财务数据 - 资产与现金 - 截至2019年9月30日，公司总资产为2.1017385亿美元，较2018年12月31日的1.1074787亿美元增长约90%[5] - 截至2019年9月30日，公司现金为74.0911万美元，较2018年12月31日的19.4316万美元增长约281%[5] - 2019年现金净增加54.6595万美元，2018年为11.4086万美元[8] - 截至2019年9月30日，公司现金未超过联邦保险限额25万美元[41] 财务数据 - 营收与亏损 - 2019年前三季度，公司总营收为1088.2487万美元，较2018年同期的342.819万美元增长约217%[6] - 2019年前三季度，公司净亏损为593.8824万美元，较2018年同期的289.5747万美元有所扩大[6] - 2019年前三季度，患者收入为2488.9336万美元，较2018年同期的802.0071万美元增长约210%[6] - 2019年前三季度，归属于IMAC Holdings, Inc.的净亏损为504.8917万美元，较2018年同期的211.6284万美元有所扩大[6] - 2019年前三季度，普通股股东基本和摊薄后每股净亏损为0.68美元，2018年同期为0.47美元[6] - 截至2019年9月30日九个月，公司净亏损593.8824万美元，2018年同期为289.5747万美元[8] - 2019年和2018年9月30日公司净亏损分别约为500万美元和210万美元，九个月运营活动分别使用现金280万美元和160万美元[39] 财务数据 - 费用与成本 - 2019年前三季度，运营费用为1597.6556万美元，较2018年同期的614.2192万美元增长约160%[6] - 2019年九个月折旧和摊销为110.4961万美元，2018年同期为54.4821万美元[8] - 2019年九个月经营活动净现金使用量为279.5275万美元，2018年同期为161.3156万美元[8] - 2019年九个月投资活动净现金使用量为68.8312万美元，2018年同期为205.8351万美元[8] - 2019年九个月融资活动净现金提供量为403.0182万美元，2018年同期为378.5593万美元[8] - 2019年和2018年截至9月30日的九个月广告营销费用分别为101.4144万美元和47.0199万美元，三个月分别为31.78万美元和29.1688万美元[33] - 2019年和2018年截至9月30日的九个月，折旧分别为527089美元和220628美元，三个月折旧分别为198813美元和100124美元[61] - 2019年和2018年截至9月30日的九个月，摊销分别为577873美元和324192美元，三个月摊销分别为223593美元和279983美元[63] - 2019年截至9月30日的九个月，经营租赁费用为751175美元[69] 财务数据 - 股权与股份 - 截至2019年9月30日，公司普通股发行和流通股数为845.0095万股，较2018年12月31日的453.3623万股有所增加[5] - 2019年前三季度，加权平均普通股流通股数为747.2738万股，2018年同期为453.3623万股[6] - 截至2019年9月30日，公司共有845.0095万股普通股[7] - 2019年2月公司完成首次公开募股，发行85万股普通股，总收益435.6815万美元[83] - 2019年7月15日公司与Lincoln Park签署1000万美元股票购买协议，并发行60006股普通股作为承诺费[85] - 公司2018年激励补偿计划预留最多100万股普通股用于股票期权行权和其他股权奖励[86] - 截至2019年9月30日，公司有316518份未行使股票期权，行权价4.04美元，每股公允价值1.87美元[87] - 2019年5月21日公司授予277500份受限股票单位，8月13日30000股普通股因受限股票单位归属而发行[88] - 2018年6月1日公司将365个已发行和流通的成员单位转换为658.2737万股普通股[81] - 2019年2月12日公司将658.2737万股普通股反向拆分为453.3623万股[82] 财务数据 - 其他 - 2019年9月30日，公司通过股票发行进行业务收购金额为377.1978万美元，2018年为713.9397万美元[8] - 2019年9月30日和2018年12月31日公司营运资金缺口分别约为380万美元和1320万美元[39] - 2019年9月30日和2018年12月31日，患者付款占收入比例分别为49%和62%，医保付款占比分别为26%和16%，保险付款占比分别为25%和22%[42] - 2019年9月30日和2018年12月31日，应收账款总额分别为1008906美元和314185美元，净额分别为777725美元和303630美元[43] - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司财产和设备总值分别为5491758美元和3782921美元，净值分别为4005309美元和3333638美元[60] - 2019年9月30日和2018年12月31日，无形资产和商誉总值分别为10323523美元和6567238美元，净值分别为9477971美元和6299559美元[63] - 公司无形资产预计未来摊销至2023年后总额为7435846美元[64] - 2019年1月1日起公司采用ASC 842核算经营租赁，使用权资产净额为4296613美元[65][69] - 未来最低经营租赁付款总额为518.3717万美元，经营租赁负债为480.7061万美元，非流动经营租赁负债为379.1308万美元[70] - 应付The Edward S. Bredniak Trust的票据金额为175万美元，年利率10%，2021年1月5日到期[71] - 2019年第一季度公司记录了约63.9万美元与可转换票据折扣相关的BCF负债及利息费用[73] - 公司401(k)计划需为参与工资递延的员工提供最高为总薪酬6%的50%的匹配供款，2019年和2018年前九个月供款分别为40,804美元和15,580美元，2019年和2018年第三季度供款分别为20,042美元和15,580美元[90] - 截至2019年9月30日，公司联邦和州所得税净经营亏损结转约为370万美元，若不使用将于2029年开始过期，相关递延所得税资产已全额计提准备金[91] - 联邦法定税率下递延税项收益为21%，估值备抵为 - 21%[99] 业务发展 - 收购与扩张 - 截至2019年9月30日，公司在田纳西州开设2家医疗诊所，在肯塔基州、密苏里州和伊利诺伊州通过管理服务协议开设或收购12家医疗诊所[9] - 2018年6月公司收购IMAC St. Louis和CMA of KY的全部股权，8月收购Advantage Therapy 100%股权和BioFirma 70%股权，2019年4月收购ISDI Holdings II和PHR Holdings的全部股权[13][14][15] - 2018年6月至2019年4月，公司进行多笔收购，总代价约1.14亿美元，包括CMA of Kentucky、IMAC St. Louis等[44][45][46][47] - 2019年10月1日，公司获得BioFirma 30%的会员权益，实现100%控股[95] - 2019年10月18日，公司和BioFirma与Self Care Regeneration LLC达成资产购买协议，以320,800美元出售BioFirma大部分资产，预计2019年第四季度完成[96] 业务发展 - 融资与协议 - 2019年2月，公司完成证券首次公开募股[10] - 2018年12月31日后公司完成85万股的首次公开募股，获得约430万美元总收益并清偿约720万美元债务[40] - 公司管理层计划继续筹集资金和/或对债务进行再融资以支持运营，但无法保证成功[40] - 2019年7月15日公司与Lincoln Park签署1000万美元股票购买协议，并发行60006股普通股作为承诺费[85] - 2019年10月1日至11月7日，公司向Lincoln Park出售101,646股普通股，总收益为274,485美元[97] - 2019年11月1日起，公司与Integrative RehabMedicine, S.C.签订一年管理服务协议，费用基于净收入[98] 会计准则采用 - 公司于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02准则，在合并财务报表中确认使用权资产和相关义务[38] - 公司预计采用ASU 2017 - 04准则不会对合并财务报表产生重大影响[37] 法律诉讼与解决 - 2019年2月涉及与子公司BioFirma合同纠纷的诉讼于10月以17,500美元解决[94]