公司业务结构调整 - 2019年第四季度公司剥离MAKS业务，此前该业务属于PS业务线和MA可报告细分市场的报告单位[9] - 2020年3月公司收购RBA International，2月收购Regulatory DataCorp Inc. [11] - 2020年10月21日公司完成对Acquire Media的收购，收购价格和近期对财务报表的影响均不重大[184] - 2020年第二季度公司将Vigeo Eiris持股从69.2%增至99.8%[95] 公司重组计划 - 2018年10月公司批准2018年重组计划，2020年7月批准2020年重组计划，后者主要应对新冠疫情[13] - 2020年7月29日，穆迪首席执行官批准2020年重组计划，预计产生2500万至3500万美元的税前费用，约2500万至3000万美元将在2020年下半年记录[124] - 2020年重组计划预计每年节省约500万至600万美元[124] - 2018年重组计划预计每年节省约6000万美元，总税前费用预计为1.05 - 1.1亿美元[125] - 2018年退出部分租赁办公空间产生约5000万美元费用，人员相关重组费用约6000万美元[125] - 2018年重组计划员工解雇成本现金支出预计约6000万美元，将在2021年支付完毕[125] - 2020年第三季度和2019年第三季度，2018年和2020年重组计划总费用分别为2300万美元和5800万美元[126] - 与2018年重组计划相关的MIS和MA可报告部门累计重组费用分别为6200万美元和4400万美元[178] - 与2020年重组计划相关的MIS和MA可报告部门累计重组费用分别为1300万美元和1000万美元[179] 财务数据关键指标变化（季度对比） - 2020年9月30日结束的三个月，公司税后净收入为4.67亿美元，2019年同期为3.83亿美元[18] - 2020年9月30日结束的三个月，外币换算调整净额为1.87亿美元，2019年同期为 - 1.94亿美元[18] - 2020年9月30日结束的三个月，净投资套期的净（损失）收益为 - 1.43亿美元，2019年同期为1.02亿美元[18] - 2020年9月30日结束的三个月，其他综合收益（损失）总计为0.39亿美元，2019年同期为 - 0.92亿美元[18] - 2020年9月30日结束的三个月，归属于穆迪的综合收益为5.05亿美元，2019年同期为2.88亿美元[18] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，公司有效税率分别为22.0%和25.3%[81] - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，基本每股收益对应的加权平均股数分别为1.878亿股和1.890亿股，稀释后分别为1.893亿股和1.911亿股[82] - 2020年第三季度公司总营收13.56亿美元，2019年同期为12.40亿美元，同比增长9.4%[57,60,62] - 2020年第三季度企业融资（CFG）收入4.61亿美元，2019年同期为3.92亿美元，同比增长17.6%[57,59] - 2020年第三季度研究、数据和分析（RD&A）收入3.86亿美元，2019年同期为3.17亿美元，同比增长21.8%[57,60] - 2020年第三季度美国地区营收7.29亿美元，2019年同期为6.60亿美元，同比增长10.5%[60,62] - 2020年第三季度非美国地区营收6.27亿美元，2019年同期为5.80亿美元，同比增长8.1%[60,62] - 2020年第三季度，MIS收入825美元，MA收入531美元，总计1356美元；2019年同期，MIS收入746美元，MA收入494美元，总计1240美元[68] - 2020年第三季度，公司未确认税务利益增加1700万美元（税后1600万美元）[81] - 2020年第三季度，养老金计划净定期福利费用为6美元，其他退休计划为1美元；2019年第三季度，养老金计划为5美元，其他退休计划为1美元[145] - 2020年第三季度利息费用净支出5300万美元，2019年同期为4600万美元[156] - 2020年第三季度，公司记录了1100万美元与房地产租赁相关的使用权资产减值费用[160] - 2020年第三季度，公司经营租赁成本为2700万美元，2019年同期为2900万美元[160] - 2020年第三季度，公司现金支付的经营租赁负债相关金额为2700万美元，2019年同期为2700万美元[161] - 2019年第三和九个月及2020年九个月，MAKS剥离损失分别为200万美元、1100万美元和900万美元[135] - 2020年第三和九个月及2019年第三和九个月，其他非经营收入（费用）总计分别为1000万美元、3800万美元、1000万美元和1200万美元[136] - 2020年第三和九个月，从AOCL重分类计入净收入的净损失分别为200万美元和500万美元[137] 财务数据关键指标变化（九个月对比） - 2020年9月30日结束的九个月，公司税后净收入为14.63亿美元，2019年同期为10.67亿美元[19] - 2020年9月30日结束的九个月，公司经营活动提供的净现金为14.88亿美元，2019年同期为11.96亿美元[23] - 2020年9月30日结束的九个月，公司投资活动使用的净现金为8.53亿美元，2019年同期为1.50亿美元[23] - 2020年9月30日结束的九个月，公司融资活动提供的净现金为300万美元，2019年同期使用的净现金为15.17亿美元[23] - 2020年9月30日结束的九个月，公司综合收入为13.86亿美元，2019年同期为9.85亿美元[19] - 2020年和2019年前9个月，公司有效税率分别为20.0%和21.4%[81] - 2020年和2019年前9个月，公司支付所得税分别为3.74亿美元和3.03亿美元[81] - 2020年和2019年截至9月30日的九个月，基本每股收益对应的加权平均股数分别为1.876亿股和1.896亿股，稀释后分别为1.893亿股和1.918亿股[82] - 2020年前三季度公司总营收40.81亿美元，2019年同期为35.96亿美元，同比增长13.5%[57,61,62] - 2020年前三季度企业融资（CFG）收入14.86亿美元，2019年同期为11.35亿美元，同比增长30.9%[57,61] - 2020年前三季度研究、数据和分析（RD&A）收入11.10亿美元，2019年同期为9.40亿美元，同比增长18.1%[57,61] - 2020年前三季度美国地区营收22.80亿美元，2019年同期为19.10亿美元，同比增长19.4%[61,62] - 2020年前三季度非美国地区营收18.01亿美元，2019年同期为16.86亿美元，同比增长6.8%[61,62] - 2020年前九个月，MIS收入2557美元，MA收入1524美元，总计4081美元；2019年同期，MIS收入2155美元，MA收入1441美元，总计3596美元[68] - 2020年前9个月，公司因股票薪酬产生超额税收优惠5200万美元，税收头寸净减少4300万美元[81] - 2020年前9个月，公司支付利息1.19亿美元[157] - 2020年前三季度，养老金计划净定期福利费用为16美元，其他退休计划为3美元；2019年前三季度，养老金计划为15美元，其他退休计划为3美元[146] - 2020年前三季度，公司向其资助养老金计划出资9900万美元，向无资金支持的美国固定收益养老金计划（DBPPs）出资800万美元，向美国其他退休计划出资100万美元，并预计在2020年剩余时间内向无资金支持的美国DBPPs支付100万美元[146] - 2020年前三季度收购无形资产的摊销费用为90美元，2019年前三季度为77美元[121] - 2020年前三季度，公司调整后经营收入为2.136亿美元，2019年同期为1.732亿美元[178] - 2020年前三季度，美国市场收入为22.8亿美元，2019年同期为19.1亿美元；非美国市场收入为18.01亿美元，2019年同期为16.86亿美元[180] 财务数据关键指标变化（年度对比） - 2019年公司净收入为3.8亿美元，发放股息每股0.5美元，基于股票的薪酬为3300万美元[26] - 2020年公司净收入为4.67亿美元，发放股息每股0.56美元，基于股票的薪酬为3800万美元[32] - 2018年12月31日至2019年9月30日，公司净收入为10.62亿美元，发放股息每股1.5美元，基于股票的薪酬为1.03亿美元[29] - 2019年12月31日至2020年期间，公司净收入为14.64亿美元，发放股息每股1.68美元，基于股票的薪酬为1.1亿美元[34] 财务数据关键指标变化（特定时间点对比） - 2020年9月30日，公司总资产为116.72亿美元，2019年12月31日为102.65亿美元[20] - 2020年9月30日，公司总负债为99.79亿美元，2019年12月31日为94.28亿美元[20] - 2020年9月30日，公司现金及现金等价物为24.92亿美元，2019年12月31日为18.32亿美元[20] - 2020年9月30日，公司穆迪股东权益总额为14.97亿美元，2019年12月31日为6.12亿美元[20] - 2020年9月30日，公司股东权益总额为16.88亿美元，2019年12月31日为8.31亿美元[20] - 2019年6月30日，公司普通股股数为34290万股，库存股股数为1.537亿股，股东权益总额为5.75亿美元[26] - 2019年9月30日，公司普通股股数为34290万股，库存股股数为1.542亿股，股东权益总额为6.97亿美元[26][29] - 2020年6月30日，公司普通股股数为34290万股，库存股股数为1.552亿股，股东权益总额为12.32亿美元[32] - 2020年9月30日，公司普通股股数为34290万股，库存股股数为1.551亿股，股东权益总额为16.88亿美元[32] - 2019年12月31日，公司普通股股数为34290万股，库存股股数为1.552亿股，股东权益总额为8.31亿美元[34] - 2020年9月30日和2019年12月31日，MIS部门应收账款净额中分别包含4.04亿美元和3.46亿美元的未开票应收账款净额[69] - 2020年9月30日和2019年12月31日，MA部门应收账款净额中分别包含0.89亿美元和0.53亿美元的未开票应收账款净额[70] - 2020年1月1日递延收入余额总计11.62亿美元，9月30日降至10.2亿美元[72] - 2020年9月30日，MIS和MA剩余履约义务分别约为1.36亿美元和18亿美元，公司预计MIS在1年内、1 - 5年和之后分别确认约20%、50%和剩余部分，MA在1年内、1 - 2年和之后分别确认约60%、25%和剩余部分[76][77] - 截至2020年9月30日，定期存款和货币市场存款账户成本13.87亿美元，公允价值13.87亿美元；共同基金成本4700万美元，公允价值5000万美元[86] - 截至2020年9月30日，利率互换名义金额总计13.8亿美元，较2019年12月31日的10.8亿美元增加[98] - 截至2020年9月30日，交叉货币互换名义金额总计20.38亿欧元和23亿美元[102] - 截至2020年9月30日，三个月净投资套期总损失1.43亿美元，2019年同期收益1.02亿美元[107] - 截至2020年9月30日，九个月净投资套期总损失1.27亿美元，2019年同期收益9700万美元[113] - 截至2020年9月30日，九个月现金流套期总损失5100万美元，2019年无损失[113] - 截至2020年9月30日，累计净投资套期损失7300万美元，2019年12月31日收益5400万美元[114] - 截至2020年9月30日，累计现金流套期损失4900万美元[114] - 截至2020年9月30日，累计净损失（收益）为1.22亿美元，2019年12月31日收益5400万美元[114] - 2020年9月30日，公司未到期外汇远期合约名义金额涉及多种货币对，如美元兑英镑3.2亿美元等[116] - 2020年9月30日，三个月外汇远期合约净损失3600万美元，九个月净损失100万美元