股票与股权激励 - 公司基本每股收益计算基于2019年9月30日止九个月的加权平均普通股7,056,854股，2018年同期为7,033,437股[28] - 截至2019年9月30日，公司2009年限制性股票计划已发行25,945股，其中23,725股已完全归属，剩余2,220股将在未来一年内归属[29] - 2018年综合股票激励计划已发行16,115股，其中5,372股在本季度归属，剩余10,743股将在未来两年内归属[30] 退休福利与备用信用证 - 2019年9月30日止九个月，公司退休福利净周期性费用为157,000美元，2018年同期为-224,000美元[32] - 截至2019年9月30日，公司备用信用证金额为6,905,000美元[35] 综合亏损与利息收入 - 2019年9月30日，公司累计其他综合亏损为5,810,000美元，2018年12月31日为9,217,000美元[36] - 2019年9月30日止九个月，银行和保险部门的净利息收入和其他收入分别为53,849,000美元和4,532,000美元，总计58,381,000美元[38] - 2019年9月30日止三个月，银行和保险部门的净利息收入和其他收入分别为18,687,000美元和1,299,000美元，总计19,986,000美元[40] 证券投资与公允价值 - 截至2019年9月30日，公司持有的政府及机构证券的摊余成本为115,656美元，公允价值为116,269美元，未实现收益为874美元，未实现损失为261美元[44] - 截至2019年9月30日，公司持有的住宅抵押贷款支持证券的摊余成本为59,770美元，公允价值为60,719美元，未实现收益为1,016美元，未实现损失为67美元[44] - 截至2019年9月30日，公司持有的市政证券的摊余成本为7,620美元，公允价值为7,690美元，未实现收益为72美元，未实现损失为2美元[44] - 截至2019年9月30日，公司持有的CRA共同基金的公允价值为1,050美元，未实现收益为38美元[45] - 截至2019年9月30日，公司持有的其他银行股票的公允价值为982美元，未实现收益为155美元[45] - 截至2019年9月30日，公司持有的美国政府和机构证券的未实现损失为261美元，其中58,405美元的证券已连续12个月或更长时间处于未实现损失状态[48] - 截至2019年9月30日，公司持有的住宅抵押贷款支持证券的未实现损失为67美元，其中667美元的证券已连续12个月或更长时间处于未实现损失状态[48] - 截至2019年9月30日，公司持有的市政证券的未实现损失为2美元，其中866美元的证券已连续12个月或更长时间处于未实现损失状态[48] - 截至2019年9月30日，公司持有的持有至到期美国政府及机构证券的未实现损失为4美元，其中2,996美元的证券已连续12个月或更长时间处于未实现损失状态[48] - 截至2019年9月30日，公司持有的持有至到期住宅抵押贷款支持证券的未实现损失为8美元，其中3,425美元的证券已连续12个月或更长时间处于未实现损失状态[48] - 截至2019年9月30日，公司持有的可供出售证券的摊余成本为183,046千美元，公允价值为184,678千美元[57] - 截至2019年9月30日，公司持有的持有至到期证券的摊余成本为22,443千美元，公允价值为22,518千美元[57] - 2019年前九个月，公司未出售任何可供出售证券，而2018年同期实现了44,000千美元的毛收益[58] - 截至2019年9月30日，公司质押了174,308千美元的证券作为抵押品，较2018年底的165,792千美元有所增加[59] - 公司截至2019年9月30日的可供出售证券总额为184,678千美元，其中美国政府和机构证券为116,269千美元，住宅抵押贷款支持证券为60,719千美元，州和市政证券为7,690千美元[134] - 公司截至2018年12月31日的可供出售证券总额为161,730千美元，其中美国政府和机构证券为118,413千美元，住宅抵押贷款支持证券为33,811千美元，州和市政证券为9,506千美元[134] - 公司使用独立服务提供商提供的矩阵定价技术来确定可供出售证券的公允价值[222] - 矩阵定价技术是一种广泛用于行业的数学技术，用于估值债务证券，不依赖于特定证券的市场报价，而是依赖于证券与其他基准报价的关系[222] - 有关证券组合的详细信息，请参阅合并财务报表附注7 — "证券"[222] - 有关公允价值的详细信息，请参阅合并财务报表附注9 — "公允价值计量"[222] 贷款组合与贷款损失准备金 - 公司贷款组合主要包括商业贷款、住宅抵押贷款、房屋净值信贷额度和消费贷款[62] - 公司对贷款损失准备金的评估基于历史经验、贷款组合的性质和规模、借款人的还款能力以及经济状况等因素[66] - 公司对商业和工业贷款的评估包括借款人的财务状况、还款能力、资本充足性以及抵押品的价值[85] - 商业房地产贷款通常具有较高的风险，主要受经济条件和抵押品估值复杂性的影响[90] - 公司对商业房地产建设贷款的评估包括项目的具体细节，如预计吸收率和完成时间[92] - 公司对商业房地产建设贷款进行详细分析，包括借款人的财务状况、信用历史以及项目现金流的可靠性和可预测性[93] - 商业房地产建设贷款通常比其他类型贷款风险更高，主要受经济状况和总建设成本不确定性的影响[94] - 公司提供固定利率和可调利率的住宅抵押贷款，期限最长可达30年，大多数贷款的贷款价值比不超过80%[96] - 住宅抵押贷款主要受经济状况和疲软的房地产市场影响，存在一定风险[98] - 房屋净值信贷额度贷款的最大贷款价值比为90%，期限最长为20年，主要受经济状况和房地产市场影响[100][101] - 消费贷款的风险可能高于住宅抵押贷款或房屋净值信贷额度，特别是无担保或由快速贬值资产担保的贷款[105] - 公司对收购的贷款进行公允价值评估，使用三级输入和贴现现金流方法，考虑信用风险、预期损失、环境因素等[106] - 收购的贷款在收购日按公允价值计量，公司定期评估贷款损失准备金的充足性，并在必要时进行调整[107] - 截至2019年9月30日，公司贷款组合中商业和工业贷款的总金额为163,718千美元，其中3,906千美元为特别关注贷款[113] - 截至2019年9月30日，公司贷款组合中住宅抵押贷款的总金额为415,277千美元，其中8,378千美元为特别关注贷款[113] - 公司2018年12月31日的总贷款为1,302,465千美元，其中商业和工业贷款为174,182千美元，商业房地产贷款为548,923千美元[114] - 公司2018年12月31日的总贷款中，住宅抵押贷款为434,299千美元，房屋净值信贷额度为110,363千美元[114] - 公司2019年9月30日的总贷款中，商业和工业贷款的记录投资为72千美元，相关拨备为48千美元[117] - 公司2019年9月30日的总贷款中，商业房地产贷款的平均记录投资为6,163千美元，利息收入为136千美元[118] - 公司2019年9月30日的总贷款中，住宅抵押贷款的平均记录投资为430千美元，利息收入为8千美元[118] - 公司2019年9月30日的总贷款中，房屋净值信贷额度的平均记录投资为47千美元[118] - 公司2019年9月30日的总贷款中，商业和工业贷款的平均记录投资为18千美元[119] - 公司2019年9月30日的总贷款中，商业房地产贷款的平均记录投资为6,435千美元，利息收入为454千美元[119] - 公司2019年9月30日的总贷款中，住宅抵押贷款的平均记录投资为484千美元，利息收入为8千美元[119] - 公司2019年9月30日的总贷款中，房屋净值信贷额度的平均记录投资为23千美元[119] - 截至2019年9月30日，公司非应计贷款总额为314.6万美元，较2018年12月31日的341.7万美元有所下降[120] - 2019年9月30日，公司商业房地产贷款的非应计贷款为276.9万美元，较2018年12月31日的288万美元略有减少[120] - 2019年9月30日，公司住宅抵押贷款的非应计贷款为21.2万美元，较2018年12月31日的53.7万美元大幅下降[120] - 2019年9月30日，公司有651,000美元的住宅房地产抵押贷款正在进行正式止赎程序，较2018年12月31日的661,000美元略有减少[122] - 2019年9月30日，公司总贷款应收款为1,288,285,000美元，其中8,120,000美元为逾期贷款[123] - 2019年9月30日，公司住宅抵押贷款的逾期贷款为3,377,000美元，其中1,621,000美元为超过90天逾期[123] - 2019年9月30日，公司商业房地产贷款的逾期贷款为3,072,000美元，其中1,874,000美元为超过90天逾期[123] - 2019年9月30日，公司总贷款应收款中超过90天逾期且仍在计息的贷款为1,731,000美元[123] - 公司总贷款应收款项为1,302,465千美元，其中逾期贷款总额为10,771千美元[124] - 商业和工业贷款逾期总额为129千美元，占总贷款应收款项的0.07%[124] - 商业房地产贷款逾期总额为2,354千美元，占总贷款应收款项的0.43%[124] - 住宅抵押贷款逾期总额为7,066千美元，占总贷款应收款项的1.63%[124] - 房屋净值信贷额度逾期总额为745千美元，占总贷款应收款项的0.68%[124] - 消费贷款逾期总额为57千美元，占总贷款应收款项的0.40%[124] - 公司总贷款应收款项中，当前贷款为1,291,694千美元，占总贷款应收款项的99.17%[124] - 公司总贷款应收款项中，逾期超过90天的贷款为4,778千美元，占总贷款应收款项的0.37%[124] - 截至2019年9月30日，公司贷款损失准备金总额为13,924千美元，较2019年7月1日的14,057千美元略有下降[125] - 2019年第三季度，公司商业和工业贷款损失准备金从2,462千美元增加至2,526千美元，主要由于88千美元的拨备[125] - 2019年第三季度，公司住宅抵押贷款损失准备金从2,746千美元减少至2,641千美元，主要由于69千美元的拨备减少[125] - 截至2019年9月30日，公司贷款总额为1,288,285千美元，其中商业地产贷款占比最高，达557,655千美元[125] - 2019年第三季度，公司消费贷款损失准备金从688千美元减少至654千美元，主要由于61千美元的核销[125] - 截至2018年12月31日，公司贷款损失准备金总额为13,964千美元，其中商业和工业贷款损失准备金为2,597千美元[126] - 2018年第四季度，公司贷款总额为1,302,465千美元，其中商业地产贷款为548,923千美元，占比最高[126] - 公司管理层在估计金融工具的公允价值时使用最佳判断，但估计技术存在固有弱点，公允价值可能不反映实际销售交易金额[127] - 公司截至2019年9月30日的贷款总额为1,274,361千美元，公允价值为1,286,849千美元，属于公允价值层次中的第三级[139] - 公司截至2018年12月31日的贷款总额为1,288,501千美元，公允价值为1,272,393千美元，属于公允价值层次中的第三级[140] - 公司截至2019年9月30日的抵押贷款减值贷款为3,856千美元，属于公允价值层次中的第三级，评估调整范围为10%至50%，加权平均为21%[135] - 公司截至2018年12月31日的抵押贷款减值贷款为3,883千美元，属于公允价值层次中的第三级，评估调整范围为10%至50%，加权平均为16%[135] 存款与借款 - 公司截至2019年9月30日的存款总额为1,417,610千美元，其中活期存款和储蓄存款为1,006,110千美元，定期存款为411,500千美元[139] - 公司截至2019年9月30日的短期借款为41,509千美元，长期借款为67,068千美元，信托优先次级债务为5,000千美元[139] - 公司截至2018年12月31日的存款总额为1,348,092千美元，其中活期存款和储蓄存款为979,964千美元，定期存款为368,128千美元[140] - 公司截至2018年12月31日的短期借款为34,648千美元，长期借款为78,516千美元，信托优先次级债务为5,000千美元[140] - 公司回购协议下的短期借款在2019年9月30日为41,509,000美元，2018年12月31日为34,616,000美元[144] - 回购协议中质押证券的公允价值在2019年9月30日为41,757,000美元，2018年12月31日为39,788,000美元[144] - 公司长期债务在2019年9月30日为72,068,000美元，2018年12月31日为83,516,000美元[146] 商誉与无形资产 - 公司收购New Windsor产生的商誉为13,272,000美元，核心存款无形资产为2,418,000美元[152] - 公司总商誉为19,580,000美元，包括RIG收购的6,308,000美元[153] 财富管理与资产 - 公司财富管理部门管理的资产在2019年9月30日为373,000,000美元，2018年为361,000,000美元[158] 会计准则与实施 - 公司预计将在2023年1月1日实施新的CECL标准，并可能进行一次性的累计调整[168] 财务表现与收入 - 2019年第三季度净收入为631万美元，同比增长27.1万美元，增幅4.5%[179] - 2019年第三季度每股收益为0.89美元，同比增长3.5%[179] - 2019年第三季度净利息收入为1504.5万美元，同比增长63.2万美元，增幅4.4%[180] - 2019年第三季度贷款损失准备金为15万美元，同比下降5万美元[179] - 2019年第三季度其他收入为494.1万美元，同比增长81.6万美元，增幅19.8%[186] - 2019年第三季度平均生息资产为15.71亿美元，同比增长5900万美元[184] - 2019年第三季度净利差为3.58%，同比下降0.06%[183] - 2019年第三季度净利息收益率为3.80%，同比上升0.02%[183] - 2019年第三季度非应计贷款同比下降7.9%，即27.1万美元[185] - 2019年第三季度存款账户费用收入增长17.8万美元，增幅21.2%[186] - 信托、投资管理和经纪活动收入在2019年第三季度达到65.1万美元，同比增长3.0%，主要由于资产管理规模增加和更高的零星遗产费用[188] - 公司全资保险子公司Russell Insurance Group, Inc. (RIG) 收入增长21.6%，达到176.3万美元，主要由于直接账单量增加和新业务购买[188] - 2019年第三季度其他费用增加10.3%，达到1197.4万美元，其中员工薪资和福利增加11.9%，主要由于劳动力市场竞争激烈和领导层退休过渡[189] - 2019年第三季度养老金费用增加169.3%，达到12.7万美元，主要由于折现率变化和市场条件导致的资产回报波动[189] - 2019年第三季度设备费用减少8.7%，主要由于小型技术设备支出减少和外包处理成本降低[192] - 2019年第三季度营销和企业关系费用增加34.7%，达到13.2万美元，主要由于广告制作和媒体支出的时间安排[194] - 2019年第三季度其他收入增加67.0%，达到53.1万美元，主要由于住宅抵押贷款销售增加和其他费用收入增长[188] - 2019年前九个月净收入增长13.3%，达到1864万美元，主要由于净利息收入增加和贷款损失准备金减少[199] - 2019年前九个月净利息收入增长6.2%，达到4468万美元，主要由于利息收入增长幅度大于利息支出[200] - 2019年前九个月平均收益资产增加5500万美元，达到15.43亿美元，主要由于有机增长和市场利率上升[202] - 贷款损失准备金在2019年前九个月为425,000美元，较2018年同期的770,000美元有所下降[204] - 2019年前九个月的其他收入为13,701,000美元，较2018年同期增长12.7%[205] - 2019年前九个月的其他费用为34,920,000美元，较2018年同期增长5