公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产为17.97746434亿美元，较2019年12月31日的17.37182505亿美元增长3.48%[4] - 截至2020年3月31日，公司总负债为16.09253057亿美元，较2019年12月31日的15.49603033亿美元增长3.85%[4] - 截至2020年3月31日，公司股东权益为1.88493377亿美元，较2019年12月31日的1.87579472亿美元增长0.49%[4] - 2020年第一季度，公司总利息收入为1583.5463万美元，较2019年同期的1352.8423万美元增长17.05%[6] - 2020年第一季度，公司总利息支出为278.9538万美元，较2019年同期的255.8046万美元增长9.05%[6] - 2020年第一季度，公司净利息收入为1304.5925万美元，较2019年同期的1097.0377万美元增长18.92%[6] - 2020年第一季度，公司非利息收入为263.1192万美元，较2019年同期的192.5708万美元增长36.63%[6] - 2020年第一季度，公司非利息支出为905.0049万美元，较2019年同期的745.6756万美元增长21.37%[6] - 2020年第一季度，公司税前收入为431.0913万美元，较2019年同期的534.1235万美元下降19.29%[6] - 2020年第一季度，公司净利润为355.4513万美元，较2019年同期的423.7435万美元下降16.11%[6] - 2020年第一季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.39美元，较2019年同期的0.46美元下降15.22%[6] - 2020年第一季度，公司每股股息为0.25美元，较2019年同期的0.24美元增长4.17%[6] - 2020年第一季度净收入为355.4513万美元，2019年同期为423.7435万美元[12] - 2020年第一季度贷款损失拨备为231.6155万美元，2019年同期为9.8094万美元[12] - 2020年第一季度投资活动净现金使用为6829.7031万美元，2019年同期为1967.9079万美元[12] - 2020年第一季度融资活动净现金提供为5405.1001万美元，2019年同期为714.3927万美元[12] - 2020年第一季度现金及银行存款减少256.017万美元，2019年同期减少625.073万美元[12] - 2020年第一季度利息现金支付为310.9791万美元，2019年同期为240.5437万美元[13] - 2020年和2019年第一季度，银行向公司支付的股息分别为233万美元和319.8万美元；公司2020年季度股息从2019年的每股0.24美元增至每股0.25美元[173] - 截至2020年3月31日，公司股东权益总额为1.88493亿美元，较2019年12月31日的1.87579亿美元增加了91.4万美元；2020年3月31日和2019年12月31日，股东权益占总资产的百分比分别为10.5%和10.8%[176] 公司收购相关情况 - 公司于2019年10月25日完成对爱荷华州储蓄银行的收购，现金对价为2260万美元[20] - 此次收购使公司记录了189.1万美元的核心存款无形资产和约268万美元的商誉[20] - 2019年10月25日ISSB收购中，现金对价转移为2264.3万美元，可辨认净资产总额为1996.3万美元，商誉初始为268万美元，2020年第一季度因初始购买价格调整额外记录31万美元商誉[22] - 2019年10月25日，收购的贷款应收款合同余额为1.39703亿美元，承担的存款合同余额为1.88068亿美元[22] 公司会计政策及评估情况 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2017 - 04，对合并财务报表无重大影响[18] - 2020年3月31日，公司完成商誉减值评估，确定商誉未减值，但未来若COVID - 19限制措施对净收入和公允价值产生负面影响，商誉可能减值[123] - 公司确定贷款损失准备金、投资证券的非暂时性减值评估和商誉评估为最关键的会计政策[118] - 核心存款无形资产按递减基础在十年内摊销至费用，贷款市场估值按有效收益率法在十年内计入收入，定期存款市场估值按递减基础在两年内摊销至费用[24] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 2020年第一季度贷款损失准备金为231.6万美元，2019年同期为98万美元[49] - 2020年第一季度贷款冲销回收额为7万美元，2019年同期为41万美元[49] - 2020年第一季度贷款冲销额为33万美元，2019年同期为11万美元[49] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，贷款损失准备金总额分别为1490.9万美元和1261.9万美元[49] - 截至2020年3月31日，单独评估减值的贷款总额为478.8万美元，集体评估减值的贷款总额为105605.8万美元[53] - 截至2019年12月31日，单独评估减值的贷款总额为478.8万美元，集体评估减值的贷款总额为105605.8万美元[53] - 截至2020年3月31日，1 - 4户家庭住宅房地产贷款为20479.1万美元，商业房地产贷款为46150.5万美元[48] - 截至2019年12月31日，1 - 4户家庭住宅房地产贷款为20151万美元，商业房地产贷款为43585万美元[48] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，无特定准备金的贷款记录投资分别为15,018,000美元和4,044,000美元，未偿还本金余额分别为15,606,000美元和4,920,000美元[55] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，有特定准备金的贷款记录投资分别为2,694,000美元和744,000美元，未偿还本金余额分别为3,025,000美元和755,000美元，相关准备金分别为721,000美元和209,000美元[55] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，非应计贷款分别为17,712,000美元和4,788,000美元[57] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司符合不良债务重组（TDR）定义的贷款分别为1,372,000美元和1,171,000美元，均包含在受损和非应计贷款中[57] - 2020年第一季度和2019年第一季度，受损贷款的平均记录投资分别为11,252,000美元和3,290,000美元，确认的利息收入分别为6,000美元和52,000美元[56] - 2020年第一季度和2019年第一季度，非应计贷款的利息损失分别约为189,000美元和58,000美元[56] - 2020年第一季度发生的TDR中，合同数量为2个，修改前未偿还记录投资为245,000美元，修改后未偿还记录投资为245,000美元；2019年第一季度无相关数据[59] - 2020年第一季度，公司向酒店行业两家面临财务困难的相关借款人提供了让步，包括延期六个月还款和降低利率；2019年第一季度未向任何借款人提供让步[59] - 2020年第一季度与TDR相关的净冲销为16,000美元，2019年第一季度无相关冲销；两个季度均未提供额外特定准备金[61] - 截至2020年3月31日，90天以上逾期贷款总额为546.3万美元，较2019年12月31日的312万美元增加了75.1%，主要源于农业贷款[64][65] - 2020年3月31日贷款总额为10.94651亿美元，2019年12月31日为10.60846亿美元，增长3.2%[64][65] - 2020年3月31日，1 - 4户家庭住宅房地产贷款中，执行中贷款为2.03392亿美元，非执行中贷款为139.9万美元[68] - 2019年12月31日，1 - 4户家庭住宅房地产贷款中，执行中贷款为2.00117亿美元，非执行中贷款为139.3万美元[69] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，贷款组合净额分别为10.79657亿美元和10.48147亿美元，自2020年3月31日以来贷款需求减弱，但薪资保护计划（PPP）贷款除外，截至2020年4月25日，公司已发放约7000万美元的PPP贷款[148] - 截至2020年3月31日，净贷款占总资产的60%，问题贷款占总贷款的比例为1.69%，高于2019年12月31日的0.48%，主要由于酒店业务组合中一笔贷款关系恶化[151] - 截至2020年3月31日，减值贷款净额为1699.1万美元，较2019年12月31日的478.8万美元增加1220.3万美元，主要由于一笔酒店贷款关系[152] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，问题债务重组（TDR）分别为137.2万美元和117.1万美元，2020年第一季度TDR冲销为1.6万美元，2019年同期无冲销[155][158] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，非应计贷款分别为1771.2万美元和478.8万美元，逾期90天仍计息的贷款分别为83.8万美元和25.5万美元，房地产持有分别为171.3万美元和400.4万美元[159] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，农业房地产和农业经营贷款组合中，关注和特别提及贷款分别为5152万美元和4802.8万美元，次级贷款分别为1603万美元和1591.3万美元[160] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，商业房地产关注和特别提及贷款分别为8092.9万美元和3379万美元，次级商业房地产贷款分别为1616.3万美元和1478.6万美元[161] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，贷款损失准备金占未偿贷款的比例分别为1.36%和1.19%，贷款损失准备金总额分别为1490.9万美元和1261.9万美元，2020年和2019年第一季度净冲销（回收）分别为2.6万美元和 - 3万美元[162] 公司投资业务数据关键指标变化 - 2020年第一季度购买可供出售证券支出4012.1405万美元，2019年同期为378.1499万美元[12] - 2020年第一季度出售可供出售证券所得款项为3385千美元，实现毛收益386千美元，适用的税收拨备为97千美元，2019年无相关数据[45] - 截至2020年3月31日，可供出售证券总估计公允价值为149,405千美元，未实现损失为3321千美元；截至2019年12月31日，总估计公允价值为73,784千美元，未实现损失为448千美元[46] - 截至2020年3月31日，一年内到期的可供出售债务证券摊销成本为64,579千美元，估计公允价值为64,569千美元[43] - 截至2020年3月31日，一至五年到期的可供出售债务证券摊销成本为243,384千美元，估计公允价值为248,125千美元[43] - 截至2020年3月31日，五至十年到期的可供出售债务证券摊销成本为138,192千美元，估计公允价值为140,093千美元[43] - 截至2020年3月31日，债务证券未实现损失总额为332.1万美元[47] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，按公允价值计量的资产余额分别为4.89304亿美元和4.79843亿美元[31] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，非经常性按公允价值计量的资产总额分别为368.6万美元和453.9万美元[34] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司现金及银行到期款项账面价值分别为32,057千美元和34,617千美元[38] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司贷款应收款净额账面价值分别为1,079,657千美元和1,048,147千美元，估计公允价值分别为1,059,978千美元和1,025,032千美元[38] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司存款账面价值分别为1,552,425千美元和1,493,175千美元，估计公允价值分别为1,556,440千美元和1