资本充足率指标 - 截至2020年3月31日，公司总资本与风险加权资产之比为13.41%，银行该比例为12.23%，最低要求为8.00%，良好资本充足率要求为10.00%[73] - 截至2020年3月31日，公司普通股一级资本与风险加权资产之比为10.44%，银行该比例为11.20%，最低要求为4.50%，良好资本充足率要求为6.50%[73] - 截至2020年3月31日，公司一级资本与风险加权资产之比为11.64%，银行该比例为11.20%，最低要求为6.00%，良好资本充足率要求为8.00%[73] - 截至2020年3月31日，公司一级资本与平均资产之比为9.94%，银行该比例为9.64%，最低要求为4.00%，良好资本充足率要求为5.00%[73] - 2020年3月31日，公司总资本比率为13.41%，一级普通股权益资本比率为10.44%[127] - 2020年3月31日，公司普通股一级资本比率为10.44%，一级资本比率为11.64%，总资本比率为13.41%，一级杠杆比率为9.94%，非业主占用商业房地产贷款集中度为监管资本的331%[133] 有形普通股权益比率 - 2020年3月31日，公司有形普通股权益比率为7.69%（非公认会计原则）[75] 互换业务数据 - 2020年前三个月，互换资产名义金额为3.3037亿美元，加权平均利率为3.93%，互换负债名义金额为 - 3.3037亿美元，加权平均利率为 - 3.93%[79] - 截至2020年3月31日，公允价值互换资产为352万美元，公允价值互换负债为 - 352万美元；2019年12月31日，公允价值互换资产为95.9万美元，公允价值互换负债为 - 95.9万美元[92] 各业务线营收与利润 - 2020年第一季度，社区银行总营收1.1448亿美元，净利润252.4万美元；财富管理总营收256.8万美元，净利润48.7万美元；投资/母公司总营收 - 143.3万美元，净亏损160.2万美元[83] - 社区银行部门2020年第一季度净收入贡献为252.4万美元，较2019年第一季度下降42.4万美元[124] - 财富管理部门2020年第一季度净收入贡献为48.7万美元，较2019年第一季度增加4.3万美元[124] - 投资/母公司部门2020年第一季度净亏损为160.2万美元，较2019年第一季度增加8.8万美元[124] 信贷承诺与备用信用证 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司未偿还信贷承诺分别约为2.175亿美元和1.955亿美元，备用信用证分别为1410万美元和1470万美元[84] - 截至2020年3月31日，公司有未偿还信贷承诺约2.175亿美元和备用信用证1410万美元[136] 养老金成本 - 2020年第一季度净定期养老金成本为59.1万美元，2019年同期为38万美元[87] - 公司对其设定受益养老金计划实施软冻结，2013年1月1日及以后入职的非工会员工和2014年1月1日及以后入职的工会员工无资格参与该养老金计划[87] 证券公允价值与构成 - 截至2020年3月31日，权益证券公允价值为38.6万美元，较2019年12月31日的36.6万美元增长5.46%[92] - 截至2020年3月31日，可供出售证券中美国机构证券为396.7万美元、美国机构抵押支持证券为8208.4万美元、市政债券为1582.4万美元、公司债券为4084.1万美元[92] 减值贷款情况 - 2020年3月31日，减值贷款账面价值26.6万美元，扣除8000美元估值备抵后，净公允价值为25.8万美元；2019年12月31日，减值贷款账面价值26.3万美元，扣除8000美元估值备抵后，净公允价值为25.5万美元[96] 其他房地产拥有量 - 截至2020年3月31日，其他房地产拥有量公允价值为3.7万美元[97] 资产与负债公允价值 - 2020年3月31日，投资证券 - HTM账面价值4206.8万美元，公允价值4423.6万美元；贷款持有待售账面价值475万美元，公允价值488.9万美元；贷款净额86331.5万美元，公允价值86730.8万美元[102] - 2020年3月31日，无固定到期日存款账面价值64607.4万美元，公允价值64296.5万美元；有固定到期日存款账面价值31151.9万美元，公允价值31561.6万美元；其他借款账面价值7869.4万美元，公允价值8532.1万美元[102] 薪资保护计划 - 截至2020年5月4日，公司获得约400笔薪资保护计划（PPP）贷款的SBA批准，总额超过6100万美元，将产生约190万美元手续费收入[106] - 截至2020年4月24日，公司协助约270个客户提交申请并获得超4300万美元薪资保护计划资金[110] - 银行参与了由美国小企业管理局管理的薪资保护计划（PPP），为小企业提供贷款，贷款由SBA 100%担保，满足条件可获豁免[139] COVID - 19相关贷款还款减免 - 截至2020年5月4日，与COVID - 19相关的贷款还款减免申请中，商业房地产/商业贷款余额20165.8万美元，占未偿还贷款的31.2%；房屋净值/消费贷款余额555.1万美元，占比5.5%；住宅抵押贷款余额403.3万美元，占比3.1%，总计21124.2万美元，占比24.1%[108] - 已批准的还款减免类型中，仅支付利息的贷款84笔，余额9616.3万美元；完全延期还款的贷款304笔，余额11507.9万美元，总计388笔，余额21124.2万美元[109] 公司净收入与每股收益 - 2020年第一季度净收入为140.9万美元，每股收益0.08美元，较2019年第一季度减少46.9万美元，降幅25%[110][112][113] 贷款与存款情况 - 2020年第一季度平均贷款总额与2019年第四季度持平，存款总额平均约9.8亿美元，自2019年第二季度以来保持稳定[110] - 2020年第一季度总贷款平均为8.77亿美元，较2019年第一季度增加1700万美元，增幅2%；但贷款利息和手续费收入减少8.6万美元，降幅0.8%[115][117] - 2020年第一季度平均存款为9.83亿美元，较2019年第一季度增加1380万美元，增幅1.4%；平均生息存款成本较2019年第一季度下降17个基点[117] - 2020年第一季度贷款与存款比率平均为89.2%[117] - 公司总平均存款自2019年第一季度以来增长，连续四个季度平均在9.8亿至9.85亿美元的相对狭窄范围内[131] - 截至2020年3月31日，公司贷存比为91.6%[131] 利息收入与支出 - 2020年第一季度净利息收入为875.1万美元，较2019年第一季度增加9.4万美元，增幅1.1%；净息差为3.21%，较2019年第一季度降低0.03个百分点[114][115] - 2020年第一季度投资证券平均为1.89亿美元，较2019年第一季度减少950万美元，降幅4.8%；投资证券利息收入减少13.5万美元，降幅8.1%[117] - 2020年第一季度总利息支出为319.3万美元，较2019年减少31.4万美元，降幅9%；存款利息支出减少27.2万美元，降幅10%[114][117] - 2020年第一季度借款利息成本减少4.2万美元，降幅5.4%；平均联邦住房贷款银行（FHLB）借款为5820万美元，较2019年第一季度减少420万美元，降幅6.7%[117] 贷款损失相关 - 2020年第一季度贷款损失拨备费用为17.5万美元，较2019年第一季度的40万美元拨备回收净不利变动57.5万美元[122] - 2020年第一季度净贷款冲销为12万美元，占总贷款的0.06%；2019年第一季度为16.4万美元，占总贷款的0.08%[122] - 2020年3月31日，不良资产总计220万美元，占总贷款的0.26%[122] - 2020年前三个月，公司记录了175,000美元的贷款损失拨备费用，而2019年前三个月为400,000美元的拨备回收，期间净不利变化为575,000美元[131] - 截至2020年3月31日，公司贷款损失准备金为9,334美元，占总贷款（未赚取收入净额）的1.06%[130] - 截至2020年3月31日，约710万美元（占贷款损失准备金总额的77%）已分配给商业和商业房地产贷款这两类贷款[145] 非利息收入与支出 - 2020年第一季度非利息收入总计380万美元，较2019年第一季度增加22.7万美元，增幅6.3%[122] - 2020年第一季度非利息支出总计1060万美元，较上一年第一季度增加34万美元，增幅3.3%[122] 所得税费用 - 2020年第一季度所得税费用为36.6万美元，有效税率为20.6%；2019年第一季度为49.1万美元，有效税率为20.7%[122] 公司资产与权益 - 截至2020年3月31日，公司合并总资产为11.7亿美元，较2019年12月31日减少280万美元，降幅0.2%[124] - 截至2020年3月31日，公司总股东权益为100,840美元，有形权益为88,896美元，总资产为1,168,355美元，有形资产为1,156,411美元[126] 每股账面价值 - 与2019年12月31日相比，2020年3月31日公司每股账面价值和每股有形账面价值各提高了0.14美元，分别达到5.92美元和5.22美元[127] 应计贷款拖欠 - 2020年3月31日，公司应计贷款拖欠总额（逾期30至89天）为8,525美元，较2019年12月31日的2,956美元有所增加[128] 最大信贷占比 - 截至2020年3月31日，公司25个最大信贷占未偿还贷款总额的24.2%，较2019年第一季度的26.1%有所下降[131] 货币市场基金短期投资 - 2020年第一季度，公司货币市场基金的平均短期投资增加了970万美元[131] 公司现金与资金额度 - 2020年3月31日，控股公司持有现金、短期投资和投资证券670万美元，子公司银行有1040万美元现金可用于向控股公司支付即时股息[133] - 2019年3月31日和12月31日，公司资产流动性来源资产分别为2410万美元和2220万美元[133] - 2020年3月31日，公司在FHLB有3.64亿美元隔夜可用资金，在美联储有3000万美元短期借款额度，与代理行有3500万美元无担保联邦基金额度[133] 普通股回购 - 2020年第一季度，公司完成普通股回购计划，12个月内回购52.6万股，占普通股的3%，总成本223万美元，其中2020年前三个月回购35,962股，向股东返还资本15.1万美元[133] 普通股流通数量 - 2020年3月31日，公司约有1700万股普通股流通在外[133] 利率变动影响 - 利率上升200个基点，净利息收入变动率为8.7%，投资组合权益市值变动率为43.9%；利率上升100个基点，净利息收入变动率为4.8%，投资组合权益市值变动率为25.0%；利率下降100个基点，净利息收入变动率为 -3.0%，投资组合权益市值变动率为 -29.8%[136] 法规政策相关 - 《CARES法案》允许银行机构选择在2020年12月31日或国家紧急状态终止日期之前不遵守CECL，选择临时法定救济的银行机构在法定救济期结束后可选择剩余的监管资本救济期[139] - 符合CBLR框架的社区银行组织一级杠杆率需大于9%，总资产少于100亿美元，表外风险敞口、交易资产和负债有限，2020年第二季度至12月31日最低比率降至8%，2021年升至8.5%，2022年1月1日起恢复至9%，公司银行不选择加入该框架[141] - 2020年4月9日，联邦银行机构发布临时最终规则，允许银行机构抵消PPPLF融资的PPP贷款对杠杆资本比率的影响，PPP贷款在基于风险的资本规则下风险权重为零[141] - 2020年3月15日，美联储将联邦基金利率目标区间降至0 - 0.25%，增加美国国债和机构抵押贷款支持证券持有量，开始购买机构商业抵押贷款支持证券，鼓励存款机构从贴现窗口借款，将一级信贷利率下调150个基点，贷款期限延长至90天，3月26日起准备金要求降至零[141] 关键会计政策 - 公司认为养老金负债、贷款损失准备金、商誉、所得税和投资证券的会计和报告政策为关键政策，因其涉及估计使用和重大管理判断[141] - 养老金成本和负债取决于计算时使用的假设，实际结果与假设不同时会在未来期间累积和摊销，影响未来期间的确认费用和记录义务[143] - 贷款损失准备金计算旨在维持管理层认为足以吸收估计可能信用损失的储备水平，季度评估具有主观性，涉及多项重大估计[145] - 公司认为与商誉相关的会计政策关键，确定过去收购中资产和负债公允价值的假设或判断主观复杂，变化可能对财务状况或经营结果产生重大影响[146] - 所得税准备金是当期应付所得税