宏观经济环境 - 截至2020年12月，林奇堡都会统计区失业率（未季节性调整）为4.8%，该州平均失业率为3.3%[120] - 2020年3月3日，美联储将联邦基金目标利率区间下调0.50%，3月16日又下调1.0%，当前区间为0.0 - 0.25%[121] - 2020年3月27日，特朗普签署《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》，设立2.0万亿美元经济刺激计划，包括现金支付、补充失业保险福利和3490亿美元贷款计划，4月24日该贷款计划增加3200亿美元[121] - 《CARES法案》的PPP项目拨款3490亿美元，后追加320亿美元，其中60亿美元留给小型、中型和社区贷款机构[202] 公司业务结构 - 公司是银行控股公司，主要业务为零售银行，通过全资子公司詹姆斯银行开展，另有抵押银行、投资服务和保险业务，仅抵押业务对银行经营结果有重大影响[133] - 詹姆斯银行于1998年根据弗吉尼亚州法律注册成立，1999年7月开始运营，历史主要市场为弗吉尼亚州中部地区，近期开始向其他地区扩张[134] - 银行通过弗吉尼亚州的多个全服务分行和有限服务分行服务客户，全服务分行有16个，有限服务分行有2个[138][139] 公司会计政策 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，关键会计政策包括评估贷款损失准备金和其他房地产估值[127][132] - 贷款损失准备金基于管理估计，以吸收贷款组合中可能的损失，受多种因素影响，不同假设可能导致财务状况和经营结果重大变化[128] - 其他房地产按止赎日公允价值减去估计销售成本入账，收购损失冲减贷款损失准备金，后续减记计入费用[132] 公司运营影响因素 - 公司运营结果主要取决于银行净利息收入，还受贷款损失准备金、非利息收入和非利息费用影响[136] 公司分行开设情况 - 公司估计在特定地点开设分行的改进、家具、固定装置和设备成本在90万至150万美元之间，预计每个新分行将在运营12至18个月内实现盈利[144] 贷款相关数据变化 - 2020年3月31日总贷款（不包括待售贷款）为5.76133亿美元，较2019年12月31日的5.78103亿美元减少0.34%；净贷款（不包括待售贷款、递延费用和成本以及贷款损失准备金）为5.70659亿美元，较2019年12月31日的5.73274亿美元减少0.46%[158] - 2020年3月31日非盈利资产为321.5万美元，较2019年12月31日的364万美元减少11.67%；其他不动产（OREO）为176.1万美元，较2019年12月31日的233.9万美元减少24.62%；非盈利贷款为145.4万美元，较2019年12月31日的130.1万美元增加11.76%[158] - 截至2020年3月31日，执行中的问题债务重组（TDRs）贷款为40.9万美元，较2019年12月31日的41万美元略有减少；因COVID - 19进行的贷款修改涉及金额8218.9万美元，占2020年3月31日总贷款组合的14.27%[162] - 2020年3月31日受COVID - 19影响的行业贷款余额总计8522.7万美元，占总贷款组合的14.79%[163] - 截至2020年5月12日，归因于COVID - 19的贷款修改涉及159笔贷款，金额为8218.9万美元，占2020年3月31日贷款组合总额的14.27%[201] - 2020年第一季度冲销贷款为26万美元，2019年同期为13.3万美元；2020年第一季度收回冲销贷款1.7万美元，2019年同期为1.5万美元[204] - 贷款损失准备金总额从2019年12月31日的482.9万美元增至2020年3月31日的547.4万美元[206] - 2020年3月31日，贷款损失准备金占未偿还贷款总额的0.95%，而2019年12月31日为0.84%[199] - 2020年3月31日，贷款损失准备金占未受损贷款的比例为0.96%，2019年12月31日为0.84%[206] - 2020年3月31日，一般准备金占未受损贷款余额的比例增至0.96%，2019年12月31日为0.83%[208] - 2020年3月31日和2019年12月31日，未计利息贷款若计利息，累计收入分别约为22.8万美元和20.7万美元[212] - 2020年第一季度贷款平均余额为57418.5万美元，利息收入为696.8万美元，平均收益率为4.87%；2019年同期平均余额为53793.7万美元，利息收入为662.2万美元，平均收益率为4.99%[218] 资产相关数据变化 - 2020年3月31日现金及现金等价物为6419.7万美元，较2019年12月31日的3911.1万美元增加64.14%[163] - 2020年3月31日持有至到期证券为368.3万美元，较2019年12月31日的368.8万美元略有减少；可供出售证券为5499.2万美元，较2019年12月31日的5965.5万美元减少7.82%[165][166] - 2020年3月31日公司对亚特兰大联邦住房贷款银行（FHLBA）的投资为60.8万美元，与2019年12月31日持平[167] - 2020年3月31日公司综合基础上的流动资产为1.19189亿美元，其中约2106万美元的可供出售证券作为抵押品[168] 资本比率相关数据变化 - 2020年3月31日公司杠杆率约为9.07%，一级风险资本比率和CET1比率约为10.81%，总风险资本比率约为11.70%，监管资本水平超过资本充足机构标准[169] - 截至2020年3月31日，一级资本与平均总资产比率为9.07%，2019年12月31日为9.13%；普通股一级资本比率为10.82%，2019年12月31日为10.75%[171] - 截至2020年3月31日，一级风险资本比率为10.82%，2019年12月31日为10.75%；总风险资本比率为11.70%，2019年12月31日为11.54%[171] 公司盈利相关数据变化 - 2020年3月31日，公司净收入为99.5万美元，2019年同期为123.4万美元；基本和摊薄后每股收益为0.23美元，2019年同期为0.28美元[179] - 2020年3月31日止三个月，公司年化平均股东权益回报率为6.52%，2019年同期为8.73%；年化平均资产回报率为0.54%，2019年同期为0.74%[181] - 2020年3月31日止三个月，利息收入增至748.8万美元，较2019年同期增长3.51%；利息支出增至135.2万美元，较2019年同期增长22.46%；净利息收入为613.6万美元，较2019年同期增长0.10%[184][185][186] - 2020年3月31日止三个月，非利息收入增至218.6万美元，2019年同期为121.9万美元，主要因贷款出售收益和可供出售证券出售收益增加[188][189] - 2020年3月31日止三个月，非利息支出增至619.7万美元，较2019年同期增长10.68%，主要因人员费用、信贷费用、办公和设备费用及专业费用增加[196] - 2020年3月31日止三个月，贷款损失拨备为88.8万美元，2019年同期为21万美元，增幅为322.86%，主要因新冠疫情导致经济不确定性增加[197] - 2020年第一季度公司所得税费用为24.2万美元，2019年同期为30.6万美元；2020年第一季度有效税率为19.56%，2019年同期为19.87%[216] - 2020年第一季度总生息资产平均余额为67750.5万美元，利息收入为748.8万美元，平均收益率为4.43%；2019年同期平均余额为63499.5万美元，利息收入为723.5万美元，平均收益率为4.62%[218] - 2020年第一季度总存款平均余额为56464.5万美元，利息支出为127.2万美元，平均付息率为0.90%；2019年同期平均余额为52149.4万美元，利息支出为105.4万美元，平均付息率为0.82%[218] - 2020年第一季度净利息收入为613.6万美元，2019年同期为613.1万美元[218] - 2020年第一季度净利息收益率为3.63%，2019年同期为3.92%[218] - 2020年第一季度利息差为3.49%，2019年同期为3.77%[218] 抵押贷款业务数据变化 - 2020年3月31日止三个月，购房抵押贷款发放额为2499.3万美元，占总抵押贷款发放额的53.44%，2019年同期分别为1122.3万美元和54.29%[192] 公司PPP项目情况 - 截至2020年5月1日，公司通过PPP项目为超550家客户提供超6700万美元资金[203] 公司内部风险评级系统 - 公司内部风险评级系统对商业和商业房地产贷款进行评级，评级类别包括优秀、高于平均等9个等级[213][214] 公司内部控制情况 - 截至2020年3月31日季度末，公司披露控制和程序有效[221] - 截至2020年3月31日季度末，公司财务报告内部控制无重大变化[222] 公司法律诉讼情况 - 公司目前除日常业务附带的常规诉讼外，无其他未决法律诉讼[224] 公司社区银行杠杆率框架选择情况 - 公司未选择采用社区银行杠杆率框架[177]