公司总资产变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为937,890千美元，较2019年12月31日的827,879千美元增长13.29%[5] 利息收入变化 - 2020年第三季度，公司总利息收入为6,853千美元，较2019年同期的7,645千美元下降10.36%[6] - 2020年前九个月，公司总利息收入为21,161千美元，较2019年同期的22,891千美元下降7.55%[6] 净利息收入变化 - 2020年第三季度，公司净利息收入为5,868千美元，较2019年同期的6,567千美元下降10.64%[6] - 2020年前九个月，公司净利息收入为18,150千美元，较2019年同期的19,784千美元下降8.26%[6] 净利润变化 - 2020年第三季度，公司净利润为1,936千美元，较2019年同期的2,207千美元下降12.28%[6] - 2020年前九个月，公司净利润为5,398千美元，较2019年同期的7,057千美元下降23.51%[6] 每股收益变化 - 2020年第三季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.54美元，较2019年同期的0.62美元下降12.90%[6] - 2020年前九个月，公司基本和摊薄后每股收益为1.51美元，较2019年同期的1.97美元下降23.35%[6] 综合收入变化 - 2020年第三季度，公司综合收入为1,919千美元，较2019年同期的3,770千美元下降49.09%[7] 普通股流通股数情况 - 截至2020年9月30日，普通股流通股数为3,566,276股，2019年9月30日为3,566,146股[8] 净收益情况 - 2020年前九个月净收益为5,398,000美元，2019年同期为7,057,000美元[9] 现金流量情况 - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为4,152,000美元，2019年同期为8,499,000美元[9] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为92,029,000美元，2019年同期提供净现金5,917,000美元[9] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为98,107,000美元，2019年同期使用净现金7,848,000美元[9] - 2020年前九个月现金及现金等价物净增加10,230,000美元，2019年同期增加6,568,000美元[9] - 2020年9月30日现金及现金等价物期末余额为102,673,000美元，2019年同期为71,644,000美元[9] 支付利息和所得税情况 - 2020年支付利息3,011,000美元，2019年为3,037,000美元；2020年支付所得税678,000美元，2019年为1,499,000美元[9] 收入确认原则 - 2018年1月1日，公司采用ASC 606确认收入，多数收入来自贷款和存款利息收入[14] 财务报表编制原则 - 未经审计的合并财务报表按美国公认会计原则编制，包含必要调整以公允反映财务状况和经营成果[11] 新指南采用情况 - 2020年前三季度公司采用了与ASU 2018 - 13和ASU 2018 - 15相关的新指南[19] 可供出售证券情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为320922000美元和235902000美元，摊余成本分别为311083000美元和233153000美元[27][28] - 2020年9月30日和2019年12月31日，分别有公允价值为1.624亿美元和1.478亿美元的证券被质押[28] - 2020年9月30日，证券总未实现损失为317000美元；2019年12月31日，为368000美元[30][31] - 2020年9月30日可供出售证券为3.209亿美元，较2019年12月31日的2.359亿美元增加，平均年化等效税率收益率2020年为2.24%，2019年为2.77%[190] 证券信用减值评估 - 公司无意出售证券，且不太可能在摊余成本基础恢复前出售[31] - 公司按季度评估每只证券的信用减值情况[31] 证券未实现损失原因 - 机构债务、机构RMBS和美国州及政治分区证券的未实现损失主要由利率下降导致，而非信用质量问题[33][35][36] 证券回收预计 - 公司预计能收回美国州及政治分区证券的全部摊余成本基础[36] 证券销售收益情况 - 2020年第三季度和2019年第三季度，证券销售总实现收益分别为7.8万美元和4.4万美元；2020年前九个月和2019年前九个月，分别为18.4万美元和7.6万美元[40] - 2020年第三季度和2019年第三季度，证券销售总实现损失分别为6.2万美元和0；2020年前九个月和2019年前九个月，分别为8.1万美元和1.9万美元[40] - 2020年第三季度和2019年第三季度，证券销售净实现收益分别为1.6万美元和4.4万美元；2020年前九个月和2019年前九个月，分别为10.3万美元和5.7万美元[40] 信用受损债务证券情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司无信用受损债务证券，在2020年和2019年前九个月，信用受损债务证券的信用损失部分无增减[38] 贷款总额情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，贷款总额分别为473,672千美元和461,382千美元；扣除未赚取收入后，分别为472,453千美元和460,901千美元[41] 贷款组合结构 - 截至2020年9月30日，房地产担保贷款约占公司总贷款组合的77.6%[41] - 2020年9月30日贷款组合中商业房地产占比53%、住宅房地产占比18%、商业和工业占比21%、建筑和土地开发占比7%[191] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2020年9月30日，公司有422笔薪资保护计划（PPP）贷款，未偿还本金余额总计3650万美元[44] - 截至2020年9月30日，薪资保护计划贷款中35万美元以下的有400笔，金额2.1784亿美元，占比60%；35万 - 200万美元的有22笔，金额1.4687亿美元，占比40%[146] 贷款逾期情况 - 截至2020年9月30日，当前贷款为472,892千美元，应计逾期30 - 89天贷款为160千美元，应计逾期超过90天贷款为71千美元，非应计贷款为549千美元，贷款总额为473,672千美元[57] - 截至2019年12月31日，当前贷款为459,043千美元，应计逾期30 - 89天贷款为2,152千美元，非应计贷款为187千美元，贷款总额为461,382千美元[58] 贷款损失准备金评估 - 公司每季度末前评估贷款损失准备金的充足性，准备金水平基于对贷款组合等多方面因素的评估[59] 贷款损失准备金变化 - 2020年9月30日季度末，贷款损失准备金总额为557.5万美元，较期初的530.8万美元增加26.7万美元[70] - 2020年前九个月，商业及工业贷款损失准备金从57.7万美元增至79.8万美元，增幅约38.3%[71] - 2020年9月30日，贷款损失准备金为560万美元，占贷款总额的1.18%；2019年12月31日为440万美元，占比0.95%；2019年9月30日为480万美元，占比1.03%；2020年9月30日，不包括PPP贷款的贷款损失准备金占贷款总额的1.28%；2020年前九个月贷款损失拨备为110万美元，2019年同期无拨备[133] - 2020年9月30日贷款损失准备金占总贷款比例为1.18%，2019年12月31日为0.95%，排除PPP贷款后为1.28%[176] 贷款追溯期调整 - 2020年9月30日，公司将追溯期延长至46个季度，以纳入至少一次经济衰退的影响[68] - 公司自2016年第四季度起每季度增加追溯期，以纳入至少一次经济衰退的影响[68] - 2020年第三季度末，公司将贷款损失备抵的回溯期增加至46个季度，以涵盖2009年第一季度以来的损失[159] 商业及工业贷款情况 - 2020年9月30日，商业及工业贷款记录投资为9.8244亿美元，贷款损失准备金为79.8万美元[75] - 2019年12月31日公司各类贷款总计46.1382亿美元，其中商业和工业贷款5.6782亿美元，建筑和土地开发贷款3.2841亿美元等[82] 贷款分类情况 - 2020年9月30日，贷款组合中“合格”类贷款总额为4.58773亿美元，占比约96.9%[81] - 2020年9月30日，“特别关注”类贷款总额为1084.1万美元，占比约2.3%[81] - 2020年9月30日，“次级应计”类贷款总额为350.9万美元，占比约0.7%[81] - 2020年9月30日，“非应计”类贷款总额为54.9万美元，占比约0.1%[81] 无准备金记录的受损贷款情况 - 2020年9月30日，无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为32.9万美元，记录投资为32.7万美元[85] - 2019年12月31日，无准备金记录的受损贷款未偿还本金余额为33.5万美元，记录投资为9.9万美元[86] 受损贷款平均记录投资情况 - 2020年第三季度末，受损贷款平均记录投资为32.8万美元，九个月平均记录投资为13.1万美元[88] - 2019年第三季度末，受损贷款平均记录投资为0，九个月平均记录投资为3.1万美元，利息收入为9000美元[89] 问题债务重组（TDR）贷款情况 - 2020年9月30日，应计和非应计问题债务重组（TDR）贷款总计32.7万美元，均为非应计贷款[95] - 2020年前九个月，有4笔贷款进行了TDR修改，修改前后未偿还记录投资均为32.7万美元[97] TDR贷款减值计量 - 公司根据贷款原始有效利率或抵押物公允价值计量TDR贷款减值[93] 抵押贷款服务权（MSRs）计量 - 公司按摊销法计量抵押贷款服务权（MSRs）[98] - 公司已记录与无追索权出售给房利美的贷款相关的MSRs [99] 摊销后MSRs情况 - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，摊销后MSRs的期初余额分别为127.1万美元和135.5万美元，期末余额分别为132.2万美元和132.6万美元[101] - 截至2020年9月30日和2019年9月30日，摊销后MSRs的公允价值期初分别为169万美元和233.3万美元，期末分别为152.1万美元和206.8万美元[101] MSRs减值评估 - 公司按季度评估MSRs减值，若账面价值超过公允价值则建立估值备抵[100] 金融资产和负债公允价值情况 - 2020年前九个月，公司金融资产和负债在公允价值层次之间无转移，估值技术无变化[104] 贷款净值账面价值和公允价值情况 - 2020年9月30日，贷款净值账面价值为466,878千美元，估计公允价值为468,317千美元；2019年12月31日，贷款净值账面价值为456,515千美元，估计公允价值为453,705千美元[122] 净利息收入（税等效）情况 - 2020年前九个月净利息收入（税等效）为1850万美元，较2019年同期的2020万美元下降8%；2020年前九个月平均贷款降至4.612亿美元，较2019年同期的4.744亿美元下降3%；2020年前九个月净利息收益率（税等效）降至2.96%，2019年同期为3.48%[132] - 2020年第三季度净利息收入（税等效）为5990千美元，2019年同期为6707千美元；2020年前九个月净利息收入（税等效）为18519千美元，2019年同期为20215千美元[130] - 2020年前九个月净利息收入（税等效）为1850万美元，2019年同期为2020万美元，净利息收益率从3.48%降至2.96%[169][170] 非利息收入情况 - 2020年前九个月非利息收入为400万美元，2019年同期为300万美元，增加主要因抵押贷款收入增加100万美元[134] - 2020年第三季度非利息收入为1374千美元，2019年同期为991千美元；2020年前九个月非利息收入为3972千美元，2019年同期为3036千美元[130] - 2020年前九个月