现金及短期投资情况 - 2019年3月31日，现金及现金等价物为13839.9万美元，短期投资为11622.5万美元；2018年12月31日，现金及现金等价物为19018.6万美元，短期投资为10680.6万美元[38] - 2019年3月31日和2018年12月31日，未受FDIC保险且非美国政府直接债务的现金及现金等价物分别为6500万美元和9470万美元[40] 信贷及应付票据情况 - 2019年3月和2018年12月，信贷安排、应收账款证券化借款和应付票据的账面价值和公允价值分别为27624.8万美元和27756.8万美元、29140.9万美元和29156万美元[43] 公允价值计量资产情况 - 2019年3月31日，按公允价值计量的资产总计2174.5万美元，其中一级1853万美元、二级351万美元；2018年12月31日，资产总计4561.3万美元，其中一级4481.2万美元、二级801万美元，负债为447.2万美元[45][46] 商誉情况 - 2019年3月31日和2018年12月31日，ArcBest和FleetNet报告可报告经营分部的商誉分别为1.077亿美元和60万美元[48] 无形资产情况 - 2019年3月31日，无形资产净值为6782万美元；2018年12月31日，无形资产净值为6894.9万美元[49] - 截至2019年3月31日，无形资产和收购软件未来摊销总计3599.4万美元，其中无形资产3552万美元，收购软件47.4万美元[50] 会计准则变更影响 - 美国证券交易委员会2019年3月发布最终规则33 - 10618，多项规定分别于2019年4月2日、5月2日及二季度生效，公司将在2019年年报采用简化年度披露要求的规定，预计对合并财务报表披露或申报无重大影响[33] - ASC Subtopic 350 - 40于2018年8月修订，2020年1月1日起对公司生效，采用预期基础，预计对合并财务报表无影响[34] - ASC Topic 820和ASC Topic 326修订分别于2020年1月1日起对公司生效，预计对财务报表披露和合并财务报表无重大影响[35][36] 税率及所得税情况 - 2018年1月1日起，美国联邦企业税率从35%降至21%，公司于2017年12月31日暂减净递延所得税负债约2450万美元，2018年3月31日又暂减260万美元[51] - 2019年第一季度有效税率为25.9%，2018年第一季度有效税收优惠率为10.7%[51] - 2017年12月31日和2018年3月31日，公司分别暂减当期所得税费用130万美元和10万美元[52] - 2019年3月31日，公司递延所得税负债超过递延所得税资产，递延所得税资产估值备抵为10万美元[56] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司不确定税务状况准备金为100万美元[57] - 2019年第一季度，公司因采用ASC Topic 842，记录与经营租赁负债相关的递延所得税资产约1900万美元，记录与经营租赁使用权资产相关的递延所得税负债约1900万美元[57] - 2019年第一季度，公司支付联邦、州和外国所得税660万美元，2018年第一季度支付外国和州所得税110万美元[58] 经营租赁情况 - 2019年3月31日，公司经营租赁使用权资产为6873.7万美元，经营租赁负债为7212.2万美元，加权平均剩余租赁期限为5.5年，加权平均折现率为3.96%[62] 长期债务情况 - 2019年3月31日，公司长期债务为27645.8万美元，其中长期债务净额（扣除流动部分）为22764.9万美元[65] 担保净资产情况 - 截至2019年3月31日，为应付票据提供担保或融资租赁持有的净资产为18177.4万美元[68] 循环信贷额度情况 - 公司循环信贷额度初始最高为2亿美元，含2000万美元周转信贷额度和2000万美元信用证子额度，可额外申请最高1亿美元，截至2019年3月31日可用借款额度为1.3亿美元[69] 利率互换协议情况 - 公司有5000万美元名义金额的5年期利率互换协议，2020年1月2日到期，固定利率支付为1.85%，2019年3月31日和2018年12月31日公允价值分别为20万美元和30万美元[71] - 公司2017年6月签订的5000万美元名义金额的远期利率互换协议，2020年1月2日开始，2022年6月30日到期，固定利率支付为1.99%，2019年3月31日和2018年12月31日公允价值分别为10万美元和50万美元[72] 应收账款证券化计划情况 - 公司应收账款证券化计划2021年10月1日到期，可获1.25亿美元现金收益，可额外申请最高2500万美元借款，截至2019年3月31日已借款4000万美元[74] - 截至2019年3月31日，应收账款证券化计划下已开具1490万美元备用信用证，可用借款额度降至7010万美元[75] 信用证及债券情况 - 截至2019年3月31日，公司未偿还信用证为1550万美元，自保计划相关未偿还 surety债券总计4850万美元[76] 养老金结算费用情况 - 2019年第一季度非工会确定受益养老金计划养老金结算费用为140万美元（税前）或100万美元（税后），对应1490万美元一次性福利分配[80] - 预计2019年第二季度非工会养老金结算费用约为200万美元，或税后150万美元，现金资助可能总计约600万美元[81] 养老金回报率假设情况 - 非工会确定受益养老金计划短期回报率假设从2019年第一季度的1.4%降至第二季度的0.0%[82] 多雇主养老金计划情况 - ABF Freight约一半对多雇主养老金计划的总缴款流向中央州养老金计划，该计划2018年1月1日资金到位率为27.2%，2019年1月1日处于关键且恶化状态[88] ABF Freight养老金费用及负债情况 - 2018年6月30日，ABF Freight确认与新英格兰养老金基金相关的一次性税前费用3790万美元[90] - 2018年第三季度，ABF Freight支付初始一次性现金1510万美元，剩余退出负债初始总现值2280万美元，将在23年内按月支付[90] - 截至2019年3月31日，未偿还退出负债总计2250万美元，其中60万美元和2190万美元分别计入应计费用和其他长期负债，义务公允价值为2380万美元，按3.9%利率折现[91] 普通股股息情况 - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司宣布的普通股股息均为每股0.08美元，金额分别为205.2万美元和205.8万美元[98] 股票回购计划情况 - 截至2018年12月31日，公司股票回购计划剩余2230万美元，2019年第一季度购买74385股，花费270万美元，剩余1960万美元[100] 所有权激励计划情况 - 2019年4月30日，公司股东批准所有权激励计划，可授予400万股[102] 受限股票单位情况 - 截至2019年3月31日，受限股票单位为1437713个，加权平均授予日公允价值为25.83美元[103] 每股收益情况 - 2019年第一季度和2018年第一季度，基本每股收益分别为0.19美元和0.39美元，摊薄每股收益分别为0.18美元和0.37美元[108] 未纳入摊薄每股收益计算的流通股奖励情况 - 2019年第一季度和2018年第一季度，未纳入摊薄每股收益计算的流通股奖励分别为20万股和10万股[105] 基于资产业务部门情况 - 公司基于资产的业务部门包括ABF货运系统公司等子公司，业务受季节波动影响，二、三季度货运量通常最高，一季度最低[109][110] FleetNet部门收入情况 - 2019年第一季度FleetNet约14%的收入来自为Asset - Based和ArcBest部门提供服务，2018年同期约为4%[113] 合并收入、费用及利润情况 - 2019年第一季度总合并收入为7.11839亿美元，2018年同期为7.00001亿美元[117] - 2019年第一季度总合并运营费用为7.03248亿美元，2018年同期为6.87276亿美元[117] - 2019年第一季度总合并运营收入为859.1万美元，2018年同期为1272.5万美元[119] - 2019年第一季度其他收入（成本）为 - 199.5万美元，2018年同期为 - 373.4万美元[119] - 2019年第一季度税前收入为659.6万美元，2018年同期为899.1万美元[119] 燃料储存情况 - 公司子公司在18个州的62个地下储罐中储存燃料用于拖拉机和卡车[122] 环境清理成本储备金情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司为估计的环境清理成本储备金总计60万美元[125] ArcBest部门运营情况 - ArcBest部门运营受季节性波动影响，二、三季度发货量通常最高，一季度最低[112] FleetNet部门运营情况 - FleetNet部门的紧急路边服务事件受极端天气条件有利影响，运营结果受服务事件量季节性变化影响[114]