非美元货币销售额占比情况 - 非美元货币销售额在2016 - 2018年分别占总销售额的23%、28%和21%[124] - 非美元货币销售额在2016 - 2018年分别占总销售额的23%、28%和21%[360] 公司债务情况 - 截至2018年12月31日，公司在银团信贷协议下的未偿余额约为4210万美元[127] - 公司债务协议包含多项限制性契约，截至2018年12月31日，公司遵守所有财务契约和其他条款[127] - 2018年12月31日公司所有债务均为可变利率，平均利率变动1个百分点将使2018年净利息费用增加351美元[363] - 2018年和2017年12月31日，未偿借款分别为42128美元和18250美元，总债务分别为41355美元和17984美元，长期债务分别为38230美元和17984美元[454] - 截至2018年和2017年12月31日，长期债务中递延债务发行成本分别为773美元和266美元[462] 政策法规影响 - 2018年美国宣布对进口钢铁征收25%关税，对进口铝征收10%关税[131] - 2018年11月，科罗拉多州选民否决了“退缩”倡议提案112，该提案若通过，将禁止在距有人居住建筑或特定区域2500英尺内进行新的油气开发[145] - 2017年税收改革法案降低美国企业所得税税率，对公司美国实体现金税义务和合并财务结果产生影响[157] 公司经营风险 - 公司经营业绩受多种因素影响，季度和年度业绩会出现波动[123] - 公司面临美元兑多种外币波动风险，使用外汇远期合约对冲部分风险，但无法完全抵御[124][126] - 公司净销售额很大一部分依赖少数大型项目和客户，失去主要客户会产生重大不利影响[128] - 公司业务受钢铁行业周期性影响，美国经济低迷和低金属价格对业务有不利影响[129] - 公司面临客户延迟或不支付应收账款的风险，可能对流动性和财务状况产生重大不利影响[133][134] - 违反环保、健康或安全法规可能导致重大意外成本或负债，影响公司业务、经营成果和财务状况[151] - 违反反贿赂或反腐败法律可能对公司财务状况产生重大不利影响，导致罚款、刑事制裁等[153] - 违反GDPR可能导致最高2000万欧元或公司全球年收入4%的罚款[174] - 工作停工和劳资关系问题可能使公司生产产品更困难或成本更高，影响销售和成本[161] - 公司面临诉讼风险，管理或辩护法律程序可能导致大量法律费用和资源转移[163] - 未能保护专有信息或面临知识产权挑战可能影响公司竞争地位[165] - 信息技术系统故障或安全漏洞可能扰乱公司业务，造成损失[168] - 收购业务可能面临执行和整合问题，影响公司业务和财务状况[175] - 公司普通股价格可能因多种因素波动，增加转售难度[181] 公司财务关键指标变化 - 2018年和2017年12月31日外汇合约的名义金额分别为7008美元和20291美元[361] - 2018年和2017年12月31日公司总资产分别为240418千美元和173083千美元[375] - 2018年和2017年12月31日公司总负债分别为106132千美元和67303千美元[375] - 2018 - 2016年公司净销售额分别为326429千美元、192803千美元和158575千美元[378] - 2018 - 2016年公司净利润（亏损）分别为30473千美元、 - 18853千美元和 - 6505千美元[378] - 2018 - 2016年公司基本每股净利润（亏损）分别为2.05美元、 - 1.31美元和 - 0.46美元[378] - 2018 - 2016年公司宣布的普通股每股股息均为0.08美元[378] - 2018年、2017年、2016年净收入（损失）分别为30473千美元、-18853千美元、-6505千美元[380] - 2018年、2017年、2016年累计外币折算调整变动分别为-4195千美元、10695千美元、-1049千美元[380] - 2018年、2017年、2016年综合收入（损失）总额分别为26278千美元、-8158千美元、-7554千美元[380] - 2018年、2017年、2016年经营活动提供的净现金分别为27638千美元、6747千美元、18198千美元[385] - 2018年、2017年、2016年投资活动使用的净现金分别为-45095千美元、-6184千美元、-5702千美元[385] - 2018年、2017年、2016年融资活动提供（使用）的净现金分别为21858千美元、647千美元、-12107千美元[385] - 2018年、2017年、2016年现金及现金等价物净增加额分别为4392千美元、2564千美元、128千美元[385] - 2018年、2017年、2016年利息分别为1383千美元、1150千美元、575千美元[386] - 2018年、2017年、2016年所得税净额分别为1284千美元、124千美元、354千美元[386] - 2018年12月31日存货总计51,074美元，2017年为35,742美元，其中原材料2018年为26,544美元，2017年为16,255美元；在产品2018年为7,157美元，2017年为6,120美元；产成品2018年为16,904美元，2017年为13,049美元；物料2018年为469美元，2017年为318美元[398] - 2018年12月31日物业、厂房及设备总值为160,725美元，2017年为121,339美元，增长主要源于DynaEnergetics在德克萨斯州布卢姆制造园区建设74,000平方英尺的制造装配和行政空间[399] - 2017年公司确认与法国诺贝尔复合板业务重组相关的资产减值费用约1,241美元[402] - 2017年第三季度，公司对诺贝尔复合板报告单元的商誉全额计提减值17,584美元[405] - 2016年诺贝尔复合板业务的商誉余额为16,097美元，因确认特定商誉税务摊销的税收优惠调整 - 450美元，因汇率差异调整1,937美元，2017年商誉减值17,584美元后，2017年末余额为0 [408] - 2018年12月31日购买的无形资产（不含商誉）总值为58,069美元，净值为8,589美元；2017年总值为61,420美元，净值为12,861美元[411] - 无形资产预计未来摊销情况为2019年1,396美元、2020年1,396美元、2021年1,050美元、2022年823美元、2023年823美元，之后为3,101美元，总计8,589美元[413] - 2018年12月31日合同负债总计1,140美元，2017年为5,888美元，其中诺贝尔复合板业务2018年为922美元，2017年为5,804美元；DynaEnergetics业务2018年为218美元，2017年为84美元[414] - 2018年、2017年和2016年公司分别记录坏账费用282美元、306美元和873美元[419] - 2018 - 2016年报告的净收入（亏损）分别为30473美元、 - 18853美元、 - 6505美元，基本每股收益分别为2.05美元、 - 1.31美元、 - 0.46美元，摊薄每股收益分别为2.04美元、 - 1.31美元、 - 0.46美元[433] - 2018年12月31日，公司无3级资产或负债，2017年第三季度记录的商誉减值费用使用3级输入计算[439] - 2018年1月1日公司采用新收入确认标准，对财务状况和经营成果无重大影响；2018年第一季度采用ASU 2016 - 16，使留存收益减少65美元并消除65美元预付所得税余额[447][448] - 公司将于2019年1月1日采用新租赁标准，预计使用权资产小于2019年1月1日总资产的5%[450][451] - 公司需于2020年1月1日采用新金融工具信用损失标准，管理层正评估其影响[452] - 2018年公司股票薪酬费用为3580美元，2017年为2975美元，2016年为2400美元[464] - 2016年计划获批，共500万股可供授予，截至2016年9月21日，扣除2006年计划未完成的163.9881万股，剩余336.0119万股，截至2018年12月31日，已授予55.0275万股，剩余280.9844万股可授予[464] - 截至2018年12月31日，未确认的与未归属奖励相关的股票薪酬：未归属RSAs为3659美元，加权平均确认期2.1年；未归属RSUs为1009美元，加权平均确认期1.8年；未归属PSUs为853美元，加权平均确认期1.6年[474] - 员工股票购买计划授权发行850,000股DMC普通股，截至2018年12月31日，241,365股可供未来购买，员工可授权扣除最多15%的收入用于购买股票，2018、2017、2016年分别购买18,100、26,519、45,888股，对应补偿费用分别为121美元、92美元、54美元[475] - 401(k)计划中，公司对员工合格薪酬的前3%按100%匹配，接下来2%按50%匹配，2018、2017、2016年公司总贡献分别为828美元、511美元、455美元[476] - 特定外国子公司的设定受益养老金计划，2018和2017年12月31日记录的无资金准备养老金义务分别为1,708美元和1,374美元，2018、2017、2016年确认的费用分别为406美元、10美元、235美元[477] - 2018、2017、2016年税前国内收入（损失）分别为9,399美元、 - 5,942美元、 - 4,346美元，国外收入（损失）分别为25,208美元、 - 9,342美元、 - 1,362美元，总收入（损失）分别为34,607美元、 - 15,284美元、 - 5,708美元[478] - 2018、2017、2016年当期所得税费用分别为7,787美元、4,125美元、1,081美元，递延所得税收益分别为 - 3,653美元、 - 556美元、 - 284美元，所得税拨备分别为4,134美元、3,569美元、797美元[480] - 截至2018年12月31日，递延所得税资产为8,252美元，递延所得税负债为 - 4,630美元，净递延所得税资产为3,622美元；2017年对应数据分别为2,599美元、 - 3,074美元、 - 475美元[480] - 截至2018年12月31日，公司有税收损失结转约55,062美元，包括51,477美元国外和3,585美元国内州损失结转[480] - 2018年公司释放了5,818美元的估值备抵，因认为部分司法管辖区有足够未来应税收入可利用现有递延所得税资产[483] - 过渡税方面，2017年第四季度记录临时义务和额外所得税费用946美元，2018年第一季度减至678美元，第三季度减至343美元，2018年第二季度支付76美元，截至2018年12月31日，其他长期负债中反映267美元[485] - 2018年全球无形低税收入（GILTI）费用计算为179美元，该金额可能随IRS最终指南发布而改变[487] 公司业务部门情况 - 公司目前经营两个业务部门：NobelClad和DynaEnergetics[389] - 2018 - 2016年研发成本分别为7210美元、5168美元、4599美元，其中DynaEnergetics分别为5932美元、4335美元、3990美元，NobelClad分别为1278美元、833美元、609美元[427][428] - 公司业务分为诺贝尔复合板（NobelClad）和迪纳能源（DynaEnergetics）两个业务板块[493] - 迪纳能源20XX年净销售额为237,448美元，上一年为121,253美元，再上一年为67,290美元[495] - 诺贝尔复合板20XX年净销售额为88,981美元，上一年为71,550美元，再上一年为91,285美元[495] - 公司20XX年总净销售额为326,429美元，上一年为192,803美元，再上一年为158,575美元[495] 公司收入确认及金融工具情况 - 交易价格在与客户交易时确定并固定，客户获得产品控制权时公司有权获得交易价格，控制权转移一般基于相关国际贸易术语[422][425] - 对于含单一履约义务的合同，交易价格全部分配给该义务