财务数据关键指标变化 - 2020年10月3日财年公司经营亏损779.6万美元，而2019年9月28日财年经营收入为324.6万美元，同比下降340.2%[113][117] - 2020年10月3日财年公司总营收1064.9万美元，较2019年9月28日财年的1623.54万美元下降34.4%[117][118] - 2020年10月3日和2019年9月28日结束年度的总成本和费用分别为1.14286亿美元和1.59108亿美元，减少4482.2万美元[123] - 2020年10月3日结束年度，食品和饮料销售成本为2858.3万美元，占总收入26.8%，较上一年减少1485.2万美元，降幅34.2%[123] - 2020年10月3日结束年度，工资费用为4097.5万美元，占总收入38.5%，较上一年减少1570万美元，降幅27.7%[123] - 2020年10月3日公司营运资金缺口为323.4万美元，较2019年9月28日的437.3万美元有所改善[144] - 2020年10月3日结束年度经营活动净现金使用量降至452.8万美元，而2019年9月28日结束年度经营活动提供净现金1061.5万美元[145] - 2020年10月3日和2019年9月28日结束年度投资活动净现金使用量分别为245.7万美元和319.6万美元[146] - 2020年10月3日和2019年9月28日结束年度融资活动提供（使用）净现金分别为1669.4万美元和 - 525.4万美元[147] - 2020年和2019财年，公司餐饮服务收入分别为735.8万美元和1381.7万美元[176] - 2020年10月3日和2019年9月28日，公司未实现收入分别为405万美元和454.9万美元[176] - 2020年10月3日和2019年9月28日，公司礼品卡负债分别约为22.7万美元和20.3万美元[177] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年10月3日财年公司食品和饮料同店销售额为9577.8万美元，较2019年9月28日财年的15234万美元下降37.1%[119] 新冠疫情相关影响 - 2020年10月3日财年公司估计因新冠疫情直接产生成本约315万美元[114] - 餐厅关闭期间，公司解雇所有小时工，约95%的餐厅 salaried 管理人员被暂时解雇[102] - 餐厅重新开业后，餐厅管理人员工资恢复至疫情前的70%，若有持续现金流则恢复至100%[103] - 因COVID - 19疫情政府要求关闭所有设施，公司对部分内部控制操作方法作出改变[200] - 公司认为这些改变未对财务报告内部控制产生重大影响[200] 债务与融资相关 - 公司与银行达成付款暂停协议，将2020年6月1日到期的67.5万美元本金付款推迟至各自贷款到期日[105][140] - 公司部分子公司获得约1500万美元薪资保护计划贷款[108] - 公司某些子公司根据CARES法案的薪资保护计划申请并获得了约1500万美元的贷款[143] - 2020年10月3日财年，公司子公司获薪资保护计划贷款1499.5万美元，年利率1%[171] - 截至2020年10月3日和2019年9月28日，循环信贷安排下未偿还借款分别为966.6万美元和336.6万美元，加权平均利率分别为3.0%和4.9%[168] 股息相关 - 公司取消了2020年3月2日宣布的每股0.25美元的股息支付，并暂停未来股息支付[105][106][141] 公司业务布局 - 截至2020年10月3日，公司拥有并经营20家餐厅和酒吧、17家快餐概念店及餐饮业务[110] 资产收购与装修 - 2019年5月15日，公司以703.6万美元收购JB's on the Beach资产[151] - 2019年，好莱坞和坦帕的房东分别对公司场地进行装修，公司分别记录装修价值547.4万美元和317.9万美元[152][153] - 2020年10月2日公司达成协议收购Bear Ice和File Gumbo资产，总价275万美元加库存，支付方式为175万美元现金和100万美元四年期票据，利率5%[157] 损失记录 - 2020年4月2日，公司通知纽约一处餐饮场地房东终止租约，在2020年3月28日结束的13周内记录了36.4万美元的损失[129] - 2020年结束年度运营报表包含Durgin - Park关闭损失110.6万美元，包括商标减值72.1万美元、固定资产加速折旧33.3万美元和预付及其他费用核销5.2万美元[160] - 2020年3月28日公司记录纽约餐饮场地租约终止损失36.4万美元[161] 税务相关 - 由于CARES法案，公司预计将2020财年估计应税亏损进行追溯，并记录了267.3万美元的所得税应收款，获得102.2万美元的所得税收益[136] 投资相关 - 公司对New Meadowlands Racetrack总投资达510.8万美元，有效所有权权益为7.4%[162] 资产减值相关 - 2019财年，公司因克莱德·弗雷泽餐厅业绩不佳和竞争加剧，记录减值费用285.7万美元[180] - 2018年12月29日，公司因杜尔金公园商标记录减值费用72.1万美元[190] - 2020年10月3日和2019年9月28日，公司对商誉的定性评估未发现减值损失[188] - 2020年和2019财年，公司对商标的减值分析未产生其他费用[190] 租赁准则相关 - 2019年9月29日，公司采用新租赁准则，记录使用权资产6233万美元和租赁负债6394.3万美元[185] 股份支付成本相关 - 公司按授予日奖励公允价值计量股份支付成本，并在适用归属期内直线法确认为费用[191] 内部控制相关 - 截至2020年10月3日，公司披露控制和程序有效[194] - 管理层负责建立和维护财务报告内部控制，并于2020年10月3日进行有效性评估[196] - 基于COSO发布的《内部控制 - 整合框架》标准，公司财务报告内部控制截至2020年10月3日有效[198] - 内部控制系统只能提供合理而非绝对保证以实现目标[201]