公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月25日，公司总资产为779,699美元，较3月27日的817,821美元有所下降[5] - 截至2020年9月25日，公司总负债为144,193美元，较3月27日的183,689美元有所下降[5] - 截至2020年9月25日，公司股东权益为635,506美元，较3月27日的634,132美元略有上升[5] - 2020年第三季度，公司净销售额为136,649美元，较2019年同期的163,240美元有所下降[6] - 2020年第三季度，公司净利润为9,618美元，较2019年同期的11,583美元有所下降[6] - 2020年前六个月，公司净销售额为251,650美元，较2019年同期的315,683美元有所下降[6] - 2020年前六个月，公司净利润为14,472美元，较2019年同期的14,818美元略有下降[6] - 2020年第三季度，公司综合收入为11,518美元，较2019年同期的9,799美元有所上升[8] - 2020年前六个月，公司综合收入为20,339美元，较2019年同期的13,801美元有所上升[8] - 2020年第三季度，公司每股基本和摊薄净利润为0.96美元，较2019年同期的1.16美元有所下降[6] - 2020年6月26日总权益为623,935千美元，9月25日增至635,506千美元[10][11] - 2019年6月28日总权益为594,165千美元，9月27日增至604,338千美元[12] - 2020年6 - 9月经营活动提供的净现金为28,640千美元，2019年同期为27,716千美元[16] - 2020年6 - 9月投资活动使用的净现金为42,644千美元，2019年同期为14,279千美元[16] - 2020年9月25日和2019年9月27日结束的三个月净销售总额分别为136,649千美元和163,240千美元，六个月净销售总额分别为251,650千美元和315,683千美元[36] - 2020年9月25日和2020年3月27日，销售调整分别为19,337千美元和17,473千美元[36] - 2020年9月25日和2019年9月27日结束的六个月，贸易应收账款调整分别为1,864千美元的费用和412千美元的信贷[37] - 2020年9月25日和2020年3月27日，现金等价物和受限现金资产总计分别为47,696千美元和51,722千美元，2020年9月25日其他长期负债为7,800千美元[38] - 2020年9月25日和2020年3月27日，贸易应收账款净额分别为57,926千美元和59,457千美元[40] - 2020年9月25日和2020年3月27日，存货总计分别为104,796千美元和127,227千美元，2020年9月25日结束的三、六个月存货收购增值3,120千美元[42] - 2020年9月25日和2020年3月27日，物业、厂房及设备净值分别为217,901千美元和332,330千美元[43] - 2020年9月25日结束的三、六个月折旧费用分别为11,797千美元和22,606千美元，2019年同期分别为15,540千美元和30,570千美元[43] - 2020年9月25日和2020年3月27日，长期资产净值分别为219,294千美元和333,646千美元[44] - 2020年9月25日结束的三、六个月预付工装成本摊销分别为19千美元和36千美元，2019年同期分别为30千美元和62千美元[44] - 2020年3月27日商誉余额为1285，因收购产生商誉18871，货币换算为101，9月25日余额为20257[45] - 2020年9月25日无形资产净值总计36274，其中专利净值19735，客户关系396，工艺技术15395，商标748 [46] - 2020年9 - 25止三个月和六个月无形资产摊销费用分别为671和1384，2019年同期分别为418和845[47] - 2020年9月25日其他资产净值总计14779，其中增值税应收款长期净额4988，存款2376，长期预付合同3609，递延发行成本1806 [49] - 2020年9月应计费用和其他流动负债总计64929，其中应计管理激励（LTIP）748，应计管理激励（非LTIP）7176，应计工资18105 [51] - LTIP相关负债中，2020年3月27日流动负债11488，长期负债2439，9月25日流动负债748，长期负债为0 [53] - 公司2019年1月22日签订的25000循环信贷协议，2020年借款25000，9月25日余额25000，2020年9月30日已偿还[54] - 2020年3月公司提取43000信贷额度，PSL剥离后，9月25日剩余33000银行信贷额度分类为短期[56] - 2020年9月25日其他长期负债总计21251，其中应计管理激励（LTIP）为0，应计管理激励（非LTIP）1012，应计退休福利9213 [57] - 2020年9月25日止三、六个月，公司分别向非美国养老金计划缴款约247000美元和487000美元；2019年9月27日止三、六个月，分别缴款约230000美元和463000美元；预计2021财年缴款约943000美元[63] - 养老金承诺在2020年9月25日和2020年3月27日的总价值分别为827英镑（约1053000美元）和866英镑（约975000美元）[64] - 2020年9月25日止三、六个月，归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净收入分别为0.96美元和1.45美元；2019年9月27日止三、六个月，分别为1.16美元和1.48美元[73] - 2020年9月25日结束的三个月和六个月内，净收入分别为9584美元和14404美元，每股收益分别为0.06美元和0.09美元[74] - 2020年9月25日结束的三个月和六个月内，总股票薪酬分别为580美元和1025美元[77] - 2020年9月25日结束的六个月内，公司发行15828股L类股份，加权平均股价为33.83美元[77] - 2020年9月25日结束的三个月和六个月内，所得税拨备分别为2082美元和2610美元，有效税率分别为17.8%和15.3%[79] - 2020年9月25日和2019年9月27日止的三个月和六个月，外汇交易损失分别为130万美元、120万美元和收益60万美元、340万美元[203] 各业务线净销售额关键指标变化 - 2020年第三季度汽车业务净销售额为89,479,000美元，2019年同期为98,209,000美元；2020年上半年为165,857,000美元，2019年同期为190,607,000美元[35] - 2020年第三季度工业业务净销售额为21,650,000美元，2019年同期为18,092,000美元；2020年上半年为42,056,000美元，2019年同期为34,737,000美元[35] 公司股权交易相关 - 2017年10月，三垦电气出售SKNA 28.8%普通股给One Equity Partners[17] - 2020年3月28日，公司将Polar Semiconductor多数股权出售给三垦电气，交易后三垦持有70%，公司保留30%，投资记录为25669000美元[17] - 截至2020年9月25日，交易双方公允价值与账面价值差异在额外实收资本中调整19692000美元，含估计税收影响[17] - 公司董事会授权1250万股A类普通股和100万股L类普通股，面值均为0.01美元[75][76] - 公司向OEP出售288万股新发行的A类普通股，占28.8%股权，现金对价29.1万美元[75] - 公司授予员工40万股未归属A类股份和59.74万股未归属L类股份[76] 公司信贷与税收相关 - 2020财年第四季度，公司为保留财务灵活性，从循环信贷安排借款43000000美元[21] - 《CARES法案》使公司预计有1680000美元现金加速，公司计划调整历史所得税申报[21] - 截至2020年9月25日和2020年3月27日，公司递延发行成本分别为1806000美元和0美元[24] - 2020年11月2日公司完成IPO，发行2875万股普通股，发行价14美元/股，公司净收益约320849千美元[85] - IPO完成后，公司确认一次性基于股票的薪酬费用，A类普通股为40440千美元，L类普通股为1593千美元，L类普通股标准归属期25%自动加速[86] - 2020年9月30日，公司签订325000千美元的定期贷款信贷协议和50000千美元的循环信贷协议，并偿还25000千美元和8000千美元的信用额度协议欠款[87] - 2020年10月，公司用定期贷款和现金向A类普通股股东支付400000千美元现金股息[87] - 2020年10月14日，公司收回与PSL剥离相关的51377千美元关联方应收票据本金及利息[87] - 2020年11月20日，公司通知将用IPO收益偿还300000千美元定期贷款，预计在2021财年第三季度进行[88] 公司销售客户占比相关 - 截至2020年9月25日和2020年3月27日，三垦分别占公司未偿还贸易应收账款净额的15.5%和33.8%[25] - 2020年9月25日止三个月和六个月期间，三垦分别占总净销售额的16.5%和18.3%[26] - 2020年9月25日止三个月，美国以外客户销售占公司总净销售额84.7%，大中华区占27.8%，日本占16.4%[26] - 2020年9月25日止六个月，美国以外客户销售占公司总净销售额86.5%，大中华区占27.8%，日本占18.3%，韩国占10.4%[26] - 2020年9月25日结束的三个月和六个月内，公司向三垦的产品净销售额分别为22511美元和46131美元[80] 公司准则评估相关 - 公司预计在2022财年采用新租赁标准，目前正评估对合并财务报表及相关披露的预期影响[27] - 公司正评估新信用损失计量准则对合并财务报表及相关披露的预期影响，该准则对非上市公司2021年12月15日后开始的财年生效[28] - 公司正评估多项准则对合并财务报表及相关披露的预期影响，包括退休福利披露、公允价值计量、所得税会计等准则[28] 公司收购相关 - 2020年8月28日公司完成对Voxtel, Inc.的收购，初步总购买价为35,081,000美元，其中或有对价潜在支付为15,000,000美元，收购日公允价值为7,800,000美元[29] - 收购中确认的重大无形资产包括已完成技术、在研研发项目、客户关系和商标，在研研发项目估计公允价值为2,400,000美元，使用寿命不确定[31] - 已完成技术、客户关系和商标按直线法在各自使用寿命内摊销，已完成技术摊销计入收入成本，客户关系和商标摊销计入销售、一般和行政费用[31] - 收购产生的商誉反映公司预期实现的协同效应和现有员工价值，包含在公司一个报告单元中，进行年度减值审查，且税务上不可抵扣[32] - 公司于2020年9月25日完成对Voxtel的收购，支付35081，产生商誉18871，记录有限寿命无形资产13600，无限寿命无形资产2400[47] 公司养老金计划相关 - 非美国设定受益计划在2020年9月25日止三个月服务成本为277000美元，2019年同期为27238000美元；六个月服务成本为547000美元，2019年同期为475000美元[61] - 非美国设定受益计划资产在2020年9月25日公允价值为6694000美元，2020年3月27日为5579000美元[62] - 符合条件的AML美国员工可向设定提存计划缴纳最高50%的税前薪酬，AML可酌情匹配最高5%的合格薪酬；2020年9月25日止三、六个月，匹配缴款分别约为1040000美元和2069000美元；2019年9月27日止三、六个月，分别约为960000美元和2007000美元[65] - 公司通过Allegro Europe的设定提存计划，2020年9月25日止三、六个月缴款分别约为206000美元和385000美元；2019年9月27日止三、六个月，分别约为18