公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产为1937.4231万美元，较2019年12月31日的2041.8078万美元下降5.11%[5] - 截至2020年9月30日，公司总负债为1288.2417万美元，较2019年12月31日的1248.0786万美元增长3.22%[5] - 截至2020年9月30日，公司股东权益为649.1814万美元，较2019年12月31日的793.7292万美元下降18.21%[5] - 2020年第三季度，公司患者净收入为347.7841万美元，较2019年同期的435.5904万美元下降19.93%[6] - 2020年前三季度，公司总营收为937.1977万美元，较2019年同期的1088.2487万美元下降13.88%[6] - 2020年第三季度，公司总运营费用为478.5594万美元，较2019年同期的599.3387万美元下降20.15%[6] - 2020年前三季度，公司总运营费用为1438.3136万美元，较2019年同期的1597.6556万美元下降9.97%[6] - 2020年第三季度，公司运营亏损为130.7753万美元，较2019年同期的163.7483万美元收窄20.14%[6] - 2020年前三季度，公司运营亏损为501.1159万美元，较2019年同期的509.4069万美元收窄1.63%[6] - 2020年第三季度，归属于公司普通股股东的基本和摊薄后每股净亏损为0.12美元，2019年同期为0.19美元[6] - 2019年9月30日，公司普通股数量为8,450,095股，总权益为7,762,220美元；2020年9月30日，普通股数量为11,839,972股，总权益为6,491,814美元[7] - 2020年9月净亏损5,517,660美元，2019年9月净亏损5,938,824美元[8] - 2020年9月经营活动净现金使用量为4,020,350美元，2019年9月为2,795,275美元[8] - 2020年9月投资活动净现金使用量为496,376美元，2019年9月为688,312美元[8] - 2020年9月融资活动净现金提供量为5,807,341美元，2019年9月为4,030,182美元[8] - 2020年9月现金净增加1,290,615美元，期末现金为1,664,304美元；2019年9月现金净增加546,595美元，期末现金为740,911美元[8] - 2020年和2019年第三季度患者收入分别为8191160美元和8712495美元，九个月患者收入分别为20938380美元和24889336美元；第三季度合同调整分别为 - 4713319美元和 - 4356591美元，九个月合同调整分别为 - 11578890美元和 - 14006849美元；第三季度净患者收入分别为3477841美元和4355904美元，九个月净患者收入分别为9359490美元和10882487美元[26] - 2020年和2019年第三季度广告营销费用分别为234694美元和317800美元，九个月广告营销费用分别为650861美元和1014144美元[39] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司运营资金缺口分别约为220万美元和350万美元[43] - 2020年9月30日和2019年，公司净亏损分别约为520万美元和500万美元[43] - 2020年9月30日和2019年，公司运营活动使用现金分别约为400万美元和280万美元[43] - 2020年9月30日和2019年12月31日，患者付款收入占比分别为34%和47%，应收账款占比分别为30%和40%[47] - 2020年9月30日和2019年12月31日，医保付款收入占比分别为40%和27%，应收账款占比均为26%[47] - 2020年9月30日和2019年12月31日，保险付款收入占比均为26%，应收账款占比分别为44%和34%[47] - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司应收账款净额分别为1,433,457美元和1,258,325美元[48] - 2020年前九个月经营租赁费用为942,351美元，2019年同期为751,175美元[64] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司未偿债务分别为4,510,639美元和3,531,619美元[71] - 公司401(k)计划要求为参与工资递延的员工提供最高为总薪酬6%的50%的匹配缴款，2020年和2019年第三季度分别缴款31,879美元和20,042美元，前九个月分别缴款71,674美元和40,804美元[82] - 截至2020年9月30日，公司联邦和州净经营亏损结转约370万美元，2029年开始过期，递延税资产已全额预留[83] 公司业务布局与运营情况 - 截至2020年9月30日，公司在田纳西州有2家医疗诊所，在肯塔基州、密苏里州、伊利诺伊州和佛罗里达州通过管理服务协议开设或收购了13家医疗诊所[9] - 公司自2020年1月起实施订阅式健康维护计划，提供三种不同服务级别的会员计划[24] - 公司患者服务收入来自门诊非手术程序和患者看诊，费用向患者或第三方支付方（包括医疗保险）收取[23] - 其他管理服务费用来自为诊所提供计费和收款支持以及基于CPM的管理服务，费用按预定百分比或成本加价计算[25] - 患者存款来自患者服务前预付款项，再生医学程序通常需患者提前付款，服务完成后患者存款确认为患者服务收入[27] 公司发展历程与重大事件 - 2018年6月1日，公司从肯塔基州有限责任公司转变为特拉华州公司，2019年2月完成反向股票分割[10] - 2019年2月，公司完成证券首次公开募股[10] - 2018年6月公司收购IMAC St. Louis和CMA of KY全部股权，8月收购Advantage Therapy 100%股权和BioFirma 70%股权，2019年10月收购BioFirma剩余30%股权，2019年12月31日BioFirma大部分资产出售，截至2020年9月30日，收购方支付现金10000美元和价值27500美元医疗用品，公司对剩余售价312000美元计提100%坏账准备[13][14] - 2019年4月公司收购ISDI Holdings II和PHR Holdings全部股权，11月IMAC Illinois签订管理协议，2020年1月收购CHSF [15][16][17] - 美国政府根据CARES法案为符合条件医疗保健提供商提供1000亿美元救济，2020年4月7日CMS官员表示将分配300亿美元直接赠款，公司于2020年4月收到约416000美元赠款资金[21][22] - 2018年8月1日，公司以1000美元现金收购BioFirma 70%的会员单位权益[49] - 2019年12月31日，公司出售BioFirma大部分资产，售价320,800美元，截至2020年9月30日，收购方已支付10,000美元现金和价值27,500美元医疗用品，公司对剩余312,000美元售价计提100%坏账准备[51] - 2018年6月1日，公司365个成员单位转换为6,582,737股普通股[73] - 2019年2月12日，公司完成反向股票分割，6,582,737股普通股变为4,533,623股[74] - 2020年6月22日，公司注册直接发行176.4万股普通股，每股价格1.5美元，总收益264.4万美元，约50万美元用于偿还债务，其余用于发展和收购门诊医疗诊所及营运资金[78] - 2018年5月，公司董事会和多数流通股股东批准并采用2018年激励补偿计划，预留发行最多100万股普通股[79] - 2019年5月21日，公司授予27.75万个受限股票单位；2019年8月13日，3万股归属；2020年5月21日，授予1万个受限股票单位并立即归属；2020年6月30日，66,875股归属[81] - 2020年10月5日，公司启动最高500万美元的市价发行，截至目前未出售和发行股份[88] - 2020年10月29日，公司与Iliad Research & Trading, L.P.签订票据购买协议，发行初始本金269万美元的有担保本票，实际购买价格250万美元[91] - 2020年11月9日，公司完成以2000美元现金收购Lockwood Chiropractic, LLC资产的协议[92] 公司财务报表编制与资产情况 - 合并财务报表按照美国公认会计原则编制[11] - 公司每年对商誉进行减值测试，当事件或情况表明报告单元公允价值可能低于账面价值时也会进行测试，报告期内无商誉和长期资产减值[36][37][38] - 截至2020年9月30日，公司有150,956美元现金超出联邦保险限额[46] 公司租赁与债务情况 - 公司未来经营租赁最低付款总额为5,088,022美元，经营租赁负债为4,775,362美元，非流动经营租赁负债为3,723,398美元[65] - 公司有100,000美元的信贷额度，年利率6.0%，2020年9月30日和2019年12月31日余额均为79,961美元[66] - 2020年3月25日，公司发行初始本金1,115,000美元的有担保本票，年利率10% [67] - 2020年4月16日，公司获得1,691,520美元贷款，年利率1.000%，2020年10月20日提交贷款豁免申请[68] - 公司应付票据本金到期情况：2020年（三个月）780,126美元，2021年1,391,632美元，2022年2,234,184美元等，总计4,510,639美元[72] 公司股权与期权情况 - 截至2020年9月30日，公司根据1000万美元股票购买协议向林肯公园资本基金出售1,602,294股普通股，收益2,424,053美元[77] - 截至2020年9月30日，公司已向员工发行411,518股非合格股票期权，4年归属，1年后25%归属，其余36个月等额归属，有效期10年，波动率32.2%，无风险利率2.4%，预期期限10年[80] 公司税务情况 - 联邦法定税率下递延税收益为21%，估值备抵为 -21%[86]