增幅6%[292] - 商业银行业务非利息收入增加521万美元，增幅96%[294] - 财富管理业务净收入下降59.9万美元，降幅36%[296] 成本和费用 - 信贷损失拨备为704万美元，同比激增982%[248] - 信贷损失拨备为700万美元，较去年同期65万美元大幅增加[272] - 非利息支出总额增加349万美元，增幅13%，其中薪酬和员工福利支出增加185万美元（增幅10%），外包服务支出增加39.4万美元（增幅15%）[284] - 其他支出增加96.7万美元，增幅42%，主要原因是计提了约80万美元的或有准备金[287] - 商业银行业务信贷损失拨备激增639万美元，增幅达982%[293] 净息差及生息资产与负债 - 平均生息资产总额为50.67亿美元，平均收益率为3.76%，同比下降48个基点[252] - 平均计息负债总额为41.49亿美元，平均成本率为1.41%，同比下降19个基点[252] - 净息差为2.61%，同比下降32个基点[252] - 净息差为2.61%，同比下降32个基点[259] - 证券投资平均余额减少9660万美元或10%，收益率降至2.59%[260] - 贷款平均余额增加2.598亿美元或7%，收益率降至4.09%[261] 信贷损失准备金与资产质量 - 信贷损失准备金基于历史经验、当前经济数据和合理预测进行估算[218][224] - 公司利用贴现现金流法估算组合贷款的信贷损失，并采用全国失业率作为计量因子[221] - 信贷损失准备金评估包含9项定性风险因素，如经济状况、贷款组合变化和抵押品价值等[222] - 由于COVID-19大流行，经济预测显著恶化，这已被纳入2020年3月31日的信贷损失准备金估算中[224] - 净核销额为62.3万美元，去年同期为7.8万美元[273] - 贷款损失准备金为3970万美元，占总贷款的0.97%[273] - 贷款信用损失拨备增加1265万美元，增幅47%[302] - 贷款信用损失准备金总额在2020年3月31日达到3967万美元，较2019年底的2701万美元增加1270万美元[375] - 2020年第一季度，公司计提了680万美元的贷款信用损失准备金，主要归因于新冠疫情导致的经济预测显著恶化[376] - 2020年第一季度净核销总额为62.3万美元，远高于2019年同期的7.8万美元[376] - 在采用CECL会计准则后，公司于2020年1月1日的贷款信用损失准备金增加了650万美元，增幅24%[375] 贷款组合表现与构成 - 总贷款额从2019年末的38.93亿美元增至2020年3月31日的40.90亿美元，增长1.974亿美元（5%）[313] - 商业房地产贷款总额为16.18亿美元，较2019年12月31日增加7040万美元（5%）[321] [322] - 商业及工业贷款总额为6.55157亿美元，较2019年12月31日增加6990万美元（12%）[327] - 截至2020年3月31日，组合内持有的住宅房地产贷款总额为15亿美元，较2019年12月31日增加6140万美元，增长4%[339] - 截至2020年3月31日，消费者贷款组合总额为3.067亿美元，较2019年12月31日减少430万美元，下降1%[343] - 2020年第一季度住宅房地产贷款发放总额为2.9172亿美元，其中用于保留在投资组合中的占37%（1.08498亿美元）[334] - 2020年第一季度，住宅房地产贷款出售总额为1.62191亿美元，其中保留服务权的贷款出售额为4449.8万美元，占比27%，释放服务权的贷款出售额为1.17693亿美元，占比73%[337] - 截至2020年3月31日，资本化的服务权净额为360万美元，由公司服务的住宅抵押贷款余额为6.075亿美元[338] 贷款延期与风险暴露 - 公司执行了396笔短期贷款延期，涉及贷款余额4.06亿美元，占2020年3月31日总贷款余额的10%[230] - 截至2020年5月1日，公司已执行396笔短期延期还款，涉及贷款余额4.06亿美元，占2020年3月31日总贷款余额的10%[315] - 截至2020年5月1日，商业房地产贷款组合中有88笔短期延期还款，涉及余额2.73亿美元，占该组合总额的17%[323] - 截至2020年5月1日，C&I贷款组合中有70笔短期延期还款，涉及余额4500万美元，占该组合总额的7%[331] - 在商业房地产组合中，酒店业有18笔短期延期还款，涉及余额8100万美元，占该行业细分总额的59%[329] - 在商业房地产组合中，零售业有29笔短期延期还款，涉及余额9500万美元，占该行业细分总额的31%[329] - 截至2020年3月31日，商业与工业贷款组合中，零售业贷款额为5900万美元，占比9%；截至2020年5月1日，公司执行了6笔短期延期还款，涉及贷款余额300万美元，占该行业细分截至2020年3月31日余额的5%[335] - 截至2020年3月31日，住宿和食品服务业贷款额为4400万美元，占比7%；截至2020年5月1日，公司执行了13笔短期延期还款，涉及贷款余额1100万美元，占该行业细分截至2020年3月31日余额的24%[335] - 截至2020年5月1日，公司对住宅房地产贷款执行了175笔短期延期还款，涉及贷款余额8300万美元，占截至2020年3月31日住宅房地产组合总余额的6%[341] 不良资产与问题贷款 - 截至2020年3月31日，不良资产总额为1794.6万美元，占总资产的0.32%，不良贷款占总贷款的0.44%[346] - 2020年第一季度，新增不良贷款172.9万美元，期末不良贷款总额为1791.8万美元[348] - 截至2020年3月31日，逾期贷款总额为1.6475亿美元，占总贷款的0.40%[361] - 截至2020年3月31日，逾期贷款（逾期30天或以上）总额较2019年底增加78.6万美元，其中住宅和消费贷款占比90%，商业贷款占比10%[362] - 截至2020年3月31日，逾期贷款中包含1140万美元的非应计贷款，与2019年底的1150万美元基本持平[363] - 公司管理层在2020年3月31日确定了约1010万美元的潜在问题贷款，较2019年底的1030万美元有所下降[366] 存款、融资与流动性 - 截至2020年3月31日，总存款达到37.1亿美元，较2019年底增加2.07亿美元，增幅6%[385] - 在总存款增长中，场外经纪定期存款增加1.47亿美元，增幅达52%；剔除该项，场内存款增长6030万美元，增幅2%[385] - 截至2020年3月31日，FHLB预付款总额为12亿美元，较2019年底增加5710万美元，增幅5%[386] - 截至2020年3月31日，公司未使用的总融资能力为10.04亿美元，较2019年12月31日的10.22亿美元下降1.7%[391] - 2020年第一季度经营活动所用现金净额为280万美元，尽管当期净利润为1190万美元[394] - 2020年第一季度投资活动所用现金净额为2.013亿美元，主要用于贷款增长和购买债务证券[394] - 2020年第一季度融资活动提供现金净额为2.509亿美元，主要得益于存款和FHLB预付款的增加[394] 资本与权益 - 截至2020年3月31日，股东权益总额为5.086亿美元，较2019年12月31日增加510万美元[395] - 2020年第一季度净利润为1190万美元，但被889万美元的股息宣告和610万美元的CECL采纳对留存收益的影响部分抵消[395] - 2020年第一季度每股股息为0.51美元，较2019年同期的0.47美元增长8.5%[396] - 截至2020年3月31日，总权益与总资产比率为9.05%，较2019年12月31日的9.51%有所下降[396] - 截至2020年3月31日，每股账面价值为29.48美元，较2019年12月31日的29.00美元增长1.7%[396] - 截至2020年3月31日，公司总风险基础资本比率为12.42%，较2019年12月31日的12.94%下降，但仍被视为“资本充足”[397] - 社区银行杠杆比率在2020年设定为8%，2021年为8.5%，之后恢复至9%[237] 会计准则与监管政策 - 公司采用CECL会计准则，并选择应用IFR以减轻监管资本影响[232] - 马萨诸塞州紧急立法规定，对一到四户业主自住住宅抵押贷款设立最长180天的宽限期[233] - 马萨诸塞州的止赎临时暂停期于2020年8月18日到期，或州长紧急声明解除后45天到期，以较早者为准[233] 政府支持计划与投资组合 - 公司获得1345笔薪资保护计划贷款批准，总额达2.11亿美元[230] - 薪资保护计划贷款总额由最初的3490亿美元增至6590亿美元[230] - 证券投资组合增加1790万美元，增幅2%，达到9.174亿美元[308][310] - 可供出售债务证券的未实现收益净额从2019年12月31日的420万美元增至2020年3月31日的2100万美元[311] - 公司总资产增至56.2亿美元，较2019年底增加3.283亿美元，增幅6%[301] - 抵押贷款发放和销售活动市场总额达1.622亿美元，而2019年同期为9210万美元[283]